江苏证监局辅导验收试题一.docx

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1、江苏证监局辅导验收试题一一、单项选择题（20*2）1、到创业板上市的企业应当是依法设立且持续经营三年以上的股份公司，最近两年连续盈利；最近两年累计净利润不得少于（）万元，且持续增长；或者最近一年盈利且净利润不少于500万，最近一年营业收入不少于5000万元，最近两年营业收入增长率不低于30%，企业发行后的股本总额不少于3000万元。A 500 B 1000 C 1500 D 20002、拟在创业板上市的企业发行后的股本总额不得少于（）万元。A 1000 B 2000 C 3000 D 40003、上市公司董事会、监事会、单独或者合并持有上市公司已发行股份（）以上的股东可以提出独立董事候选人，并

2、经股东大会选举决定。A 1% B 2% C 5% D 10%4、首次公开发行股票发行人应当是依法设立且合法存续（）年的股份有限公司，但经过国务院批准的除外。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。A 1年 B 3年 C 5年 D 2年5、中国证监会收到发行人申请文件后，在（）个工作日作出受否受理的决定。A 5 B 2 C 10 D 16、中国证监会依照法定条件对发行人的发行申请不予核准后，发行人可在自证监会不予核准之日起（）个月后再次申请发行股票。A 3 B 6 C 1 D 127、目前我国股票交易制度采用的结算制度是（）A T+

3、0 B T+1 C T+3 8、股东大会通过有关派现、送股或资本公积转增股本提案的，上市公司应当在股东大会结束后（）个月内实施具体方案。A 1 B 3 C 6 D 29、上市公司拟公开发行人股权和债券分离交易的可转换公司债券，公司最近一期未经审计的净资产不低于人民币（）亿元A 10 B 15 C 5 D 2010、公司治理的提出最早可追溯到（）年代。A 20 B 30 C 60 D 8011、化工行业上市应提供（）环保局关于生产经营、募集资金环保达标的证明文件。A 当地政府 B 地级市 C 省级 12、利息保障倍数的计算公式为（）A利息保障倍数=（利润总额+财务费用）/财务费用B利息保障倍数=

4、利润总额/财务费用C利息保障倍数=财务费用/利润总额13、股东大会在董事选举中应积极推行累积投票制度。控股股东比例在（）以上的上市公司，应当采用累积投票制。A 10% B 50% C 30% 14、上市公司董事会会议应应该按照规定的程序进行。董事会应按规定的时间事先通知所有董事，并提供足够的资料，包括会议议题的相关背景资料和有助于董事理解公司业务进展的信息和数据。当（）名或（） 名以上独立董事认为资料不充分或论证不明确时，可联名以书面形式向董事会提出延期召开董事会会议或延期审议该事项，董事会应予以采纳。A 1 B 3 C 2 15、发行人 向深交所申请股票上市时，控股股东和实际控制人应当承诺：

5、自发行人股票上市之日起（）月内，不转让或者委托他人管理其已直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份。A 24 B 12 C 36 16、下列不属于上市公司应当披露的定期报告的是（）A年度报告 B半年报告 C季度报告 D月度报告17、深圳交易所上市公司应当在年度股东大会召开（）之前以公告方式通知股东。A 十日 B 二十日 C三十日 D四十日18、上市公司交易涉及的资产总额占上市公司最近一期经审计总资产的（）以上，应当提交股东大会审议。A 20% B 30% C 40% D 50%19、上市公司与关联法人发生的交易金额在（）万元以上的关联交易，应当及时披露。A 3 B 30 C 30

6、0 D 300020、上市公司发生的重大诉讼、仲裁事项涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值（）以上，且绝对金额超过（）万元的，应当及时披露。A 10% 1000 B 20% 2000 C 30% 3000 D 50% 5000二、多项选择题（10*2） 1、有下列情形之一的，深交所有权对创业板上市公司股票交易实行退市风险警示：（）A 最近两年连续亏损B 因财务会计报告存在重要的前期差错或虚假记载，公司主动或被中国证监会责令整改，对以前年度财务会计报告进行追溯调整，导致最近两年连续亏损；C 最近一个会计年度的财务会计报告显示当年审计净资产为负D 未在法定期限内披露中期报告2、公司下列对外担保

