上海市金山区财政项目支出绩效评价报告.docx

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1、上海市金山区财政项目支出绩效评价报告项目名称：2018年金山工业区河道市场化养护项目 项目单位：上海金山工业区农业技术推广服务站主管部门:上海金山工业区管理委员会委托单位：上海金山工业区财政所评价机构：上海东方会计师事务所有限公司2019年6月25日现状，金山工业区管理委员会制定了金山工业区2015年河道市场化 养护方案，并在当年的金山工业区社区党工委第7次会议中通过。立项目的：对金山工业区管理委员会辖区内镇、村管两级河道的 养护全面通过市场化、专业化管理，初步形成河道养护工作市场化竞 争体制，有效提升金山工业区管理委员会及金山工业区农技站政府监 督管理职能，从而形成“企业运作自主化、社会竞争

2、有序化、资金使 用高效化、设施维护全面化、监督管理科学化”的养护作业新型管理 模式，健全河道管理养护体系，巩固水环境的治理成果，实现“面清、 岸洁、协调、有序”的生活环境，创造“天蓝、水清、景美”的美好 蓝图。项目历史：2018年金山工业区河道市场化养护项目为金山工业区 的经常性项目，管护资金由市、区、镇多级财政资金构成，金山工业 区河道未采取市场化养护管理模式前由政府直接管理。2015年7月， 金山工业区管理委员会根据区水务局“金水务【2015】107号文”和金 山工业区社区党工委第七次会议纪要等文件的精神，确定将河道养护 市场化，由金山工业区农业技术推广服务站担任河道养护的法人单位。 20

3、15年10月，金山工业区农业技术推广服务站通过政府采购公开招 标，由上海万津建设工程有限公司中标第三方专业河道养护单位，养 护期间3年，时间为2015年10月21日起至2018年10月20日（合 同每年签订），每年签订的合同价为398. 2286万元（详见表1）。 维修养护范围为：水域保洁、陆域保洁、提防养护、栏杆养护、防汛 通道养护。河道水域：镇级及规划河道46公里、村级河道91. 38公里, 绿化面积42万平方米，设施提升（含堤岸加固、绿化种植等，每年年 初制定工作计划），村镇级河道维修养护资金由市、区财政给予定额 补助。2018年9月29日“金山工业区第26次社区党工委会议纪要” 同意延

4、长金山工业区河道市场化养护时间至2018年12月31日，双方并于2018年10月21日签订了补充协议，同时会议强调积极着手准备 下一轮镇村管河道市场化养护招标工作。表1-1上海万津建设工程有限公司年养护内容与费用序号养护明细养护内容单位数量单价（元）年总价（元）1镇级河道 养护水域保洁、 陆域保洁养护 市场化公里4612,000552,0002堤防养护、 栏杆养护、 防汛通道设施 提升公里469,800450,8003村级河道 养护水域保洁、 陆域保洁养护 市场化公里91.389,900904,6624堤防养护、 栏杆养护、 防汛通道设施 提升公里91.389,800895,5245镇村级绿

5、化养护景观绿化养护 市场化万平米4225,3001,062,6006暂定金额设施、设备 添置及更换项1116,700116,7007合计3,982,286自2015年10月河道养护市场化后，近三年的预算执行及项目实 际发生数情况如下：表1-2 2016年至2018年项目预算执行及实际发生数统计（单位：万元）年度2016年度2017年度2018年度计划数财政预算数440. 69440. 69469.8232其中：市、区级配套254254254金山工业区配套152. 09152. 09181.2232金山工业区村配套34. 6034. 6034. 60实际收到拨款实际收到款项合计440. 6943

6、7. 99393.8232其中：市、区级配套254251. 3178年度2016年度2017年度2018年度金山工业区配套152. 09152. 09181.2232金山工业区村配套34. 6034. 6034. 60实际支 出数实际支出款项合计404. 7943416. 4098360.5832其中：市、区级配套252.7043251. 3178金山工业区配套152. 09152. 09181.2232金山工业区村配套0.013.01981.36注：2018年金山工业区配套资金原预算数为152. 09万元，根据金山工业区社区党 政班子会议纪要2018年第9次会议同意追加工业区农技站河道市场化

