大型集团公司制度汇编(二)11075.docx

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1、规章制度管管理通则则文件编号秘密等级秘密版本号1.0实施日期紧急程度紧急第1页共7页管理例会及工作计划/总结制度第一条 目的 为规范范各中心心/事业业部总监监及执行行副总监监的工作作方式，使使其养成成良好的的工作习习惯，并并形成于于公司决决策层的的正式工工作沟通通，提高高整体的的工作效效率，在在原有制制度的基基础上，修修订发布布。第二条 适用范围各中心/事事业部总总监及执执行副总总监第三条 专专业语和和缩略语语无第四条 内容及要要求（一） 月度管理会会议1、 会议目的：沟通信信息，解解决问题题，分享享经验。2、 会议内容及及汇报顺顺序。1） 会议内容：a) 会议主持人人对上月月公司整整体工作作

2、做出大大致总结结。b) 各事业部和和中心没没人用约约十分钟钟的时间间对本部部门的工工作进行行总结：上月工作总总结。包包括已完完成的工工作和未未完成的的工作。已已完成工工作应包包括完成成时间、结结果或达达成的效效果：未未完成工工作应包包括未完完成的原原因、延延期完成成的时间间。重点点在于关关键数据据，工作作成果以以及需要要进一步步改进的的方面； 本月工作作安排。包包括本月月需完成成的重点点工作，具具体负责责人以及及预期完完成时间间； 提出对本本部门或或相关部部门工作作的意见见和建议议。C）总裁做做最后总总结，指指出上月月工作中中的不足足和存在在的问题题，并提提出本月月的工作作重点和和具体要要求。

3、2）汇报顺顺序。会会议按以以下部门门顺序进进行汇报报：a)生产经经营类部部门。具具体顺序序为：鞋鞋业事业业部、服服装事业业部、销销售管理理中心、品品牌管理理中心、商商品管理理中心、商商品管理理中心、俄俄罗斯事事业部；b）职能管管理类部部门。具具体顺序序为：技技术质量量中心、财财务管理理中心、人人力行政政中心、信信息管理理中心。3、会议时时间：每每月100日左右右，具体体时间提提前2天天确定并并通知。4、参会人人员：公公司总裁裁、副总总裁、总总裁助理理，中心心主管工工作的总总监、副副总监及及指定人人员。5、会签准准备。参参会人员员应做好好以下准准备：1）以标准准格式做做好工作作陈述；2）对于要要

4、发表意意见的议议题进行行充分考考虑，没没有方案案不发言言；3）参会人人员应不不定期对对会议效效果进行行评估；4）各中心心/事业业部应在在例会结结束后三三日内召召开部门门会议传传达管理理会议精精神；5）总裁办办指定专专人对会会议安排排的重点点工作进进行跟踪踪。8、会议纪纪律1）参会人人员不得得迟到，不不得无故故缺席，如如需请假假应提前前一天由由总裁审审批；2）会议期期间不得得接听电电话，不不得离开开会场；3）会议期期间不得得做与会会议议题题无关的的工作；4）违反纪纪律者将将被记录录并予以以一定的的处罚。（二） 工作计划和和工作总总结。1、 工作计划和和工作总总结标准准格式见见附件11和附件件2。

5、2、 工作计划和和工作总总结内容容1） 工作计划内内容：工作计划是是致力于于年度的的总目标标及月度度、每周周的份目目标而即即将开展展的工作作或活动动，工作作计划的的内容不不是包含含本周所所有的工工作项目目，大致致可以包包括以下下几种类类型：a)重要的的日常性性例行事事务（可可以用类类别、时时间或数数量加以以标识）；b)重要的的持续性性项目性性事务（可可以分项项目实施施的步骤骤加以标标识）；c)重要的的规划发发张等管管理性事事务（可可以分管管理推进进的步骤骤加以标标识）；d)其他重重要事务务。2）工作总总结内容容： 工作总结结须对照照确认过过的工作作计划内内容逐项项进行，内内容包括括：a) 职权

