食油厂年产万吨精制山茶油改扩建项目可行性研究报告61861.docx

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1、江西省XX县精制食油厂年产万吨精制山茶油扩建项目可行性研究报告目录第一章总论论1.1 项项目名称称及承办办单位1.2 可可行性研研究工作作概况1.3 结结论及建建议第二章建设设依据与与建设规规模2.1 资资源保证证情况2.2 市市场前景景与需求求分析2.3 建建设规模模第三章厂址址选择与与建设条条件3.1 选选择依据据3.2 厂厂址位置置3.3 建建设条件件第四章产品品方案与与建设条条件4.1 产产品方案案与建设设条件4.2 设设备选择择及土建建工程4.3 总总平面布布置4.4 工工艺技术术方案第五章环境境保护及及其它5.1 环环境保护护5.2 劳劳动保护护5.3 工工业卫生生5.4 节节能第

2、六章组织织机构与与定员6.1 管管理模式式6.2 组组织机构构6.3 定定员6.4 人人员培训训第七章项目目实施进进度第八章投资资估算与与资金筹筹8.1 投投资估算算8.2 资资金筹措措第九章经济济效益评评价9.1 基基本数据据9.2 财财务评价价第十章社会会效益分分析第一章总论论1.1 项目名名称及承承办单位位1.1.11项目名名称江西XX县县精制食食油厂年年产1万吨精精制山茶茶油扩建建项目1.1.22项目负负责人项目总负责责人：xxx技术负责人人： xxxx经济负责人人： xx1.1.33项目承承办单位位项目由江西西XX县精精制食油油厂负责责承办。江江西XXX县精制制油厂位位于江西西上饶市

3、市XX县城城西工业业区“全国乡乡镇企业业东西合合作示范范区”内，企企业法人人代表李李碧霞。企企业于119944年筹建建，19995年年建成投投产，占占地面积积70000平方方米，建建筑面积积5000平方米米，绿化化面积330000平方米米，生产产生活设设施齐全全配套，拥拥有固定定资产4413万万元，流流动资产产90万元元，年生生产能力力（精制制山茶油油）10000吨吨，在XXX县农农村建有有山茶油油原料基基地411万亩。企业现有职职工388人，其其中具有有中级以以上职称称的技术术和管理理人员114人，并并聘请同同济大学学现代农农业科学学与工程程研究院院博士生生导师徐徐立鸿教教授等为为顾问、整整

4、体素质质较高。企业主要生生产“得尔乐乐”牌精制制食用山山茶油，采采用LYY5型油油脂精炼炼配套设设备，经经过对无无污染、天天然茶籽籽榨出毛毛油脱酸酸、脱胶胶、脱色色、脱臭臭工艺，生生产出精精制油质质量达到到GB/T177757719999高级级烹调油油通用标标准和GGB2771685卫生生标准，不不含黄曲曲霉素，胆胆固醇、防防腐剂，油油性平、色色泽好、无无异味、无无油烟，已已申报绿绿色食品品，畅销销江、浙浙、闽、沪沪、赣等等省市，并并有部分分出口海海外。年年生产销销售37700吨吨，实现现产值逾逾亿元。1.2 可行性性研究工工作概况况1.2.11可行性性研究工工作负责责人总负责人： xxxx市

5、场预测负负责人： xxx工程技术负负责人： xxxx经济评价负负责人： xxx1.2.22研究工工作指导导思想、原原则坚持以经济济效益为为中心，社社会效益益和环境境效益为为重点指指导思想想，以技技术先进进、经济济可行为为原则，立立足XXX、面向向全国、着着眼未来来、造福福社会，促促进农民民受益、企企业增效效、国家家增收，把把XX县精精制食油油厂建成成全省乃乃至全国国闻名的的现代食食品工业业企业。1.2.33研究工工作依据据、范围围研究工作主主要依据据为：（1）国家家和省、市市、县关关于加快快发展以以食品工工业为龙龙头的农农副产品品深加工工的政策策；（2）国家家有关促促进农民民增收，实实现农业业