7、养护2016 年和2017年年终考核奖励资金29. 1332万元，调整后金山工业区配套资金预算总 数为181.2232万元。2、预算资金来源及使用情况（1）预算情况金山区水务局、财政局根据关于下达2018年金山区河道市场化 养护计划的通知（沪水务（2018） 47号）的有关要求，金山工业区 制定金山工业区镇、村管河道养护资金计划按排表（按年预算），每 年总投入为440. 69万元，其中市、区补助资金254万元，镇配套资金 152. 09万元，村自筹资金34. 60万元，具体如下：表1-3金山工业区镇、村管河道养护年财政资金计划安排表养护明细养护内容数量单价养护金额（万元）市区补 助（万元）镇配

8、套 （万元）村自筹 （万元）镇级河道 市场化养护水域保洁 陆域保洁养护市 场化46 公里1. 2万元/公里55.2038.616.6堤防养护 栏杆养护 防汛通道设施 提升1万元/ 公里4614.131.9村级河道市 场化养护水域保洁 陆域保洁养护市 场化91. 38 公里1万元/ 公里91.3863.94.6422.84堤防养护设施提1万元/91.3863.915.7211.76栏杆养护 防汛通道升公里镇村级河道 绿化市场化 养护景观绿化养护市 场化42万 平方米2. 5/平 方米10573.531.5小计388.96254100.3634.6设施、设备添置及更换11.6711.67其他费用（

9、建管、设 计、审价、税金等）40.0640.06小计440.69254152.0934.6追加奖励29.133229.1332合计469.8232254181.223234.6注：追加奖励系因2016年度评比取得全区第一名，2017年度评比取得全区 第二名，根据合同约定奖励水域和陆域养护金额的10%的奖励（镇上月考平均分高 于85分给予4%奖励，区级年终考评第一、第二，给予6%奖励），由工业区财政 另外筹措。村级河道市场化养护资金，除市、区级资金占70%外，村级自筹资金按0.5 万元/公里筹措，上限设定为5万元，高于5万元的资金部分由镇财政负担。实际养护过程中，由于部分河道的新增延伸，金山工业

10、区的镇级河道长度由 原来的46公里变为46. 92公里；村级河道长度由原来的91. 38公里变为98. 22公 里。每年预算养护资金440. 69万元，其中：养护费用预算为400.63 万元，其他费用预算40. 06万元（其他费用包含建设单位管理费、设 计费、监理费、审价费等）。表1-4 2018年金山工业区河道市场化养护费用预算与合同价格对比表序号中标单位预算价格（万元）合同价格（万元）1上海万津建设工程有限公司400. 63398.22862上海金山园林工程有限公司40. 065. 59序号中标单位预算价格（万元）合同价格（万元）3上海建浩工程顾问有限公司12. 64上海永麦投资咨询有限公

11、司1.36合计440. 69417.7786注：合同价款采用可调价内容，调整方式：自报养护设施量单价不变，设施量 按实结算。（2）资金来源该项目预算资金的来源为市、区级补助资金及金山工业区镇级财 政资金和村级自筹资金共同补贴拨付。（3）预算执行情况2018年度已收到市区及财政资金178万元，镇级配套资金181. 2232万元，村级配套资金34. 60万元，合计393. 8232万元。项目 竣工验收后，经上海永麦投资咨询有限公司工程审价，审定2017年至 2018年金山工业区河道市场化养护项目工程费用437. 1164万元，工程 二类费用21. 65万元，合计458. 7664万元；已实际支付3

12、60. 5832万 元，具体情况如下：表1-5项目实际支付资金明细表注：上海万津建设工程有限公司结算价含2018年10月21日至2018年12序号单位名称决算价（万元）支付金额（万元）1上海万津建设工程有限公司437.1164347.63322上海金山园林工程有限公司5. 595. 593上海建浩工程顾问有限公司14.76.04上海永麦投资咨询有限公司1. 361.36合计458. 7664360.5832月31日补充协议期间养护费用496,950元。上海建浩工程顾问有限公司结算价含2018年10月21日至2018年12月31 日工程延期监理费21,000元。3、实施情况(1)项目计划区水务局

