2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库高分预测300题(含有答案)(河北省专用).docx

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1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、证券公司发行债券，除应当符合公司法规定的条件外，还需满足( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCK5H5U1I7Z1A9O1HR1K9T5H7P3W7Q10ZH7W6K7J8Z1T8U32、下列关于地方政府发行债券的表述正确的是（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCO2Q7Z2X5I1Z7O1HB2K8E2T5R2G2Y1ZM1A2A2C1C6W3A53、根据北京证券交易所上市公司重大资产重组审核规则（试行），存在（ ）的，北京证券交易所不予受理申请文件。A.、B.、

2、C.、D.、E.、【答案】 BCC6D6F1E2X9S10Q3HV4K3Y8G3K9H6S9ZH1B2G6U9N8G5Z54、 以下适用证券法规定的证券品种及行为有（）。A.B.C.D.【答案】 CCJ9T7A7K8X5I10B4HQ7Y7B8E9V6W2Y8ZX9A3V2V6M9D9N25、上交所某上市公司，2016年未经审计的净资产为8亿元，对于与某一关联方的交易，2017年度进行交易总额高于（）的，应当作为重大关联交易事项在2017年年度报告中进行详细披露。A.4000万元B.5000万元C.1000万元D.3000万元E.2500万元【答案】 ACE2Y7B7T4T2E3T2HT8T5

3、C9A5J6A3E6ZF7I3M1A1N5E8K106、关于证券公司发行次级债券，以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCE5D5F4M7C2U10J9HY4T6O3J1X6E2E5ZA5T6Y10N9L1G7K37、2016年12月31日，甲证券公司向乙企业订购印有甲公司标志、为促销宣传准备的毛绒玩具，预付款100万元，2017年3月31日到货并收到相关发票，按计划于2017年4月向客户及潜在客户派发。不考虑税费等其他因素，甲公司的下列会计处理正确的是（ ）。A.B.、C.ID.、E.、【答案】 DCE4C2L6N1H1T10Y6HT5J1K6Q6X5U3W6ZR1

4、0O5G8Q6X9B8J68、首次公开发行股票并上市的，发行人董事、监事和高级管理人员应满足的要求包括（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACP6Q10O6U6S4L3E7HY2X3V5K3S1E1O4ZB10M1X5X4Y6A9N19、根据深交所上市公司股东大会网络投票实施细则，上市公司股东大会股权登记日和网络投票开始日之间应当至少间隔（）。A.1个交易日B.2个交易日C.3个交易日D.5个交易日【答案】 BCG7X9F5Y5T5N1P7HG8X7T4A7T1S10G8ZX7W8U7I3U8T6Z510、根据北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票注册管理办法（试行），存在（ ）情

5、形的，北交所或者证监会应当终止相应发行上市审核程序或者发行注册程序，并向发行人说明理由。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACX9E8I9C10A7H4J9HD1W9H3N3M10H6R4ZG2L5S7D9J2B3B811、以下情形中，可以免于以要约收购方式增持股份的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCB2W5M3C4Y2K8L6HK7C6V3G8K4H1G9ZV2H2O1I5M9M2J312、股东大会就上市公司公开发行证券作出的决定，不应当包括下列（）事项。A.募集资金用途B.聘请保荐机构C.定价方式或价格区间D.本次发行证券的种类和数量E.发行方式、发行对象及向原股东

6、配售的安排【答案】 BCU6C1G1N7M5O3J8HZ4C2S7E1W4E9H7ZT3W8M1T5I4T3G913、证券市场线、资本资产定价模型表明，任何证券或证券组合的期望收益率为（）的函数。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCW6J5H6Q4X8H9L3HB2G3J7S6U7E3S7ZE2K5Q10C1M10S1J314、下列关于首次公开发行股票配售的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCP2Y1W9J6E9L8U7HI7W10X6A5A8V6N4ZC3K10E9J3S1T9Q1015、根据首次公开发行股票申请审核过程中有关中止审查等事项的要求，下列关于首次公开

7、发行股票审核中止审查、恢复审查、终止审查等事项的说法，正确的是（）。A.发行人更换律师事务所，应当中止审查B.发行人更换签字律师，无需中止审查C.发行人更换保荐机构的，应当重新履行申报及受理程序D.发行人中止审查事项消失后，发行人及中介机构应当在3个工作日内提交恢复审查申请E.发行人中介机构最近12个月内被中国证监会行政处罚的，需要中介机构履行复核程序【答案】 BCX1C10V6M7F5K4M9HY5W5X4N10P4J7R4ZJ4P6K6J9J7K1J716、甲公司系深交所主板上市公司，拟于2015年10月申请配股，公司合并报表2012年至2014年三年累计实现的可分配利润为9000万元，母