7、行为，须经股东大会审议通过。（）A本公司及本公司控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计净资产的50%以后提供的任何担保；B公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计总资产的30%以后提供的任何担保；C为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保；D单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保；E对股东、实际控制人及其关联方提供的担保。3、下列事项由股东大会以特别决议通过：（）A 公司增加或减少注册资本B 公司的分立、合并、解散和清算C 公司章程的修改D 公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司最近一期经审计总资产30%的；E 股权激励计划；F 法律、行政法规或本章规定的

8、，以及股东大会以普通决议认定会对公司产生重大影响的、需要以特别决议通过的其他事项4、董事、高级管理人员可以有下列行为：（）A 经股东会同意，借用公司资金B 将公司资金以其个人名义或者以其他个人名义开立账户存储C 将公司资金借贷给他人或者以公司财产为他人提供担保D 经股东会、股东大会同意，与本公司订立合同或者进行交易E 自营或为他人经营与所任职公司同类的业务F 在股东单位兼任董事5、股东会行使下列职权：（）A 决定公司的经营方针和投资计划；B 选举或更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；C 制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；D 对发行股票、公司合并、修改公司章程作出

9、决议；E 聘任公司经理6、下列人员不得担任独立董事：（）A 在上市公司或者附属企业任职的人员及其直系亲属、主要社会关系（直系亲属是指配偶、父母、子女等；主要社会关系是指兄弟姐妹、岳父母、儿媳女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等）；B 直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上或者是上市公司前十名股东中的自然人股东及其直系亲属；C 在直接或间接持有上市公司已发行股份5%以上的股东单位或者在上市公司前五名股东单位任职的人员及其直系亲属；D 最近一年内曾经具有前三项所列举情形的人员；E 上市公司的法律顾问F 中国证监会认定的其他人员7、股东大会应当每年召开一次年会，有下列情形之一的，应当在两个月内召

10、开临时股东大会：（）A 董事人数不足本法规定人数或者公司章程所定人数的三分之二时；B 公司未弥补的亏损达实收股本总额三分之一时；C 单独或合计持有公司百分之五以上股份的股东请求时；D 董事会认为必要时；E 监事会提议召开时；F 公司章程规定的其他情形。8、下列情形应纳入合并范围的有：（）A 母公司持有其49%股权B 母公司持有其49%股权，但该公司董事会9名成员中有5名是母公司指派，母公司对该公司又显著的经营、财务决策控制权C 母公司持有其51%股权D 母公司持有其61%股权，但该公司资产、净资产总额很小，占母公司利润比例很小，改公司连续亏损9、上市公司2007年6月提出再融资方案，申请公开发

11、行证券，下列事项影响其发行（）A 公司内部控制制度健全，能够有效保证公司运行的效率，合法合规性和财务报告的可靠性；内部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷；B 公司董事A于2006年12月深交所公开谴责C 上市公司与控股股东或实际控制人的人员、资产、业务分开，机构、业务独立，能够自主经营管理；D 最近十二个月内不存在违规对外提供担保行为；E 该公司于2005年12月受到证监会行政处罚；F 该公司于2004年IPO，发行当年营业利润比上年下降60%；G 最近三年以现金或股票方式累计分配的利润为最近三年实现的年均可分配利润的10%10、上市公司再融资得种类（）A 公开发行 B 向不超过1

12、0家特定对象发行 C 配股D 信托产品 E 可转换债券三、判断题（10*2）1、依据创业板上市公司规范动作指引，上市公司在召开股东大会时如果出现向股东通报的事件属于未公开重大信息情形的，上市公司无需将通报事件与股东大会决议公告同时披露。（）2、申请首次公开发行股票，发行人应当最近3年内主营业务和董事、高级主管人员没有发生变化，实际控制人没有发生变更。（）3、拟上市公司上市前，需请有资格辅导机构辅导，辅导期限可以少于一年。（）4、某股份有限公司董事会由五人组成，其中副董事长王某兼任公司总经理，董事李某兼任公司副总经理，董事张某兼任公司财务总监，这一安排不符合有关规定。（）5、收购要约约定的收购期