6、管理范范围内：报告期内按按完成工工作成果果和结果果：数据据、事实实和简要要分析；未按期完成成工作进进度和未未完成原原因分析析。改进措施和和计划；b) 个人职权管管理范围围以外：意见和建议议；希望讨论的的议题。3、 工作计划和和工作总总结的提提交。1） 提交时间：下月工工作计划划每月225-330日提提交，上上月工作作总结每每月8日日前提交交。2） 提交方式：按照标标准格式式制成WWORDD文档提提交。3） 接受人：总总裁助理理。4） 审核：总裁裁在每月月30日日对工作作计划进进行审核核，并于于次月55日前返返回给各各中心。5） 存档：工作作计划和和工作总总结由总总裁办统统一整理理归档。4、 工

7、作计划和和工作总总结的考考核。1) 工作计划的的考核重重点：完完整性和和及时性性。2) 工作总结的的考核重重点：工工作完成成率和及及时性。5、 工作计划的的执行。1） 工作计划经经批准后后各中心心总监须须再次工工作计划划的基础础上进一一步分解解和分配配工作，进进一步落落实到下下级员工工的工作作计划中中，做到到事事有有人负责责，保证证工作计计划有最最大可能能按时完完成。2） 各中心总监监可以根根据实际际情况对对工作计计划做出出调整，但但涉及与与其他部部门协同同完成的的工作做做出调整整时要及及时通知知工作关关联人。第五条 流程图无第六条 附件附件1：总总监月度度工作计计划标准准格式；附件2：月月度

8、工作作总结标标准格式式；附件3：月月度管理理例会会会议纪要要；附件4：月月度工作作季度跟跟踪表。附件1月度工作计计划标准准格式 中心总总监月度度工作计计划与总总结序号 时间工作内容第一周第二周第三周第四周完成日期配合部门11.11.21.322.12.233.13.23.33.445提交人： 提交交时间： 审核核人： 审核核时间：附见2：月度工作总总结 中心/部门门总结人总结月份XXX年XXX月第一部分：已完成成的工作作已完成的工工作工作结果或或成果第二部分：未完成成的工作作未完成工作作完成进度%未完成原因因第三部分：下一步步措施1、2、3、4、5、第四部分：意见和和建议1、2、3、4、第五部

9、分：希望上上级协调调解决的的问题1、2、3、4、附件3 会议纪纪要 中心心220099 _号 签签发人： X月月X月上上（下）午午，XXXX主持持召开第第XX次次总裁办办公会议议，XXXXXXXXX出席：列席：记录：主题：抄送：（中国）有有限公司司中心 日日期印发发附件4月度工作总总结 月度工作进进度跟踪踪表序号工作内容责任人完成时间完成情况1综合管理类类2市场管理类类3生产技术类类4人力行政/财务/信息类类规章制度管管理通则则文件编号秘密等级秘密版本号1.0实施日期紧急程度紧急第1页共7页通讯员管理理制度第一条 目的为进一步推推动公司司企业文文化建设设，加强强企业文文化宣传传，使公公司广大大

10、员工更更好地了了解公司司文化、公公司内外外发生的的相关新新闻及公公司的经经营发展展动向。第二条 适用范围 公司所所有正式式员工。第三条 定义通讯员石我我司业余余新闻工工作者，以以服务公公司员工工，丰富富丰富公公司文化化生活，传传播健康康优质的的公司信信息为宗宗旨，是是广大员员工实践践新闻采采编与文文学创作作的直接接接洽者者。通讯讯员秉承承“诚信、热热情、求求实、科科学、创创新”的理念念，积极极参与公公司新闻闻采写和和公司员员工作品品的采集集推荐工工作。第四条 内容及要求求（一） 通讯员申请请与审批批1、 公司员工可可以申请请成为通通讯员，通通讯员的的选定，采采取个人人报名与与部门推推选相结结合

11、原则则，由各各中心、事事业部最最终选定定，报总总裁办公公共关系系部审批批。2、 各部门报送送通讯员员，经总总裁办公公共关系系部审核核，申请请被正式式核准的的，方成成为公司司通讯员员。 （二） 通讯员申请请与审批批1、 通讯员须为为公司正正式员工工2、 具备基本的的写作技技能，热热爱新闻闻传播与与文化宣宣传。3、 擅长与人喉喉痛，关关注公司司资讯，具具有发掘掘新闻的的敏感度度。4、 遵守通讯员员管理制制度蛮能能积极履履行通讯讯员的职职责和权权利。规章制度管管理通则则文件编号秘密等级秘密版本号1.0实施日期紧急程度紧急第1页共7页（三） 通讯员职责责1、 把握正确的的舆论导导向，积积极了解解本中心