8、公司2012年至2014年三年累计实现的可分配利润为7500万元，则甲公司以下利润分配方案中符合配股条件的有（）A.2012年至2014年以现金方式累计分配利润900万元B.2012年至2014年以现金方式累计分配利润750万元C.2012年至2014年以现金加股票方式累计分配利润900万元D.2012年至2014年以现金加股票方式累计分配利润750万元E.2012年至2014年以现金方式累计分配利润600万元【答案】 ACF9O5V9H4R9X5J7HA5P2P7O1H6Y6I10ZW3Y1U1F2U5P2A817、每年末均需要进行减值测试的资产有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CC

9、J3X5H5R3F5Q5T4HG2K5J6M8W1Y2L6ZX9A7X7F5Y2U6J318、若某一企业的经营处于盈亏临界状态，错误的说法是（）。A.此时销售额正处于销售收入线与总成本线的交点B.此时的经营杠杆系数趋近于无穷小C.此时的营业销售利润率等于零D.此时的边际贡献等于固定成本【答案】 BCU2U3W1W3N5P10J2HQ1N3J3V7K10S3Y6ZU4U9N1N2L7O10A619、以下是首次公开发行股票并在创业板上市的发行条件的有（）。A.、B.、C.、D.【答案】 CCJ9M3N8K3F1W3V4HX1C10I4V7O2V1X8ZF7D5X7Q6T7S1L420、根据证券发行

10、上市保荐业务管理办法的规定，下列关于保荐机构管理的说法正确的有（)A.、B.、C.、D.、【答案】 DCF1P6D3Y6I9P5V3HH9B6H2G8T2K2Z7ZS2H2B2Y1T7P5R521、关于企业与政府发生交易所取得的收入，下列会计处理中正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCO10D2X3J8H2S6F8HK7R7I9E8T9U5P10ZS4T2W9Y3Y3M4X722、根据关于规范上市公司国有股东行为的若干意见，下列说法不正确的是（）。A.不得减持对于关系国家安全和国民经济命脉的重要行业和关键领域的上市公司的股份B.国有股东用于质押的股份数量不得超过其所持上市公司股份

11、总额的50C.国有股东转让全部或部分股份致使国家对该上市公司不再具有控股地位的，国有资产监督管理机构应当报经本级人民政府批准D.国有股东仅限于为国有资产监督管理机构全资或控股子公司提供质押【答案】 DCE5C6G1P7V10X5M8HV10D4W3Y7R3P2N7ZZ1F8Q10J7L5D5X1023、甲公司拟收购某上市公司股份，如无相反证据，下列属于一致行动人的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCH10V2D9M10S4R7N3HU3V9R6Q9C2T8Z9ZY4G6P6F2J7P9Z324、上市公司甲公司拟发行股份购买乙公司持有的丙公司控股权，丙公司主营游戏业务，本次交易构

12、成重大资产重组但不构成重组上市，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCP1Q10W3L9F2D3F8HH3E6I4I4A10J8X10ZE10N2M3H6U7J4K325、下列首次公开发行股票并上市的发行人的律师的做法，正确的是（）。A.在判断发行人是否符合发行上市条件时，法律意见书中表述为“发行人基本符合公司法证券法首发管理办法”B.对于勤勉尽责仍不能对其法律性质或其合法性作出准确判断的某重大事项，律师仅做了客观描述，未发表法律意见C.针对中国证监会的反馈意见，出具补充法律意见书D.律师工作底稿的正式文本由一名经办律师签名，并加盖事务所公章【答案】 CCR6T1Q

13、8B7K1K9W3HX3W10X6N3V8F10D9ZY10D1A1C4L5O10Y826、某上市公司拟申请公开发行公司债券，最近1期净资产20亿元（含少数股东权益），子公司有债券余额4亿元，上市公司持有子公司股份75，上市公司有2亿元短期融资券，则上市公司本次最多可发行公司债券的金额为（ ）。A.2亿元B.3亿元C.4亿元D.5亿元【答案】 CCP5T9A5I6B10N5I4HN4N7E3P1U4L4Z5ZJ6A5T6S1H6U6H427、甲公司按面值发行分期付息、到期一次还本的公司债券100万张，支付发行手续费25万元，实际取得发行价款9975万元。该债券每张面值为100元，期限为5年，票