6、产业化化政策和和全国食食品工业业“十五”发展规规划要求求；（3）国家家关于发发展绿色色食品，促促进人民民身心健健康政策策；（4）XXX县及周周边德兴兴市、婺婺源县、上上饶县、横横峰县等等县市丰丰富山茶茶油资源源优势；（5）有关关食用油油加工建建设规范范、标准准、要求求等。研究工作范范围主要要是资源源分布及及拥有量量，产品品性能、市市场前、建建设规模模、技术术方案、工工艺技术术要求、组组织管理理、投资资估算及及经济、社社会、环环境效益益评价等等。1.3 结论及及建议1.3.11建设依依据充分分（1）资源源分布广广泛，并并着手建建设原料料生产基基地；（2）产品品性能独独特，市市场前景景看好；（3）

7、厂址址地理位位置优越越，交通通运输便便利，建建厂条件件良好；（4）符合合国家产产业要求求。1.3.22建设规规模及投投资根据研究比比较，以以建设年年产1万吨精精制山茶茶油生产产线方案案最优，项项目总投投资50000万万元，其其中原料料基地118866万元，精精制厂固固定资产产投资117000万元，流流动资金金14114万元元。1.3.33技术方方案生产精制纯纯山茶油油，采用用连续式式高喷油油精炼成成套设备备，通过过脱磷、脱脱酸、脱脱色、脱脱臭四道道工序精精炼出高高档食用用油。只只需在原原加工厂厂内扩建建而成，投投资小，见见效快，不不影响环环境。1.3.44组织管管理扩建后企业业采用直直线参谋谋

8、式管理理模式，总总定员9940人人，其中中山茶油油原料基基地8550人，精精制加工工厂900人。1.3.55经济批批标（1）项目目总投资资50000万元元，建设设期1年。（2）净利利润自投投资第二二年起为为13888万元元，第三三年为222611万元，第第四年为为31335万元元，第五五年为331511万元，第第六年开开始为331677万元。（3）项目目寿命期期为投产产后200年，累累计实现现现金流流量5882733万元。（4）项目目投资利利润率为为60.6%，静静态投资资回收期期三年四四个月，内内部收益益率355.177%。综上所述，该该项目是是风险小小，见效效快，经经济效益益，社会会效益良

9、良好项目目，技术术合理，经经济可行行。1.3.66建议（1）由于于项目投投资规模模较大。既既有加工工厂又有有原料基基地，应应加强管管理，合合理安全全工程进进度，做做到早建建成早见见效。（2）山茶茶油原料料基地见见效有33年至5年期限限，在这这期间应应注意搞搞好原材材料采购购，以防防停工待待料，尽尽量提高高设备利利用率。（3）该项项目产品品单一，虽虽市场前前景良好好，但易易受竞争争对手打打击，故故应多开开发新产产品，避避免单打打一。（4）茶叶叶树的种种子也可可榨成茶茶油，但但其味不不佳，企企来科研研机构应应作好研研究，努努力开发发，为企企业拓宽宽原料资资源。第二章建设设依据与与建设规规模2.1

10、资源保保证情况况精制山茶油油原料为为取自山山茶科植植物油茶茶树的种种子经提提炼而成成的毛油油，是中中国南方方特有的的一种纯纯天然高高级食用用油，南南方各省省均有分分布。2.1.11资源量量及分布布山茶树主要要分布在在我国南南方丘陵陵及中低低山区、集集中于江江西、湖湖南、浙浙江、福福建、广广东、广广西等省省，为野野生山茶茶科植物物。山茶茶油取其其种子（茶茶籽）经经烘烤榨榨取提炼炼而成。山山茶树可可人工播播种，一一般35年即有有收成，不不需施肥肥，打农农药，且且产量高高于天然然野生，是是退耕还还林、保保护水土土有效手手段，值值得大力力推广，经经调查，江江西省有有油茶林林种植面面积17750万万亩，