13、、财政局根据区内河道维修养护的实际需要，制定下达 河道维修养护年度计划，并报市水务局、财政局备案。各镇(工业区) 要编制镇村管河道市场化养护实施方案，报区水务局进行行业审核， 经审核通过后实施。由金山工业区农业技术推广服务站作为河道养护 法人单位委托金山区政府采购中心公开招投标，由上海万津建设工程 有限公司中标，养护期间3年，自2015年10月21日至2018年10月 20日。养护工作考核由区水务局、财政局及相关单位组成，组织季度、 年度维修养护考核，同时项目法人单位委托金山工业区水务站进行日 常考核工作，同时引进第三方专业监理公司，强化社会监督。第一年 度考核达到合格及以上续签第二年养护合同

14、，以此类推续签到第三年, 如果考核不合格则不再续签下一年度养护合同。(2)项目实施情况养护单位上海万津建设工程工程有限公司共有河道保洁人员33 人，绿化养护人员26人，大小船只48条。项目部共设有四个作业小 组，选派四名人员担任组长，项目部现项目经理、资料员各1名专职 人员，巡查人员4人。保洁养护人员每天对各自保洁养护范围实施循 环作业，巡查人员每天分上下午分别进行抽查巡视，对发现问题及时 要求处置，并将处置结果记录在日常巡视检查记录中。监理单位上海建浩工程顾问有限公司每月对养护单位的养护工作 进行考核，并出具监理工作月报及月度考核评分报告，下发发现的问 题及时要求整改。同时接受金山区河道长效

15、管理考核领导小组组织的 每月抽查考核并进行全区排名。上海永麦投资咨询有限公司对2017年 至2018年金山工业区河道市场化养护项目进行工程结算审价，并于 2019年3月25日出具了“建造审（2019）第047号结算审价报告，2017 年至2018年金山工业区河道市场化养护项目实际完成投资4,587,664 元，其中：（1）养护费用4,371,164元（含2018年10月21日至12月 31日的补充协议金额496,950元）；（2）工程二类费用（监理费、设计 费、审计费等）216,500元。与批复预算投资额4,406,900元相比超支 180,764元，原因系结算审价包含了含2018年10月21

16、日至12月31 日补充协议期间的金额496,950元，而预算中未包含。表1-2 2018年实际养护量与招投标合同签订养护量具体见下表:序号项目名称单位合同签订养 护工作量实际养护工 程量完成比例1镇级河道水域保洁、陆域保洁公里46. 0046. 92102%2镇级河道堤防养护、栏杆养护、 防汛通道公里46. 003村级河道水域保洁、陆域保洁公里91.3898. 22107. 49%4镇级河道堤防养护、栏杆养护、 防汛通道公里91.385镇村级绿化养护万平方米42. 0042.00100%6设施、设备添置及更换（金额11. 67万元）项11100%7设施提升（长楼港、胡家浜绿化 提升项目；长楼港

17、绿化提升项 目；下横泾绿化工程）项3注：河道堤防养护、栏杆养护、防汛通道养护在进行预算和签订合同时也作 为设施提升项目进行预算（详见表1-1、1-3）,但未按各提升项目分别进行预算。2018年金山工业区村级河道第三方抽查养护考核情况共计整改单 95张，其中养护不力52张，非养护不利43张，扣款19,200元。未发 生因媒体对河道负面曝光信息以及“来信、来访、来电”与河道有关 的负面信息扣款的情况。4、组织及管理(1)项目组织情况区水务局、财政局根据区内河道维修养护的实际需要，制定下达 河道维修养护年度计划，并报市水务局、财政局备案。各镇(工业区) 要编制镇村管河道市场化养护实施方案，报区水务局

18、进行行业审核， 经审核通过后实施。河道管理单位根据管辖权限负责统筹协调，确保 河道整治工程质量保修期与河道市场化养护相衔接。(2)项目管理金山工业区农业技术推广服务站负责项目的具体实施，严格按照 批复的项目及相关的流程组织项目实施工作，对项目实施情况进行日 常管理，由金山工业区水务站对项目进行监督、检查；定期向工业区 管理委员会报送项目进展情况，确保项目顺利完成；上海万津建设工 程有限公司根据合同内容对工业区辖区内的河道进行养护，上海金山 园林工程有限公司承担绿化提升项目的设计，上海建浩工程顾问有限 公司承担项目的监理考核，上海永麦投资咨询有限公司承担项目的工 程造价审计。整体项目流程如图所示