12、心、事业业部所发发生的新新闻，并并及时予予以报道道，内容容真实、准准确。2、 积极参加公公司组织织和安排排的重点点采访及及其他活活动，带带动、帮帮助本部部门员工工积极创创作，并并负责采采集所在在中心、事事业部员员工的原原创作品品。3、 每月25日日前，通通讯员应应以电子子稿见形形式将所所在部门门稿件投投递至公公共关系系部，作作品上需需注明作作者姓名名和所属属部门、中中心，每每期稿件件数不少少于2篇篇（含图图片、新新闻报道道），原原则上，通通讯员本本人每月月投递稿稿件至少少1篇。4、 对公司宣传传工作提提出建议议意见。（四） 通讯员的权权利1、 通讯员具有有对本单单位工作作的知情情权和采采访报道

13、道的权利利，各部部门、各各单位应应为通讯讯员开展展工作提提供必要要的条件件和支持持。2、 在同等情况况下，通通讯员的的稿件优优先录用用，并署署名“通讯号号：XXXX”，优秀秀稿件由由公共关关系部推推荐到公公司新闻闻站、商商业网站站和外部部媒体转转载刊发发。3、 通讯员享有有公司不不定期为为通讯员员组织的的各类培培训、联联谊、参参观、拓拓展等活活动的权权利。（五） 通讯员考核核、奖励励与惩罚罚1、 公司总裁办办公共关关系部按按通讯员员的投稿稿情况、刊刊稿数量量和质量量、活动动参加情情况以及及完成其其他工作作情况，进进行量化化管理和和综合考考核，按按年度表表彰在工工作上有有突出贡贡献按的的通讯员员

14、，并给给予奖励励。2、 稿件数量、质质量优秀秀的创作作者，公公司将为为提供个个人专栏栏。3、 稿件被采用用的，一一律付给给搞废。具具体为：新闻稿稿、一般般稿稿酬酬10-60元元/篇，各各类原创创稿件，分分优秀、良良好、普普通等级级划分，优优秀等级级作品稿稿酬800-1000元 /篇，良良好等级级作品稿稿酬为550-880元/篇，普普通等级级作品稿稿酬100-500元/篇篇，特别别优秀作作品，稿稿酬从宽宽。4、 通讯员连续续两个月月未提交交稿件，公公共关系系部将以以E-mmaill形式提提醒；此此后一月月内仍不不投递任任何稿件件，将对对其进行行通报批批评。5、 对提供虚假假、抄袭袭、违法法稿件的

15、的通讯员员，一斤斤发现查查实，立立即取消消通讯员员资格，并并通报批批评。规章制度管管理通则则文件编号秘密等级秘密版本号1.0实施日期紧急程度紧急第1页共7页(六) 投投稿须知知1、稿件分分新闻稿稿、一般般稿、原原创稿、原原创作品品体裁、风风格、内内容不限限。2、新闻稿稿：包括括公司组组织，各各中心事事业部组组织活动动，新闻闻事件的的文字（1100字字以内）及及图片说说明。3、一般稿稿：包括括公司重重要政策策训导、人人物采访访、各中中心事业业部重要要活动及及研发成成果等文文字（2200字字以内）及及图片说说明。4、各类原原创稿件件？：体体裁，内内容不限限，包括括诗歌、散散文、杂杂文、小小说、读读

16、后感等等。5、如有照照片、音音频、视视频、等等非文字字文件需需要提交交，可以以通过附附件上传传方式提提交，多多张照片片可以预预先打包包压缩后后上传。如如需提交交较大的的文件，请请联系公公共关系系部获取取其他提提交方式式。6、通讯员员稿件被被采用之之后，编编辑部将将以邮件件的形式式通知该该通讯员员，优秀秀稿件将将被推荐荐发表，所所获酬劳劳归通讯讯员所有有。7、若没有有收到稿稿件被采采用的通通知，则则证明来来搞未被被采用，未未采用的的稿件将将存入稿稿件库中中，恕不不退回。8、想公司司投稿代代表作者者同意原原创稿件件的版权权归作者者与公司司共同所所有，公公司有权权在本网网站发表表该稿件件，或向向第三