14、面年利率为4。则发行债券时应付债券的初始确认金额为（）万元。A.10000B.9975C.10400D.10375【答案】 BCL6R5A9P5S5S7T3HS3H7E9U4R4L7J9ZG4K9A2B1X2A2J228、关于股份支付的计量，下列说法正确的是（ ）。2015年9月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 DCZ6Q6F4A10Q9C8V7HX10P10L2J8P8I1O2ZB1T1S8J9I8F5K829、保荐代表人出现下述情形之一中国证监会撤销其保荐代表人资格：情节严重的，对其采取证券市场禁入的措施（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCJ4N2J6A4N7D9J10HH9K

15、10I2S3I8G7P10ZJ6E8F5V2I3I2O730、创业板上市公司与关联人达成的下列关联交易，可以免予按照深圳证券交易所创业板股票上市规则的规定履行关联交易审批及披露义务的是（ ）。A.关联人作为承销团成员承销上市公司公开发行的可转换公司债券B.关联人作为承销团成员承销上市公司非公开发行的股份C.关联人以现金认购上市公司非公开发行的股份D.关联人以现金认购上市公司非公开发行的公司债券【答案】 ACO2J1H4N2Q4B1B4HA5X6T5B4M2L10P1ZW9Y9E7S4K5A4X431、以下关于可交换公司债券换股的表述中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CC

16、Q2E5N1X6O10S5Y10HT5V1F5B5V3V8R10ZG3X5E8V7R5Z8A932、 以下关于证券发行承销的说法正确的有（）。 A.B.C.D.【答案】 CCA7L3Z3I1B10X3S1HP6G3E7J7T8D2M10ZQ2T5L9T7A2E10Q233、发行保荐书的必备条款有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACR10P3J6K1C4U2D9HO1L4B3Z10J4X2E4ZB9G7H9E8M2X10U634、某股份有限公司于2012年1月1日发行3年期，每年1月1日付息、到期一次还本的公司债券，债券面值为200万元，票面年利率为5，实际利率为6，发行价格为19

17、465万元。按实际利率法确认利息费用。该债券2013年度确认的利息费用为（）万元。A.11.78B.12C.10D.11.68【答案】 ACL8Q2X2O10B8F1T10HO4L4U3I9J8H5C2ZS10H4N2S2O9H4D435、A公司于2010年12月30日以8000万元取得对B公司70的股权，能够对B公司实施控制，A公司与B公司无关联关系，取得投资时B公司可辨认净资产公允价值为10000万元；2011年12月25日A公司又以3500万元自B公司其他股东处取得B公司30的股权，该日B公司可辨认净资产自购买日开始持续计算的公允价值为11000万元，则2011年末，A公司应在合并报表中

18、确定商誉为（）A.500万元B.1200力兀C.1000万元D.1500【答案】 CCQ3I1M7H8R10A10K1HN10D9B6W4J7I2B1ZI2A8C7M5C3K1T336、2017年1月1日，甲公司将一栋自用的房屋对外出租，董事会已决议作为投资性房地产核算。假设甲公司房屋符合采用公允价值模式计量条件，甲公司决定采用公允价值模式计量。甲公司房屋原价120万元，已计提折旧20万元，公允价值为110万元，下列会计处理正确的是（ ）。A.确认其他综合收益10万元B.确认营业外收入10万元C.确认投资收益10万元D.确认公允价值变动损益10万元【答案】 ACI10S3Z10O8F2Z3B1

19、0HI7D8L3C2E10C6C5ZU7Y1O8O2Y10M2G337、在对某上市公司2017年财务报表审计过程中，下列有助于注册会计师了解该公司存货存放地点的程序有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCP3C4R1H7Q6I9C4HR4E5F1E2B3B6A7ZK6B2T8K4G2H8P338、某外商投资者拟对我国A股上市公司进行战略投资，根据外商投资准入特别管理措施（负面清单）（2019年版），下列说法正确的是（）。A.若上市公司主要从事国内多方通信业务，则外资股比不超过50%B.若上市公司主要业务为电影制作、发行，须由中方控股C.若上市公司主要业务为人体干细胞、基因诊断与治疗