19、：图项目管理组织流程图(3)资金拨付及使用流程：第三方服务单位按季度开具发票给金山工业区农业技术推广服务 站，经农技站核实后上报给工业区管委会分管领导审批签字后向工业 区财政所请款，财政所对情况核实后进行付款。项目竣工审价结束后, 由农技站向工业区管委会及金山区河道长效管理考核领导小组提出申 请进行项目验收，根据验收请款及考核情况进行请付款。(4)项目管理制度上海金山工业区农业技术推广服务站制订了相关岗位责任制、资 金使用审批制度，规范了资金的投入和使用。但针对2018年河道市场 化养护项目未单独设置项目管理制度。上海万津建设工程有限公司针对2018年金山工业区河道市场化养 护项目部专门制订了

20、安全生产目标责任书、水上作业安全应急预案、临时用电预案、防汛防台应急预案、消防应急预案等业务制度规范了 相关岗位责任和项目管理制度。建立每日巡查记录表，按月进行月计 划表，并每月按排一次工程例会，年初有计划年底有总结。（二）项目绩效目标1、总体目标上海金山工业区农业技术推广服务站对2018年金山工业区河道市 场化养护项目申报绩效目标。总目标：按照“管建并举，重在管理”的要求，进一步健全河道 管理养护体系，巩固水环境治理成果，对金山工业区管委会辖区内镇、 村管两级河道全面推行市场化养护，初步形成河道养护工作市场化竞 争体制，建立健全河道养护市场化的准入、选择、监督、考核及退出 机制，从而形成“企

21、业运作自主化、市场竞争有序化、资金使用高效 化、设施维护全面化、监督管理科学化”的养护作业管理新模式。2、具体目标完成河道市场化养护管理任务，水体环境得到进一步改善，并建 立长效管理机制。（1）项目的产出目标1）完成镇级河道完成24 （条）段，约为46公里（水域面积约为 100万平方米）的日常养护；2）完成村级河道完成108 （条）段，约91. 38公里（水域面积约 为130万平方米）的日常养护；3）完成绿化养护面积约为42万平方米；4）完成设施设备添置更换116,700元； 5）完成设施提升本年3个计划数;目录评价报告摘要 错误!未定义书签。一、概述错误!未定义书签。二 评价结论和绩效分析

22、错误!未定义书签。三、经验教训和建议 错误!未定义书签。前言错误!未定义书签。一项目基本情况 错误!未定义书签。（-）项目概况错误!未定义书签。2、预算资金来源及使用情况 错误!未定义书签。3、实施情况 错误!未定义书签。4、组织及管理 错误!未定义书签。（二）项目绩效目标错误!未定义书签。1、总体目标错误!未定义书签。2、具体目标错误!未定义书签。二 绩效评价工作情况 错误!未定义书签。（一）绩效评价目的 错误!未定义书签。1、评价目的错误!未定义书签。2、评价依据 错误!未定义书签。（二）绩效评价工作方案制定过程错误!未定义书签。（三）绩效评价原则和评价方法 错误!未定义书签。1、绩效评价

23、原则错误!未定义书签。2、评价方法 错误!未定义书签。（四）数据采集方法及过程 错误!未定义书签。（五）绩效评价实施过程错误!未定义书签。1、数据填报和采集错误!未定义书签。（2）项目质量目标1）监理巡查监督每月一次以上并有整改单;2）养护整改完成率100%；3）投诉处置完成率100%;（3）项目时效目标1）日常养护工作及时；2）养护考核完成率100%;（4）项目效果目标1）河道养护考核全部合格；2）绿化养护考核全部合格；3）区级考核得分优良；4）区级考核排名情况前茅；5）养护安全事故发生数：0；6）群众满意度较高，达到85%以上；7）购买方满意度高：达到90%以上；8）长效管理制度：健全9）