17、方方提供转转载，转转载将著著名出处处及作者者，转载载所获酬酬劳归作作者本人人所有。9、对于侵侵犯他人人之合法法权益及及著作权权的，有有稿件提提供者承承担相应应法律责责任。（六） 备注1、 被规定解释释权归总总裁办公公共关系系部所有有，未尽尽事宜提提交总裁裁办公共共关系部部讨论哭哭额定。2、 本规定子发发放之日日起生效效。第五条 流程图（无）规章制度管管理通则则文件编号秘密级秘密版本号1.0实施日期紧急程度紧急第1页共7页 全面预算编编制规定定第一条 目的为了更好的的编制公公司预算算特制订订本规定定。第二条 适用范围集团各公司司。第三条 专用语和缩缩略词无第四条 内容及要求求（一） 全面预算的的

18、编制1、 编制内容1） 销售预算；2） 生产及采购购预算；3） 部门费用开开支预算算；4） 资本预算。5） 全面预算管管理流程程图（附附后）（二） 全面预算编编制与执执行的时时间安排排（附后后）（三） 全面预算编编制注意意事项1、 全面预算的的编制是是公司全全面提高高管理水水平，提提升核心心竞争力力，实现现有经验验管理向向科学管管理、全全面管理理的重大大举措，各各部门务务必高度度重视此此次预算算编制工工作。2、 销售预算是是全面预预算的起起点，销销售预算算的质量量高低直直接关系系到全面面预算的的科学性性。销售售管理中中心务必必对销售售量、销销售额和和销售毛毛利率等等重要指指标做出出准确的的预测

19、，以以保证全全面预算算的质量量。3、 各部门对费费用开支支预算务务必突出出重点、量量入为出出，事实实求是编编制本部部门的预预算和资资本性支支出预算算，各部部门负责责人必须须在全国国预算的的执行会会上详细细说明本本部门预预算编制制的依据据及合理理性，努努力实现现企业利利润最大大化。4、 各部门务必必在规定定的时间间内完成成本部门门的预算算编制工工作，以以保证全全面预算算工作的的顺利完完成，各各部门中中心的负负责人为为本部门门预算编编制 工工作的第第一责任任人。5、 全面预算指指标体系系是20007年年公司对对各部门门考核的的重要依依据，公公司将对对全面预预算的完完成情况况进行考考核，对对有关的的

20、责任人人进行合合理的奖奖惩，公公司将完完善相关关的考核核与奖惩惩制度。（四） 费用项目及及使用说说明1. 部门费用开开支项目目内容1） 工资核算销售部部门人员员的工资资，包括括固定工工资、考考核工资资、各种种补贴、奖奖金等；计入相关关中心、部部门（分分公司指指各职能能管理部部门和自自营网点点，下同同）。2）福利费费核算按工资资总额的的14%计提的的福利费费和按总总公司财财务管理理中心规规定的比比率计提提的年终终奖金；计入入相关中中心、部部门。3）折旧费费核算制销售售部门相相关建筑筑物、办办公设备备、设施施的折旧旧费及所所属单位位使用的的运输设设备折旧旧费等；计入入相关中中心、部部门。4）运输费

21、费之上品运输输过程所所发生的的费用，包包括运费费、汽油油费、过过桥费、停停车费等等；计入相相关中心心、部门门（车辆辆）。6） 装卸费指商（产）品品装卸所所发生的的支出；计入入相关中中心、部部门。7） 包装费指销售商（产产）品过过程中发发生的包包装支出出；计入相相关中心心、部门门。8） 办公费只销销售部门门日常领领用的各各项办公公用品及及各种消消耗性的的物品，包包括办公公用的各各种文具具、计算算器、订订书机、文文件夹、文文件架、电电话机、茶茶具、电电热壶、茶茶叶、盒盒纸、筒筒纸、电电脑耗材材及其他他物料消消耗等；计入入相关中中心、部部门。9） 水电及取暖暖费核算销售部部门在日日常管理理工作中中，