11、居居全国第第二位。除除此外，临临近浙江江开化县县年产油油茶毛油油50000吨，江江山市年年产油茶茶毛油8800吨吨，我国国现在年年产茶籽籽约600万吨，可可生产毛毛茶油115万吨吨左右。上上饶市有有油茶山山191113660亩，可可年产毛毛茶57734吨吨，加上上周边县县（市）及及邻省，一一万吨原原料油可可以完全全保证。同同时，XXX县已已把山茶茶油作为为支柱产产业扶持持，在全全县乡镇镇建立一一批原料料基地，以以确保加加工厂的的原料供供应。计计划在全全县乡镇镇建立一一批原料料基地，以以确保加加工厂的的原料供供应。计计划在全全县山区区乡镇建建立山茶茶籽油原原料基地地共计441万亩亩，每亩亩投资4

12、46万元元，合计计总投资资为18886万万元。对对老茶籽籽林进行行垦复更更新，低低产改造造，并培培育观音音桃、三三角枫、霖霖降红皮皮、三水水桃、白白皮中籽籽、赣无无1号、赣赣无111号等稳稳产高产产良种，基基地建成成后，至至第四年年起每年年稳定亩亩产毛油油30公斤斤，总产产为1223000吨，加加上从周周边县市市及外省省收购部部分，完完全可以以保证本本厂原料料需要。油茶树一般般冬初开开花，形形成小果果实，经经冬春夏夏到第二二年霖降降前后成成熟，生生产期整整整一年年。俗称称吃四季季露水的的油料作作物，营营养特别别丰富，由由山茶籽籽提炼而而成山茶茶油不饱饱和脂肪肪酸含量量高达990%左左右，具具有

13、特殊殊的清香香味，耐耐贮存，易易吸收，是是一种高高品位、高高营养价价值、纯纯天然绿绿色保健健食用油油。据本本草纲目目、中中华药液液、纲纲目拾遗遗等记记载，长长期食用用山茶油油，有“明目亮亮发、润润肠通便便、清热热化湿、杀杀虫解毒毒”之功效效，能“抗暑、抗抗癌、降降温、降降压”等，中中国医药药宝典、中中国药志志和农农政全书书又载载，山茶茶油含山山茶苦（柑柑）素，脂脂肪油、玉玉蕊醇AA、茶皂皂醇ABB等，可可防癌、润润肺清肝肝、解毒毒、整肠肠、降压压、止痒痒、降胆胆固醇，调调平人体体器官机机能运作作，增强强人体免免疫功能能，是调调味、食食疗保健健食用佳佳品，又又能癣疥疥、防蚊蚊虫叮蛟蛟、除疣疣、防

14、晒晒去皱等等外用。它它的主要要成分与与世界流流行食用用油橄榄油油相似（如如下表）：脂肪酸组成成（%）山茶油橄榄油14:0 肉豆豆冠酸0.100.216:0 棕榈榈酸71171618:0 硬脂脂酸-2.018:1 油酸718776585518:2 亚油油酸7144152.1.22精制山山茶油开开发情况况我国山茶油油大部分分为农村村采用传传统土法法即在榨榨坊榨出出毛茶油油就直接接食用。只只有江西西、湖南南、浙江江、广西西等主产产省份部部分采用用现代工工艺进行行精炼，作作为高档档食用油油进入消消费市场场。年产产量仅22万吨左左右，目目前全国国大部分分城市尚尚无精制制山茶籽籽油上市市，随着着人民生生活

15、水平平的提高高，消费费观念的的改变，以以及三清清山旅游游业的发发展，精精制山茶茶油将被被越来越越多的消消费者接接受，具具有相当当大的市市场空间间。中国国加入WWTO以以后，出出口量也也将大量量增加，与与国际上上流行的的橄榄油油相媲美美，国际际市场前前景也非非常好看看。就目目前全国国山茶籽籽油产量量而言，远远远满足足不了市市场需求求。2.2 市场前前景与需需求分析析2.2.11食品油油市场行行情精制山茶油油产量小小，主要要销往北北京、上上海、长长沙、深深圳、杭杭州、南南昌等城城市，市市场份额额小。近近些年虽虽有出些些口，也也受产量量限制，增增速慢。故故市场中中以深圳圳产“金龙鱼鱼”牌、福福建产“