24、信息公示情况：公示二、绩效评价工作情况(一)绩效评价目的1、评价目的本次绩效评价目的在于通过对2018年金山工业区河道市场化养护 项目实施情况的调查，以及项目资金使用情况的核查，从项目相关制 度建设及执行方面、项目投入产出的成效方面、项目能力建设和项目 影响力等方面进行评价。重点关注项目预算编制依据进行评价、对政 府采购、资金拨付流程等方面进行评价与考察、对镇配套资金投入的 审查及资金使用情况的规范性核查、计划通过对项目计划完成情况、 目标实现程度等方面。总结经验，发现问题，为今后此类项目的实施 提出改进意见和建议。2、评价依据(1)中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见【中 发(201

25、8) 34号】；(2)财政部关于贯彻落实中共中央国务院关于全面实施预算绩 效管理的意见的通知【财预(2018) 167号】；(3)上海市财政局关于印发上海市预算绩效管理实施办法的 通知【沪财绩(2014) 22号】；(4)金山区财政支出绩效评价管理实施办法的通知【金府办 发(2015) 55号】；(5)关于进一步深化本市城市养护作业领域市场化改革工作的 指导意见【沪府(2013) 84号】；(6)关于进一步加强本市河道管理养护工作的实施意见【沪水 务(2014) 1007 号】；(7)上海市水务局进一步深化本市水务设施养护作业市场化改 革工作的实施方案；(8)上海市河道长效管理养护工作考核办法

26、【沪水务(2015) 880号】；(9)金山区河道养护工作考核办法【金水务(2015) 168号】；(10)金山区2017年度河道市场化养护考核奖惩细则【金水 务(2017) 97号】；(11)河道设施维修养护合同协议书。(二)绩效评价工作方案制定过程1 .文件研读评价组研读了上海市和金山区有关河道养护管理方面的相关政策文件，以了解政策整体情况及立项必要性。主要包括上海市水务局进一步深化本市水务设施养护作业市场化改革工作的实施方案、关于进一步加强本市河道管理养护工作的实施意见【沪水务(2014)1007号】等文件，为开展项目评价提供了政策依据和相关评价依据。2 .前期调研项目启动后评价组于20

27、19年6月与金山工业区农业技术推广服务 站相关项目负责人进行沟通和访谈，对项目金额的制定、专项资金审 核、拨付情况等信息进行了解，对项目相关资料进行收集和整理。在 深入了解项目基本信息的基础上，评价组针对项目特点设计评价指标 体系、基础表和调查问卷，并编制政策评价工作方案。3,确定评价思路和方法根据专项资金评价的基本原则和特点，评价组按照逻辑分析法独 立研制科学的指标体系，包括项目决策、项目管理、项目绩效三部分 内容。评价指标体系为评分所用，是对项目综合评价的依据，需要基础 表、问卷调查和访谈资料的支持。其中，基础表是支持评价的基础数 据，由金山工业区农业技术推广服务站填报。问卷调查是对项目效

28、果 的综合考察，由评价组进行组织填写，并对问卷调查数据进行分析。 访谈资料是对项目资料的补充，辅助评价组了解项目，并做出客观公 正的评价。4.评价指标体系及评价方案设计金山工业区财政所委托上海东方会计师事务所为2018年河道市场 化养护项目第三方评价机构。评价组成员：总负责人：张杰（主任会 计师），总体负责项目的策划和监督；执行组长：王锋，直接负责项 目的实施和操作，主要负责方案制定、指标研制、报告撰写；成员： 何大弟，负责问卷、访谈设计和实施，及访谈报告撰写；成员：姚敏 杰，负责数据分析、协助问卷、访谈等工作。事务所项目组成员走访相关政府职能部门、项目实施单位，了解 项目立项、资金管理、项目