22、发生生的税费费、电费费、冬季季取暖费费，包括括外购和和自制的的；计入相相关中心心、部门门。10） 通讯费11） 差旅费只销售部门门人员因因业务出出差到省省内、外外、境外外的各项项费用、包包括各种种交通费费、住宿宿费、伙伙食补贴贴费、市市内交通通补贴、通通讯费用用补贴及及其他杂杂费及短短途交通通费（更更单员的的交通费费）；计入入相关中中心、部部门。12） 交际应酬费费（业务务招待费费）只因业务需需要或其其他公务务发生的的宴请、送送礼（含含公司自自产产品品）和礼礼节性开开支及相相关费用用。计入相相关中心心、部门门。13） 租赁物业费费只销售部门门根据需需求对外外租借场场地、房房屋等发发生的一一切费

23、用用及被收收取的物物业费管管理费。计入相关中心、部门。14） 修理费只销售部门门发生的的设备、设设施维护护修理费费用，包包括中小小修理及及大修理理费用；计入入相关中中心、部部门。15） 保险费职位销售商商平所发发生的保保险费（包包括销售售部门的的财产保保险费、汽汽车保险险费等）计入相关中心、部门。16） 社保费核算销售部部门员工工按国家家规定提提取、交交纳的员员工社保保费用。计入相关中心、部门。17） 广告费指公司发生生的各种种宣传费费用，包包括各种种媒体（电电视台、电电台、报报刊、杂杂志、互互联网络络、户外外固定或或流动广广告）、展展示展销销会、交交易会、体体育赞助助广告、形形象代言言人赞助

24、助商、CCBA赞赞助商、刊刊物宣传传费（自自办）、区区域推介介、制作作设计、广广告宣传传用品、网网点维修修、市场场调研等等。可在在本项下下按上述述细项分分设，具具体反映映告宣传传费用的的详细情情况。计入入相关中中心、部部门。18） 商场费用只销售商品品过程中中发生的的与商场场有关的的公关费费、促销销费、商商场管理理费等。计入相关中心、部门。（商场公关费单列）19） 市场管理费费核算产品销销售后发发生的各各项费用用，如质质量问题题处理费费、给顾顾客补偿偿费等。计入相关中心、部门。20） 售后服务费费核算产品销销售后发发生的各各项费用用，如质质量问题题处理费费、给顾顾客补偿偿费等。计入相关中心、部

25、门。21） 文化宣传费费指公司为建建立企业业文化及及宣传国国家的有有关经济济方针政政策，而而在公司司内部成成立的各各种运动动队、文文工队、乐乐队的日日常经费费（包括括服装、鞋鞋、道具具、乐器器、补贴贴等），以以及建立立各种宣宣传栏、报报栏、各各种招牌牌、标识识、布条条、标语语等的制制作经费费。计入相相关中心心、部门门。22） 保洁绿化费费公司销售部部门发生生的保洁洁费用、绿绿化费用用、计入相相关中心心、部门门。23） 器架及大店店补贴指公司给予予经销商商开店的的器架及及房租的的补贴费费用。计入入相关中中心、部部门。24） 销售返利核算销售过过程中发发生或集集体的分分销商、经经销商月月度、季季度

26、、年年度返利利计入入相关中中心、部部门。25） 会务费指公司或分分公司召召开订货货会、经经营会议议的费用用；包括括：场地地租金、场场地安装装设计、会会务费、住住宿及餐餐费、车车费、会会议用品品、产品品演示费费用、拍拍摄制作作费（含含音响、灯灯火），媒媒体公关关费、主主持人费费用、通通讯费等等。可按按具体字字母分设设。计入相相关中心心、部门门。26） 产品研发费费指销售部门门发生的的新产品品设计、研研制、开开发、打打样等过过程中发发生的各各种材料料费、模模具等、资资料费等等，可根根据公司司的实际际情况在在本项目目下，进进一步细细分各项项目，以以详细反反映产品品研究与与开发项项目，以以详细反反映产