20、技术开发和应用，须有中方控股D.若上市公司主要业务为核电站的建设、经营，须由中方控股【答案】 DCK4W7F8K2M9C8C3HT2K2S3J6J1Q3P5ZD7H10X5Z9X4N5C639、下列关于并购安全审查制度的说法，正确的是（）。A.外国投资者甲与境内乙、丙合资设立外商投资企业丁，甲、乙、丙分别持有丁40%、45%、15%，丁为军工配套企业，丙拟将所持丁的投票权委托给甲，属于审查范围B.外国投资者拟收购境内国家驰名商标餐饮企业60%股权，属于审查范围C.外国投资者购买境内军工、基础设施类企业股权需要审查D.甲乙丙为外国投资者，拟通过定向增发方式取得某军工厂，完成后所持比例为15%、1

21、9%、18%E.外国投资者甲通过协议转让方式取得乙上市公司51%股权，拟发出收购要约，属于审查范围【答案】 DCO4J6H1R2O2W2Q9HY7V4N9K9E3M9P1ZC6P2B7R8M4O10C840、以下关于存货监盘的说法正确的有（）A.注册会计师应当对企业期末所有存货实施监盘B.CPA对企业存货实施监盘，可获取有关期末存货数量和状况的充分、适当的审计证据，因此，在有CPA监盘的时点，被审计单位可以不用自己再对存货另行盘点C.CPA欲对2014年12月31日的存货期末余额、数量进行确认，其实施的存货监盘程序只能在2014年12月31日当天或期后的10天内D.实施存货监盘应当事先制定实地

22、监盘计划【答案】 DCM10U9I4H6Y2H1K2HS4B8T6S10C3P8L3ZW7N2M4D4O8H3E541、关于股份限售期，以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACN7B8N2I1X6R5A4HF3B6X8E8W3V2V4ZL4U8Y1A8O10L9S542、下列关于上市公司财务信息更正的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCG2A7K3O3C5E10T2HE10V8W1Q7X5F6K9ZE3K2K3Z8S3R10P543、保荐机构提交推荐文件后，应当主动配合中国证监会的审核，并承担下列( )工作。A.,B.,C.,D.,【答案】 CC

23、W3D7R7Z6P4J9R9HT2R7F1J6L2G10V10ZY5D6C5H8X5K2G144、甲上市公司发行股份购买资产，发行股份购买资产的董事会决议公告日前20个交易日、60个交易日、120个交易日的公司股票交易均价分别为6元每股、7元每股和8元每股，则以下发行股份的价格符合相关规定的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACP10S6M6A6I6P1F9HM1A4R10P5P7T8J9ZO7W2W8D2M3P7P545、下列关于发行人聘任保荐人和主承销商的说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 DCF1J5N8B9D4R7B7HX4E9M8M9A3K8H8ZU10C5L6C5L

24、10Q2Z946、根据企业会计准则的规定，下列不属于关联方的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACT8O8X1A8G2P2Q9HV5K4K5A9W3H9Q7ZA9X1T5J4A10J9H947、某上市公司发行股份购买资产于2020年12月22日获得中国证监会核准，于2021年2月26日实施完毕，该项交易构成重组上市。下列关于独立财务顾问持续督导期间的说法，正确的有（）。A.自2021年2月26日起，应当不少于1个会计年度B.自2021年2月26日起，应当不少于3个会计年度C.自2020年12月22日起，应当不少于1个会计年度D.自2020年12月22日起，应当不少于3个会计年度【

25、答案】 DCY5L7Q4X1Z2C9O4HJ1B2N1I1J8X3G2ZW5M3P4H3K3E3I548、以下说法正确的是（）。A.董事会专门委员会对股东大会负责B.提名委员会中独立董事应占多数，由董事长担任召集人C.薪酬与考核委员会中独立董事应占多数，由董事长担任召集人D.审计委员会中有1名独立董事是会计专业人士，由该会计专业人士独立董事担任召集人答【答案】 DCM4W10J4N8K8Q1I1HV9S10K3R10H4X2Q6ZE3E2H4W5H4B3T1049、某上市公司拟申请发行公司债券，最近1期净资产20亿元（含少数股东权益），子公司有债券余额4亿元，上市公司持有子公司股份75%，上市

26、公司有2亿元短期融资券，则上市公司本次最多可发行公司债券的金额为（）。A.2亿元B.3亿元C.4亿元D.5亿元【答案】 CCD7Q7Q3I6F4S10I9HD3F5W6R5P3I4S5ZR2F5V7V7U6E5I350、公司非公开发行优先股，具有合格投资者资格的有（ ）。2015年5月真题A.B.、C.、D.、【答案】 BCI10P2E7Z7T8U7Z8HO1M6J3P5W1Q1G1ZA8H7M1A4Z2V7C451、根据证券发行上市保荐业务管理办法的相关规定，下列关于创业板上市公司持续督导的说法，正确的有（）。A.、B.C.、D.、E.、【答案】 CCN2Y6V5F10A9J2A1HC10A