16、仙鹭、宝宝鹭”牌调和和茶油为为多，虽虽价廉但但档次不不高，无无法与精精制纯山山菜油相相比。2.2.22精制山山茶油市市场前景景近年来，世世界消费费圈内形形成一种种食用橄橄榄油新新时尚，橄橄榄油已已在国际际上被广广泛地推推崇和喜喜爱。而而精制山山茶油具具有与橄橄榄油相相似性能能和特质质，作为为一种低低价高质质保健食食用油必必交很快快在我国国形成消消费新时时尚。一一是适应应人们生生活水平平提高，厨厨房革命命需要；二是顺顺应人们们追求身身心健康康、要求求保健，作作为绿色色食品需需要；三三是高品品位低价价格符合合人们消消费心理理需要。只只要锁定定城市中中高收入入阶层居居民，以以上海为为中心由由华东而而

17、辐射全全国，建建立新的的经销网网点，并并拓宽出出口渠道道、扩大大出口量量，年销销售1万吨完完全可行行。2.3 建设规规模根据资源拥拥有量、市市场预测测及经济济合理原原则，拟拟扩建一一条年产产1万吨精精制山茶茶油生产产线，以以壮大企企业规模模，提高高经济效效益，促促进农民民增收，满满足市场场需求。第三章厂址址选择与与建设条条件3.1 选择依依据（1）靠近近原厂址址，便于于管理，充充分利用用现有资资产，提提高资产产利用率率；（22）交通通运输条条件较好好；（3）场地地达九通通一平以以上，自自然条件件较好；（4）周边边没有有有害物质质排放源源。3.2 厂址位位置厂址拟建在在原精制制食油厂厂内，即即扩

18、建生生产线设设在原车车间前方方，充分分利用原原车间及及二楼作作为包装装和成品品仓库。此此外，还还有充分分空地作作为原料料仓储场场地。3.3 建设条条件3.3.11交通运运输条件件 3320国国道由西西往东在在厂大门门前通过过，在建建沪昆高高速公路路（3111）经经过厂区区北侧，距距浙赣铁铁路XXX火车站站不足22公里，交交通非常常便捷。3.3.22厂址自自然条件件（1）气象象条件：XX县位位于江西西东北部部，处于于长江中中下游丘丘陵山地地，属中中亚热带带季风性性湿润气气候，四四季分明明，日照照充足，夏夏热冬冷冷，春秋秋温暖，无无霜期长长。年平平均气温温为177.9。雨量量充沛，年年平均降降雨量

19、115000mm。（2）水文文条件：XX城西西工业区区平均海海拔均高高出县城城周边的的文成、横横街等乡乡镇，加加之本厂厂址又位位于小山山坡上，历历史最高高洪水位位从未及及于此，故故无洪水水之害。（3）地质质条件：原建厂厂时已进进行土地地平整，基基底为红红色泥质质粉砂岩岩，上覆覆厚度不不等粘质质粉土及及素填土土。完全全适合生生产线建建设。（4）地震震条件：根据国国震发（1992）160号文件，按国家地震局中国地震列度区划图（1990）50年超越概率10%，XX县地震基本烈度小于6度。（5）其它它条件：原生产产线建设设中已征征70000平方方米土地地，现存存空地完完全可以以满足扩扩建生产产线之需需

20、，且已已达到九九通一平平，是较较理想建建设之地地。第四章产品品方案与与工艺技技术4.1 产品方方案4.1.11主、副副产品生产的主要要产品为为精制山山茶籽油油，副产产品为皂皂脚。4.1.22产品标标准产品执行GGB/TT17775719999高级级烹调油油通用标标准GBB27116-885卫生生标准。主主要产品品精制山山茶油质质量内控控标准为为：项目标准透明度澄清、透明明气滋味气味、口感感好色泽（罗维维朋比色色槽1333.44mm）黄10、红红1水分及挥发发物（%）0.100杂质（%）0酸价（mggkoHH/g）0.5过氧化值（meg/kg）8不皂化物（%）1烟点（）2054.1.33包装要要