27、品品研究与与开发项项下各费费用的具具体发生生情况。计入相关中心、部门。27） 设计费指销售部门门在进行行新产品品设计、研研制、开开发、打打样等过过程中发发生的各各种费用用。计入相相关中心心、部门门。28） 检验检测费费指公司采购购材料、成成品等委委托外部部检测单单位进行行检测过过程中发发生的各各项费用用。计入相相关中心心、部门门。29） 咨询及中介介费指销售部门门因业务务或管理理需要，聘聘请专业业咨询机机构提供供相关业业务或管管理咨询询的费用用，申办办相关产产品商品品权、专专利权申申请、产产品标准准、质量量标准、生生产标准准、管理理标准等等而委托托中介机机构办理理手续的的相关费费用等。计入相关

28、中心、部门。30） 招聘费指公司在招招聘管理理人员、生生产工人人及其他他人员过过程中，制制作有关关宣传材材料、刊刊登招聘聘广告、应应聘人员员车旅费费、租赁赁招聘摊摊位以及及支付给给人才招招聘中介介机构的的费用等等。计入相相关中心心、部门门。31） 培训费公司举办的的市场终终端（对对分销售售商）培培训费用用。计入相相关部门门、中心心。32） 低值易耗品品摊销至各部门所所使用的的非生产产用低值值易耗品品，应承承担的价价值摊销销部分，根根据“低值易易耗品摊摊销分配配表”的实际际数。计入入相关中中心、部部门。33） 开办费摊销销指企业在筹筹建期间间发生的的不能计计入有关关资产成成本的各各项费用用按规定

29、定进行摊摊销。计入入相关中中心、部部门。34） 店面受受让费摊摊销核算公司在在经营过过程中收收然店面面而付出出的受让让费，按按财务规规定的期期限进行行摊销的的金额。计入相关中心、部门。 355）无形形资产摊摊销 指指公司四四根据由由原规定定的年限限，对公公司拥有有自主产产权的无无形资产产价值的的摊销。如如商誉、商商标权，专专有技术术、管理理软件等等。计入相相关中心心、部门门。 336)其其他摊销销 核核算待摊摊销费用用、长期期待摊费费用其他他明显规规定按月月摊销的的费用。计入相关中心、部门。 337）坏坏账准备备 指指公司按按有关规规定比例例计提的的应收款款项的坏坏账损失失准备。计入相关中心、

30、部门。 338）存存货跌价价准备 指指公司在在期末根根据市价价与成本本孰低的的原则（总总公司统统一规定定的存货货跌价提提标准），对对村和价价值进行行苹果而而产生的的减值损损失。计入入相关中中心、部部门。 339）存存货的盘盘盈盘亏亏 指指公司在在定期或或不定期期盘点中中，出现现的盘亏亏或盘盈盈，扣除除责任认认定赔偿偿后的净净损失。计入相关部门、中心。 440）税税费 指指公司缴缴纳的不不计入主主营税金金及附加加进行核核算的其其他税费费、基金金，如印印花税、车车船使用用税、防防洪费、财财税部门门收取的的专项基基金等（含含总公司司可能收收取的税税点）。 计入入相关部部门、中中心。 441）董董事会

31、费费 指指公司董董事会日日常办公公、召开开会议、董董事会成成员车马马费、津津贴等费费用。计入入相关部部门、中中心。 442）工工会经费费 指指根据国国家有关关规定按按职工工工资总额额的2%提取的的，用于于公司红红会组织织的活动动经费。工工会经费费按规定定部分留留用，部部分上缴缴上一级级工会组组织。计入入相关部部门、中中心。 443）职职工教育育经费 指指根据国国家有关关规定按按职工工工资总额额的1.5%提提取的，用用于只用用学习先先进技术术、先进进管理经经验、提提高业务务水平和和操作能能力、职职工培训训中心开开办经费费及岗前前培训，在在岗培训训费用（包包括外聘聘人员授授课费）等等。计入相相关部