29、管理的具体做法，听取他们对绩效评价项 目的看法和建议，收集项目相关资料。根据绩效评价的基本原理、原 则和项目特点，结合绩效目标，由项目组按照逻辑分析法独立研制科 学的指标体系。指标体系包括评价指标表和基础表两部分，并与社会 调查和访谈等一并作为评价项目的依据。绩效评价组对初步确定的工 作方案、指标体系、问卷及访谈内容与委托单位、项目单位沟通，听 取意见、进行完善。6月初确定了绩效评价的工作方案。（三）绩效评价原则和评价方法1、绩效评价原则本次绩效评价秉承科学规范、公平公正、分级分类、绩效相关等 原则，按照从投入、过程到产出、效果和影响力的绩效逻辑路径，结 合2018年金山工业区河道市场化养护项

30、目经费的实际开展情况，运用 定量和定性分析相结合的方法，总结经验做法，反思项目实施和管理 中的问题，以切实提升财政资金管理的科学化、规范化和精细化水平。2、评价方法根据河道养护项目的特点，以及项目资金使用的特殊性，在评价 过程中采取以下几种评价方法：1）目标评价法。根据项目主管部门年初制定的各项业务目标和一 定期限内目标完成情况进行比较。2）因素分析法：通过列举所有影响效益及资金支出的内外因素， 并比较各因素对项目影响程度，以及因素之间的关系等。3）公众评价法：对河道养护项目落实情况的社会满意度调查，测 评绩效目标的实现程度。4）功效系数法。对绩效评价得分进行修正。（四）数据采集方法及过程为保

31、证评价工作开展的客观性及评价指标体系评价的准确性，基 础数据收集上主要采用基础数据采集与确认、社会调查等方式。基础数据包括财务数据和业务数据，由项目单位提供经评价组整 理、汇总、复核，最终由被评价单位负责确认。社会调查主要包括问 卷调查和访谈。问卷调查依据公共支出绩效评价“为公众服务”的原理, 引入“居民群众满意度”指标，对金山工业区镇村居民展开满意度调查; 访谈对象包括但不限于对金山工业区财政所负责人、金山工业区农业 技术推广服务站项目负责人、上海万津建设工程有限公司项目负责人 等。（五）绩效评价实施过程项目于5月10日启动以来，在了解项目概况，包括项目的内容、 管理制度、资金流程等基础上，

32、于6月上旬完成了绩效评价方案，明 确了评价目的、方法、指标体系、评价标准、合规性检查方案、社会 调查方案等。经历了数据采集、合规性检查、问卷调查、社会访谈、 数据分析和报告撰写环节，顺利完成了绩效评价工作。1、数据填报和采集2019年5月上旬，评价小组到金山工业区农业技术推广服务站、 上海万津建设工程有限公司等实地采集数据，完善评价基础资料。评 价小组工作人员对基础数据进行查验，就项目的目标及实施效果等做 深入了解，并组织开展访谈等调研。6月中旬，评价组对相关受益人开展了满意度问卷调查。并且评价 组先后对金山工业区财政所负责人、金山工业区农业技术推广服务站 项目负责人、上海万津建设工程有限公司

33、项目负责人等展开了访谈调 研，对项目资金申请、拨付和使用流程，项目实施等内容进行了归纳 整理，并整理成基础表。2、问卷调查本次调查对象为河道养护范围内金山工业区的居民群众。共随机 抽取100人进行调查。共发放调查问卷100份，共回收有效问卷100 份，有效问卷回收率达100%。3、数据分析及撰写报告2019年6月17日2019年6月24日，项目组根据绩效评价的 原理和规范，对采集的数据进行甄别、分析和评分，并提炼结论撰写 报告。（六）本次绩效评价的局限性河道养护项目从长远来看是一项长期的持续发展的工作，因此建 立项目的基础管理及考核制度、建立科学的评估指标体系，可以更好 地提升和反映该项目带来

34、的效益。在本次评审中，我们注意到执行单 位虽制订了 一些管理制度，但针对河道养护项目未单独设置项目管理 制度。在对第三方养护单位进行养护成本核算时因养护单位提供财务 数据不齐全，因此带来局限性。在本次评价中，项目组根据可获得的 定性及定量指标进行汇总制定了考核指标体系，尽可能使得评价结论 公允。三、评价结论及绩效分析（-）评价结论1、评价结果根据项目评价组设置的绩效评价考核指标，以指标评分作为评价 的主要方式，并设定评分结果分类层次：优秀（分值二90）、良好（90 分值三75）、合格（75分值三60）、不合格（分值V60）。根据 评价组人员的打分评价，得出2018年金山工业区河道市场化养护项目