21、求对主产品包包装采用用中小规规格并举举办法，继继续使用用专用食食用油包包装塑料料桶，按按5斤、100斤两种种规模包包装的同同时，逐逐渐推行行1斤和半半斤小包包装，最最终达到到“一等质质量、一一等包装装、一等等价格”具竞争争能力的的要求。产品围绕人人们消费费观念转转变，跟跟踪国际际市场趋趋势达到到绿色、保保健、时时尚要求求。4.2 设备选选择及土土建工程程根据资源状状况、市市场前景景及产品品质量要要求，选选用目前前国际最最先进的的连续式式日产550吨高高喷油精精炼成套套设备，配配套4吨锅炉炉一台及及部分毛毛油、计计量检测测设备等等也采用用目前国国际最先先进的设设备，并并建设生生产车间间、毛油油库

22、、锅锅炉房、化化验室等等，厂房房设计规规范，布布局合理理，造型型美观，为为花园式式环保小小区。4.2.11生产设设施成套设备占占地面积积28mm10mm，拟建建一层式式混凝土土钢架结结构平房房，建筑筑面积440m20mm。4.2.22辅助生生产设施施（1）锅炉炉房1220m22钢混结结构锅炉炉4吨（2）检测测室2000m22砖混结结构（3）原油油库10000mm2砖混结结构毛油油筒4个（4）罐装装房4000m22砖混结结构罐装装设备一一套（5）包装装设备一一（利用用原车间间）（6）成品品库8000 mm2（7）电力力设施：变电设设备及线线路（8）其它它设施4.3 总平面面布置4.3.11基本要

23、要求总体符合工工艺、建建筑、卫卫生、防防火、劳劳动保护护、交通通运输、节节约用地地、便利利生产等等要求，做做到功能能分区明明确、工工艺流程程合理、运运输线路路便捷、生生产安全全保障、管管理协调调方便要要求。4.3.22功能分分区生产区设在在原车间间北侧，与与原本车车间平行行。东端端设成品品库，西西端为锅锅炉房。检检测室设设施在西西侧。4.3.33给排水水及供配配电4.3.44绿化、道道路及其其它除新建建筑筑物外，绿绿化、道道路及大大门、围围墙均保保留原貌貌不变。各各功能区区之间及及节余空空地仍以以乔灌结结合绿化化布置，以以净化空空气、美美化环境境。4.4 工艺技技术方案案4.4.11工艺流流程

24、二级废水活性白土渣4.4.22工艺重重点分解解生产工艺主主要包括括四道工工序：（1）脱磷磷：将原原毛油放放进碱炼炼锅中，加加入比原原毛油湿湿高510的热盐盐水，使使原毛油油中的磷磷脂、蛋蛋白质、胶胶粘物质质吸水膨膨胀而分分离出业业。（2）脱酸酸：根据据原油酸酸价，选选择不同同浓度的的酸液，按按原油重重量的一一定比例例加入碱碱炼锅内内中和油油酸，使使之形成成皂粒，经经过沉淀淀后排出出。（3）脱色色：将脱脱酸后的的中性油油在真空空的脱色色锅中加加热干燥燥后，加加入油重重3%左右右的活性性白土，吸吸附油脂脂中的色色素，再再用过滤滤机把白白土过滤滤分离出出来。（4）脱臭臭：将脱脱色油在在真空的的脱臭锅

25、锅中加热热到1550以上，注注入适量量的水蒸蒸气，在在气液相接接触的表表面，水水蒸汽被被挥发出出的臭味味所饱和和，并按按其分压压出的比比率逸出出，被真真空泵抽抽出。脱脱臭后的的油冷却却便是精精制食用用油。第五章环境境保护及及其它5.1 环境保保护江西XX县县精制食食油厂附附近无污污染源，生生产过程程不会产产生太多多废气，无无粉尘，无无噪音。生生产中排排出的废废水、锅锅炉煤渣渣、烟气气及生活活污水会会对环境境产生影影响，故故建设中中应做到到环境保保护和安安全卫生生设施与与主体工工程同时时设计，同同时施工工、同时时投产。生产废水和和生活污污水不直直接排入入稻田，而而是通过过沉淀池池沉淀后后再过沟沟