32、门门、中心心。44）其他他除上述以外外发生的的费用，该该科目反反映的费费用不得得超过总总费用的的5%。计入相关中心、部门。2. 制造费用项项目内容容1） 水电费指工厂在组组织与管管理过程程中发生生的水电电费，包包括外购购和自制制的管理理用水、用用电。通通常特指指办公区区域、公公共区域域的用水水用电。应应按相关关计量器器记录的的耗用量量及单价价计算计计入。2） 通讯费指工厂发生生的应付付予电讯讯局、移移动通讯讯公司的的固定电电话费、移移动电话话费等。3） 市内交通费费指发生在市市内当天天往返的的车旅费费。按各部部门实际际使用情情况列入入相关部部门、中中心。4） 差旅费指工厂管理理人员因因业务出出

33、差到省省内、省省外的各各种费用用，包括括各种交交通费、住住宿费伙食费补贴贴，市内内交通补补贴、通通讯费补补贴、其其他杂费费及短途途交通费费等。5） 工资指工厂行政政管理人人员工资资及非计计件工人人固定工工资、浮浮动工资资、奖金金、各种种补贴等等。6） 职工福利费费指按工厂行行政管理理人员及及非计件件工人的的工资总总额的一一定比控控制的，用用于职工工福利支支出的费费用。7） 运输设备费费用指工厂使用用使用小小货车、摩摩托车所所发生的的油费、路路桥费等等。8） 办公费指工厂在组组织与管管理个过过程中领领用单各各种办公公用品，指指各种文文具、计计算器、订订书机、复复印纸张张、文件件夹、电电话机、茶茶

34、具、电电热壶、茶茶叶饮料料、盒纸纸、电脑脑耗材等等。9） 物料消耗在工厂在组组织和管管理生产产过程中中领用单单各种消消耗物料料、物品品。通常常指塑料料袋、橡橡胶圈等等物料消消耗等。10） 维护修理费费指工厂生产产用固定定资产（房房屋建筑筑物除外外）、低低值易耗耗品的维维护修理理费，包包括大修修理的计计提或摊摊销和经经常性修修理支出出。11） 折旧费指工厂生产产用固定定资产（房房屋建筑筑物除外外）按规规定的折折旧方法法、折旧旧范围和和固定资资产原值值按月计计提的折折旧费。12） 低值易耗品品摊销指个噢内存存生产用用低值耗耗品按低低值易耗耗品摊销销办法及及在用生生产用低低值易耗耗品计提提的摊销销费

35、。13） 运杂费指工厂间或或工厂内内部材料料存货的的转移而而发生的的短途运运输费、装装卸费、搬搬运费等等。14） 保险费指工厂生产产设备的的各种财财产险、综综合险；生产工工人及工工厂管理理人员工工伤保险险、养老老保险、失失业保险险、妇女女生育险险、医疗疗保险等等。15） 劳动保护费费指工厂为保保证生产产安全及及保护工工人劳动动安全，所所购置物物品及采采取措施施等而发发生的费费用。16） 其他指不属于以以上项目目的其他他制造费费用。（五） 附则（一） 本办法由总总公司财财务管理理中心负负责解释释和修改改。（二） 本办法从220077年1月月1日起起开始实实行。第五条 流程图无第六条表单单预算流程

36、程图 预算时时间表预算流程图图第162页页图表未未体现规章制度管管理通则则文件编号秘密等级秘密版本号1.0实施日期紧急程度紧急第1页共7页资本性支出出管理规规定第一条 目的为了保障资资产的安安全和完完整、提提高资金金使用效效率、增增强公司司长期竞竞争力，特特对本公公司的资资本性支支出政策策及程序序做如下下规定。第二条 适用范围公司及公司司所属单单位第三条 专用语和缩缩略语第四条 内容及要求求（一） 资本性支出出的范围围资本性支出出包括1. 固定资产支支出：包包括直接接购买、在在建工程程转入等等方式取取得房屋屋、建筑筑物、机机器、机机械、运运输工具具以及其其他与生生产、经经营有关关的设备备、器具