35、 社会化专业化管理项目考核得分，最终评价得分为87. 65分，评价结 果为良好。其中，项目决策类指标权重为14分，得分为13分，得分 率为92.86%。项目管理类指标权重为30分，得分为24.58分，得分率 为81. 93%O项目绩效类指标权重为56分，得分为50. 07分，得分率为 89. 41%o具体得分情况见表3-1。表3-1 2018年金山工业区河道养护项目绩效得分情况表2、主要绩效一级指标A项目决策B项目管理C项目绩效合计权重143056100分值1324.5850.0787.65得分率92.86%81.93%89.41%87.65%对金山工业区管委会辖区内镇、村管两级河道的养护全面

36、通过市 场化、专业化管理，初步形成河道养护工作市场化竞争体制，有效提 升金山工业区管理委员会及金山工业区农技站政府监督管理职能，从 而形成“企业运作自主化、社会竞争有序化、资金使用高效化、设施 维护全面化、监督管理科学化”的养护作业新型管理模式，健全河道 管理养护体系，巩固水环境的治理成果，实现“面清、岸洁、协调、 有序”的生活环境，创造“天蓝、水清、景美”的美好蓝图。（二）具体绩效分析1 项目决策项目决策指标从项目立项和项目目标两个方面对项目的立项决策 情况进行考察，项目决策类指标总分值为14分，实际得分13分，共 设7个指标，其中6个为业绩优异、1个业绩欠佳，具体得体分情况如 表3-2所示

37、。表32项目决策指标得分情况三级指标权重目标值业绩值评价得分得分率All项目立项必要性2必要必要2100%A12项目内容适应性2适应适应2100%A13立项依据充分性2充分充分2100%A14项目立项规范性2规范规范2100%A21绩效目标完整性2完整完整2100%三级指标权重目标值业绩值评价得分得分率A22绩效目标合理性2合理合理2100%A22绩效指标明确性2明确不够明确150%合计141392.86%(1) “项目立项”类指标中，“All项目立项必要性”，项目符 合上海市人民政府的关于进一步深化本市城市养护作业领域市场化 改革工作的指导意见的通知(沪府(2013) 84号)、上海市水务局

38、 的进一步加强本市河道管理养护工作的实施意见(沪水务(2014) 1007号文)、进一步深化本市水务设施养护作业市场化改革工作的 实施方案以及金山区水务局金山区河道市场化养护计划的通知 等文件号召。项目的实施，有效的将金山工业区河道养护通过市场化 专业化管理，有效提升政府监督管理职能，进一步提高河道管理养护 水平，保障河道设施完好，改善河道水环境面貌。根据评价方案指标 评分标准，本指标得满分2分，得分率100%。(2) “项目立项”类指标中，”A12项目内容适应性”，项目根 据“上海市2017-2018年政府采购集中采购目录和采购限额标准”【沪 财采(2016) 25号】，目录中项目属于公共设

39、施管理服务类项目，与 现行政府购买服务目录匹配，得1分；项目金额达到400. 63万元，达 到了公开招投标标准，并进行了公开招标，与现行政府购买服务范围 匹配，得1分。根据评价方案指标评分标准，本指标得满分2分，得 分率100%o(3) “项目立项”类指标中，“A13立项依据充分性”，项目符 合上海市水务局印发进一步深化本市水务设施养护作业市场化改革 工作的实施方案、金山区水务局金山区区河道市场化养护计划的 通知以及金山工业区管理委员会关于下达2015年金山工业区河道 市场化养护项目的通知【金工管委(2015) 45号】，立项依据充分。 根据评价方案指标评分标准，本指标得满分2分，得分率100