26、渠渗入入地下，通通过自然然过滤净净化。由由于生产产废水无无毒无害害，不会会影响环环境。锅炉煤油及及时清理理，按XXX县要要求统一一运送至至垃圾堆堆放地点点。5.2 劳动保保护为保障职工工的人身身安全与与身心健健康，采采取一定定有效措措施予以以防范。5.2.11总平面面布置把厂区按功功能进行行分区，各各区之间间尽量采采用乔木木绿化等等措施进进行隔离离，减少少交叉干干扰。同同时，按按照国家家、行业业和地方方规定，做做到消防防间距、消消防通道道、防护护间距等等均能满满足规范范及标准准要求。5.2.22防爆、防防火油类是易燃燃易爆物物，必须须采取以以下措施施严加防防范。（1）经常常检查消消防设施施是否

27、完完好，消消防通道道是否堵堵塞；（2）严禁禁火源、火火花接近近车间、仓仓库；（3）经常常打扫卫卫生，保保持地面面、墙面面及设备备表面的的清洁；（4）所有有电气设设备和装装置均采采用相应应防爆电电气设备备类；（5）室内内设备应应进行防防静电接接地；（6）重视视安全工工作，贯贯彻安全全生产责责任制，加加强安全全教育，实实行安全全生产岗岗前培训训制。5.3 工业卫卫生5.3.11采购、储储存、生生产、包包装山茶茶油均应应符合国国家质量量和卫生生标准。5.3.22经常清清理、清清扫储油油设备及及加工生生产设施施，以防防有毒物物品、污污染物品品污染食食油。5.4 节能按照国家规规定，做做到合理理利用能能

28、源和节节约能源源。5.4.11工艺方方面要求求（1）在满满足工艺艺作业条条件下，尽尽可能缩缩短工艺艺线路；（2）在满满足产量量情况下下，选用用性能稳稳定、操操作可靠靠和维修修保养简简单、耗耗能低的的先进设设备，配配备合理理的装机机容量。（3）精心心操作，提提高设备备利用率率。5.4.22电气要要求按节约能源源和长期期运行效效果最佳佳化原则则进行变变电设施施设计、选选型，选选用节能能型电气气设备；搞好用用能考核核，减少少无功损损耗；节节约非生生产性用用电，注注意综合合利用。5.4.33土建要要求在设计、建建设过程程中，注注意合理理性与节节能相结结合。第六章组织织机构与与定员6.1 管理模模式采用

29、直线参参谋制管管理模式式6.2 组织机机构企业下设11车间、22车间、童童坊基地地、南山山基地、樟樟村基地地、临湖湖基地、必必姆基地地七个二二级核算算单位，并并设办公公室、品品管处、财财务处、业业务处、保保卫处、研研发处、公公关部、基基地办八八个职能能部门。如如下图：总经理财务副总经经理生产产副总经经理总经经理助理理研品业公办办公室财财基保发管务关务务地卫处处处部处处办处1车间 22车间童坊坊基地南南山基地地职能组职能能组 1班班 2班班 33班岗位个人岗岗位个人人岗位个个人6.3 定员6.3.11编制原原则（1）工序序要求；（2）生产产车间、锅锅炉房等等生产工工作按33班倒计计算；（3）非一

30、一线生产产人员按按正常班班计算；（4）基地地员工按按出工日日2000天计，不不足2000天临临时工补补足后计计算；6.3.22实际定定员企业劳动定定员9440名，其其中生产产工人446人，业业务员118人，管管理人员员18人（其其中研发发6人），后后勤服务务8人，基基地8550人。6.4 人员培培训除现有企业业职工338个外外，其余余员工上上岗前均均应根据据岗位要要求分别别进行培培训。其其中新建建生产线线上设备备操作人人员由设设备制作作厂家负负责培训训，基地地工人由由各基地地进行现现场培训训。第七章项目目实施进进度为缩短项目目建设周周期，尽尽快完成成扩建工工程，要要求设施施、施工工、安装装等各