13、限不得少于三十日，并不得超过九十日。（）6、公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年内不得转让。上述人员离职后一年内。不得转让其所持有的本公司股份。（）7、公司董事、监事、高级管理人员、持有本公司股份5%以上的股东，将其持有的本公司股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入，由此所得收益归本公司所有，本公司董事会将收回其所得收益。但是，证券公司因包销购入售后剩余股票而持有5%以上股份的，卖出该股票不受6个月时间限制。（）8、股东大会、董事会的会

14、议召开程序、表决方式违反法律，行政法规或者本章程，或者决议内容违反本章程的，股东有权自决议作出之日起60日内，请求人名法院撤销。（）9、股东大会分为年度股东大会和临时股东大会，年度股东大会每年召开一次，应当于上一会计年度结束后的2个月内举行。（）10、公司召开股东大会，董事会，监事会以及单独或者合并持有公司5%以上股份的股东，有权向公司提出提案。（）四、填空（5*1）1、拟在创业板发行上市的发行人应当在招股说明书显著位置如下提示：“本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的 。创业板公司具有业绩不稳定、经营风险高、退市风险大等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的

15、投资风险及本公司所披露的风险因素。审慎作出投资决定。”2、按照公司法规定，股份公司召开股东大会会议，应当将会议召开的时间、地点和审议的事项于会议召开 前通知各股东，临时股东大会应当于会议召开 前通知股东；发行无记名股票的，应当于会议召开三十日前公告会议召开的时间、地点和审议事项。3、股份公司董事会每年度至少召开 次会议，每次会议应当于会议召开 日前通知全体董事和监事。4、股份公司监事会每 个月至少召开一次会议，每次会议应当于会议召开 日前通知全体董事和监事。5、上市公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额百分之 的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的以上通

16、过。五、案例（15*1）1、某股份有限公司（下称公司）于2006年6月在交易所上市。2007年以来没，公司发生了下列事项：（1）2007年5月，董事赵某将所持公司股份20万股中的2万股卖出；2008年3月，董事钱某将所持公司股份10万股中的25000股卖出；董事孙某因异国定居，于2007年7月辞去董事职务，并于2008年3月将其所持公司股份5万股全部卖出。（2）监事李某于2007年4月9日以均价每股8元价格购买5万股公司股票，并于2007年9月10日以均价每股16元价格将上述股票全部卖出。（3）2007年5月12日，公司发布年度报告，为该公司年报出具审计报告的注册会计师周某于同年5月20日购买

17、该公司股票1万股。（4）公司股东大会于2007年5月8日通过决议，由公司收购本公司股票900万股，即公司已发行股份总额3%，用于奖励本公司职工。同年6月，公司从资本公积金中出资收购本上述股票，并将其中的600万股转让给公司职工，剩余的300万股拟在2008年10月转让给即将被吸收合并于该公司的另一企业的职工。（5）2008年7月，公司决定拟以定向发行的方式引进外国战略投资者。双方签订的意向协议约定：第一，本次定向发行完成后，外国战略投资者首次投资取得公司已发行股份的8%；第二，外国战略投资者本次定向认购的股份在2年内不得转让。要求：根据本题所述内容，分别回答下列问题：(1) 赵某，钱某和孙某卖出所持公司股票的行为是否符合法律规定？并分别说明理由。(2) 李某买卖公司股票的行为是否符合法律规定？并说明理由。(3) 周某买入公司股票的行为是否符合法律规定？并说明理由。(4) 公司收购用于奖励职工的本公司股票数额是否符合法律规定？并说明理由。公司从资本公积金中出资收购用于奖励职工的本公司股票的行为是否符合法律规定？并说明理由。公司预留300万股股票拟在2008年10月转让其他职工的行为是否符合法律规定？并说明理由。(5) 公司与外国战略投资者签订的意向协议约定的内容是否符合法律规定？并说明理由。