40、%。(4) “项目立项”类指标中，“A14项目立项规范性”，项目为 经常性项目，于2015年4月经金山工业区社区党工委第七次会议纪要 同意金山工业区管委会制定的金山工业区河道市场化养护方案。 后于2015年7月关于下达2015年金山工业区河道市场化养护项目 的通知金工管委(2015) 45号，并于2015年9月进行公开招标，并 签订养护合同。该项目按规定程序申请设立，提交文件材料符合规定, 有集体决策。根据评价方案指标评分标准，本指标得满分2分，得分 率 100%o(5) “项目目标”类指标中，“A21绩效目标完整性”，项目2018 年设立时制定了 “上海金山工业区农业技术推广服务站财政支出项

41、目 绩效目标申请表”明确了项目总目标，年度绩效目标，并分别按“投 入和管理目标”、“产出目标”、“效果目标”、“影响力目标”进 行分层。根据评价方案指标评分标准，本指标得满分2分，得分率100%。(6) “项目目标”类指标中，“A22绩效目标合理性”，项目制 定的总目标是通过市场化、专业化管理，有效提升政府的监督管理职 能，形成“企业运作自主化、社会竞争有序化、资金使用高效化、设 施维护全面化、监督管理科学化”的养护管理模式，健全河道管理养 护体系，巩固水环境的治理成果，实现“面清、岸洁、协调、有序” 的生活环境，创造“天蓝、水清、景美”的美好蓝图，符合客观事实 得1分；绩效目标与预算关联，得

42、1分。按照评分标准，本指标得权 重分2分，得分率100%。(7) “项目目标”类指标中，“A23绩效指标明确性”，项目虽 然制定了总目标，但是未能全部细化分解出具体的绩效指标，扣0.5 分；绩效指标未能通过清晰、可衡量的指标值予以体现，扣0.5分； 绩效指标与项目年度任务相适应；与预算确定的资金量相匹配。按照 评分标准，本指标得权重分1分，得分率50%。2、项目管理2、问卷调查错误!未定义书签。3、数据分析及撰写报告错误!未定义书签。（六）本次绩效评价的局限性 错误!未定义书签。三、评价结论及绩效分析 错误!未定义书签。（一）评价结论 错误!未定义书签。1、评价结果 错误!未定义书签。2、主要

43、绩效 错误!未定义书签。（二）具体绩效分析 错误!未定义书签。1、项目决策错误!未定义书签。3、项目绩效错误!未定义书签。四、主要经验及做法 存在的问题和建议 错误!未定义书签。五 附件错误!未定义书签。附件1、2018年金山工业区河道市场化养项目基本情况表错误!未定义书签。附件2、2018年金山工业区河道市场化养护项目绩效评价指标体系 错误!未 定义书签。附件3、2018年金山工业区河道市场养护项目评价底稿.错误!未定义书签。附件4、访谈报告错误!未定义书签。附件5、社会调查问卷汇总表错误!未定义书签。附件6、2018年金山区河道长效管理考核领导小组巡查考核评分各月汇总表错误!未定义书签。附

44、件7、养护照片错误!未定义书签。附件8、河道设施维修养护合同协议书错误!未定义书签。附件9、2017年至2018年金山工业区河道市场化养护工程结算审价 错误!未 定义书签。项目管理指标从购买管理、资金投入管理、财管管理、履约管理 四个方面对项目的管理情况进行考察，项目管理类指标总分值为30分, 实际得分24.58分，共设19个指标，其中13个为业绩优异、1个业绩 一般、5个业绩欠佳，具体得体分情况如表3-3所示。表33项目管理指标得分情况三级指标权重目标值业绩值评价得分得分率B11购买需求明确性2明确明确2100%B12购买程序合规性2合规合规2100%B13服务方遴选标准明确性1明确明确11

45、00%B14采购过程效率性1效率效率1100%B15项目管理制度健全性2健全欠健全150%B16合同约定明确性2明确明确2100%B21预算编制合理性2合理欠合理150%B22购买服务成本合理性2合理合理2100%B23预算执行率2100%91.5%1.8391.5%B31财务管理制度健全性1健全较健全0.7575%B32财务管理监控有效性1有效有效1100%B33资金使用合规性2合规合规2100%B34会计核算规范性1规范不规范00%B35服务方会计制度健全性1健全健全1100%B41服务方工作计划完整性1完整完整1100%B42服务方实施计划准确性1准确准确1100%B43服务双方执行合同有效性2有效欠有