31、个个环节采采取得力力措施，做做到统筹筹兼顾，使使项目在在可研报报告批准准后122个月内内完成全全部工程程的建设设工作。项目实施进进度计划划表如下下：日期项目名称2001年年2002年年1011121234567891011项目批准立立项初设与审批批施工图设计计主体土建施施工附属土建设备采购设备安装竣工验收第八章投资资估算与与资金筹筹措8.1 投资估估算8.1.11编制方方法根据江西省省建筑工工程概算算定额，结结合XXX县目前前建筑市市场价格格，参与与相关类类似工程程对本项项目工程程进行初初步估算算。工艺艺及非工工艺设备备通过向向有关设设备厂家家询价而而来。8.1.22估算投投资范围围包括新扩建

32、建生产线线及其配配套生产产性、非非生产性性建设项项目和新新建山茶茶籽油基基地4处、扩扩建山茶茶籽油基基地1处。8.1.33编制结结果本扩建工程程估算总总价值为为50000万元元，具体体见总投投资估算算汇总表表。8.2 资金筹筹措企业自筹115000万元，银银行贷款款10000万元元，利用用外资110000万元，要要求上级级支持115000万元。第九章经济济效益评评价9.1 基本数数据9.1.11销售收收入估算算根据项目进进度安排排，该项项目建设设期为一一年，第第二年开开始投入入运行，达达产率550%，第第三年达达产率775%，第第四年及及以后达达产率1100%。按照照目前售售价每公公斤366元

33、估算算，第二二年实现现销售收收180000万万元，第第三年2270000万元元，第四四年及以以后每年年360000万万元。副副产品皂皂脚收入入占比重重不大，忽忽略不计计。9.1.22基地收收益估算算基地自投资资后第三三年开始始有少量量收益，到到第六年年开始基基本稳定定，扣除除投入成成本及支支付农民民工资外外，估算算第三年年、四、五五年收益益分别为为36万元元、722万元、996万元元，第六六年及以以后每年年1200万元。9.1.33成本估估算（1）基本本收益已已单独计计算，故故成本计计算中原原毛油全全部按外外购计算算，外购购价目前前为每吨吨130000元元，消耗耗量为每每1.11.244吨毛油

34、油精制成成1吨精制制油。（2）固定定资产折折旧按照照国家规规定设备备类为11618年，房房产类为为3540年，为为便于计计算按综综合200年计提提。（3）财务务费用中中仅计算算精制加加工流动动资产部部分，基基地投资资已独立立核算不不计在内内。（4）车间间管理费费按直接接材料、直直接人工工、燃料料动力与与设备折折旧费之之和的11%计。（5）销售售费用和和管理费费用按销销售成本本3%和1%计。经计算企业业总成本本费用投投产当年年166612万万元，次次年为2247775万元元，投资资第四年年开始基基本稳定定在3229377万元至至329953万万元之间间。9.1.44利润预预算经测算，企企业扩建建

35、项目第第二年净净利润113888万元，第第三年222611万元，第第四年331355万元，第第五年331511万元，第第六年开开始稳定定在31167万万元，详详细见企企业利润润计算表表。9.2 财务评评价9.2.11现金流流量企业利润测测算表人民币：万万元年份成本项目第二年第三年第四年第五年第六年第七年以后后一、产品销销售收入入180000270000360000360000360000360000减：产品销销售成一一149244221844294433294433294433294433其中：直接接材料143766215644287522287522287522287522直接人工12512

36、5125125125125燃料动力166166166166166166制造费用257329400400400400产品销售费费用5408101080108010801080产品销售税税金及附附加260390520520520520二、产品销销售利润润227636164957495749574957加：基地收收益/367296120120减：管理费费用149222294294294294财务费用565656565656三、利润207133744679470347274727减：所得税税68311131544155215601560四、净利润润138822613135313531673167现金流

37、量表表年份项目123456-20211、流入1800002703663607223609663612003658661.销售收收入1800002700003600003600003600003600002.固定资资产余值值663.流动资资金回收收367296120520二、流出5000165022246655328277328355328433328433 1.固固定资产产投资2200 2.流流动资金金投资28003.经营成成本1555992316223076333076333076333076334.税金94315032064207220802080三、净现金金流量-500001498237