37、具、工具具等而发发生的支支出。另另外，一一些不属属于生产产、经营营主要设设备的物物品，但但单位价价值在110000元以上上，并且且使用期期限超过过2年度度，也视视同固定定资产支支出。2. 无形资产支支出：无无形资产产支出可可分为可可辨认无无形资产产支出和和不可辨辨认无形形资产支支出。可可辨认无无形资产产支出包包括专利利支出、非非专利支支出、商商标权支支出、著著作权支支出、土土地使用用权支出出等；不不可辨认认无形资资产支出出是指商商誉支出出。3. 长期待摊费费用性支支出：指指公司企企业已经经支出，但但摊销期期限在11年以上上（不含含1年）的的各项费费用性支支出，包包括固定定资产修修理支出出、租入

38、入固定资资产的改改良支出出、物业业租赁支支出以及及摊销期期限在11年以上上的其他他待摊费费用性支支出。（二） 资本性支出出的管理理1. 资本性支出出的支出出申请本规定中所所列范围围内的资资本性支支出，需需求（或或发生）部部门应按按现有流流程和相相关规定定事先提提出支出出申请，并并提供相相关需求求（或发发生）背背景和规规划资料料。2. 资本性 授授权批准准按现有规范范对资本本性支出出拥有授授权批准准的部门门和人员员，应严严格按照照规定行行驶相应应的授权权。3. 资本性支出出的业务务经办经授权批准准可以发发生的资资本性支支出，提提交需求求部门或或有关部部门按照照高哦纳纳斯所规规定的流流程和规规范进

39、行行办理。4. 资本性支出出的会计计记录资本性支出出发生过过程中及及结束后后，有关关经办人人必须及及时向财财务管理理中心提提交相关关单据。财财务管理理中心应应及时进进行相应应的会计计记录。5. 资本性支出出的安全全保管涉及实物资资产的资资本性支支出，实实际使用用人和保保管人应应加强其其日常维维护和管管理，保保证其安安全和完完整，并并防范可可能发生生的损失失。涉及非实际际资产的的资产性性支出，实实际控制制人或责责任人应应加强日日常检查查和管理理，防范范可能发发生的损损失。6. 资本性支出出的稽核核检查公司有关稽稽核部门门或人员员应定期期或不定定期检查查公司已已有的资资本性支支出情况况，具体体办法

40、按按公司现现有其他他相关规规定执行行。第五条 附则（一） 本办法自220077年1月月1日开开始执行行。（二） 本办法的解解释权归归公司财财务管理理中心。规章制度管管理通则则文件编号秘密等级秘密版本号1.0实施日期紧急程度紧急第1页共7页订货会专项项费用管管理制度度第一条 目的为了规范订订货会专专项费用用，更好好节约开开支，使使其更符符合公司司内控管管理，风风险防范范，特制制定本制制度。第二条 适用范围集团内各公公司第三条 专用语和缩缩略语：无第四条 内容及要求求（一） 事前预算1. 流程如下：第165页页图表未未体现（二） 流程说明：1.销售（零零售）管管理中心心在每期期订货会会开始前前应提

41、前前30天天提交“订货会会总预算算表”、“订货会会工作安安排方案案”，报相相关领导导审批后后，将两两份资料料抄送财财务管理理中心。“订货会总预算表”必须含预估估总费用用支出及及大类费费用预算算金额、本本次订货货会预估估总订货货额、会会务费收收取标准准及预计计收取会会务费总总额。2. 参照会务组组内部分分工，原原则上涉涉及到有有会务费费用产生生的相关关会务工工作，必必须有两两个或两两个以上上的中心心参与及及确认。销销售（零零售）管管理中心心如需要要行政部部、品牌牌管理中中心、信信息管理理中心等等相关中中心支持持、配合合工作事事项应在在订货会会开始前前提前220天填填写“业务需需求申请请单”，并详详细注明明相关要要求，相相关中心心在接到到销售管管理中心心提交的的“业务需需求申请请单”后1小小时反馈馈是否能能按时处处理及预预计完成成日期。原原则上除除零星支支出项目目外均需需外签订订合同，同同时应至至少联系系三家以以上合作作方，并并择优处处理。3. 相关中心应应在订货货会开始始前155天汇总总提交“订货会会总预算算表”（需明明细到合合作商），该该预算金金额必须须在总预预算金额额范围内内，同时时提交“付款进进度表”至财务务管理中中心，如如有签订订合同则则必须同同时交合合同复印