38、13245326132773743四、累计净净现金流流量-50000-35022-1131121145375545300582733从现金流量量表可知知，自投投入第二二年开始始有现金金流入，并并逐年增增加，第第6至20年趋趋于稳定定。设项项目寿命命期（生生产期）为为20年，累累计现金金净流量量为5882733万元。9.2.22投资利利润率项目总投资资利润为为60.6%，大大于基准准投资利利润率指指标，项项目可行行。由于于投资大大头在基基地建设设上，所所以，固固定资产产投资利利润率、产产值利润润率均较较高，分分别达1137.7%和和8.88%。9.2.33投资回回收期静态投资回回收期=3.335

39、年，即即三年四四个月。动态投资回回收期（i=10%），为3.69年，小于基准回收期8.3年，项目可行。9.2.44内部收收益率经计算，该该项目内内部收益益率为335.117%，远远远大于于食品行行业基准准收益率率16%，项目目可行。财务内部收收益率计计算表年份净现金流量量万元净现值i=36净现值i=351-50000-50000-5000021498809.997821.99532371942.447963.55743245948.55977.00753261700.779727.2206-203277累计14223.996累计15229.6612137424.495.24总计582733-1

40、69.8224.644项目投资估估算表人民币：万万元序号项目投资金额占项目总投投资比例（%）备注项目总投资资5000100.0001固定资产170034.0001.1静态部分153630.7221.1.11建筑工程费费用2595.181.1.22设备及工器器具购置置费87817.5661.1.33安装工程费费用1272.541.14工程建设其其它费1723.441.1.55基本预备费费1002.001.2动态部分1643.281.2.11涨价预备费费80.81.621.2.22建设期利息息83.21.662基地建设费费188637.7223铺底流动资资金141428.2889.25盈亏平平衡点

41、分分析 6877（1）销售售量平衡衡点=19996(吨吨)3.6-33.02214-0.2234441996100000=20% 6877(2)销售售单价盈盈亏平衡衡点=0.6697(万元) 10000(1-117%8.5%) 0.699733.6=20% 6887 (3)生生产能力力利用率率= =20% 360000-302214-23444由此可见，销销售量或或销售单单价只要要达到预预测值220%水水平即可可实现盈盈亏平衡衡，说明明该项目目抗风险险能力较较强。第十章社会会效益分分析该项目作为为农副产产品加工工项目，以以基地为为龙头，以以龙头带带基地，具具有较好好社会效效益。一一是企业业得利

42、，新新增利润润31667万元元；农民民受益，可可增收22.866亿元；国家增增收，增增税收667600万元。二二是为农农村解决决更多农农民就业业，新增增就业9940人人；不离离土离乡乡就可增增收。三三是弥补补市场高高档烹调调油不足足，改善善人们生生活。表一农副产产品深加加工食品品工业示示范工程程项目情情况表（单单位：万万元、万万美元）序号省（区）、市市江西企业名称XX精制食食油厂所属行业食品建设规模及及产品方案建设规模扩建前年产产37000吨，扩扩建后，年年产万吨吨精制山山茶油。年年产值由由扩建前前1亿元左左右增加加到3亿元以以上。建设性质（新建、扩扩建）扩建产品方案精制纯山茶茶油，新新设计包包装改变变产品外外观，采采取不同同规格容容器技术水平国际水平项目建设总总投资固定资产1700铺底流动资资金1414用外汇企业自筹1500银行贷款1000利用外资1000税后财务内内部效益益率35.177银行贷款意意向初步市场分析目前，全国国原料115万吨吨，精炼炼油2万吨，产产品奇缺缺。入世世后，出出口增加加，价格格上扬，该该产品具具有广阔阔市场空空间和发发展前景景。效益分析新增销售收收入360000新增利润3167新增税金6760新增出口创创汇1500万万美元其它除产品增值值提高效效益外，还还有茶山山套种，茶