27、10R9U6H6Z4L6ZP9S1T4A3K4E3C852、某可转换公司债券，年利率为1025，发行期为2年，债券价格1000元，其转换价格为20元，假设股票在到期前1个月为转换期，并且股价维持在30元，则转换成股票的收益与领取债券利息的金额分别是（）元。A.300；211.72B.400；228.19C.600；231.68D.500；215.51【答案】 DCT3R3X7O1Y2B9I8HF1Y4J4H2F5P9A5ZN3K3B5P5A2J5O1053、根据非上市公众公司收购管理办法，以下说法正确的是（）。A.收购人自愿以要约方式收购非上市公司股份的，其预订收购的股份比例不得低于该公众公司

28、已发行股份的10%B.通过全国股份转让系统的做市方式、竞价方式进行证券转让，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到公众公司已发行股份的10%时，应当在事实发生之日起2日内编制权益变动报告书C.收购人持有的被收购非上市公众公司的股份，在收购完成后6个月内不得转让D.收购人负有数额较大债务，到期未清偿，且处于持续状态，可以收购非上市公众公司E.收购人以证券支付收购价款的，应当披露该证券的发行人最近3年经审计的财务会计报表、证券估值报告，并配合被收购公司或其聘请的独立财务顾问的尽职调查工作【答案】 BCW10O7U5S9Q2A9F6HE1I5V9N8I9X3F7ZN1E5O4T10O10L6Q554

29、、首期发行短期融资券的，企业应至少于发行日前个工作日公布发行文件；后续发行的，应至少于发行日前_个工作日公布发行文件。( )A.1；3B.3；5C.5；3D.5；7【答案】 CCF1Q1H10T1O4G1N1HD7Y1A10R9F7O7P3ZF1E1A8D2J7N1E855、甲公司为国内一家民营企业，乙公司为一家在上海证券交易所上市的A股公司，甲公司在乙公司中未拥有任何权益。则下列说法正确的是（ ）。A.如果甲公司拟协议收购乙公司20的股份，甲公司未因此次收购成为乙公司的控股股东，甲公司需就此次股份收购事宜编制简式权益变动报告书B.如果甲公司拟协议收购乙公司30的股份，则应当以要约方式进行C.

30、如果甲公司拟协议收购乙公司30以上的股份，则超过30的部分，应当改以要约方式进行或依据相关法律、法规向中国证监会申请豁免要约收购D.如果甲公司拟协议收购乙公司20以上的股份，则超过20的部分，应当改以要约方式进行或依据相关法律、法规向中国证监会申请豁免要约收购【答案】 CCF9D9S1F5B1F10G4HH8F1O6F8Y7Q5M4ZB8P4W5G4E2Q10P556、以下资产中计提的资产减值可以转回的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCC5C9Y10Q3M2I4F7HG4Q2H6A5M7X5X5ZG6O5C9R9W1G1K457、根据上市公司创业投资基金股东减持股份的特别规定，适用

31、该规定的创业投资基金对外投资金额中，对早期中小企业和高新技术企业的合计投资金额占比应当为（）。A.50%以上B.20%以上C.60%以上D.30%以上【答案】 ACM6L3N9J2K2P2T2HL9K3U3M8V3X8Y1ZO1J2B5M3X9N1X758、以下关联交易构成发行人IPO障碍的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCQ3I7Q8T7V2V5A5HC5A5O10M1X7Y7A7ZD3D8F2R6Z6E2U459、发审委委员审核股票发行申请文件时，有下列（ ）情形之一的，应及时提出回避。A.某发审委委员持有发行人的股票B.某发审委委员私下与本次所审核的发行人进行过接触

32、C.某发审委委员担任经理的公司与发行人有行业竞争关系D.某发审委委员的弟弟的配偶担任发行人所聘请的保荐人的独立董事【答案】 DCO8T1V4H3C10K6D3HC2E9R9O5T10Y4Q4ZH9M3R3I2B5M6T260、根据上市公司股权激励管理办法，下列说法正确的有（）。A.B.、C.、D.、【答案】 ACC2Q6M6X4S10K2G1HA6W1L7A7K6K10D8ZK9F5G7O1U4K2E661、以下关于资产的分类说法正确的有 （）A.不处于股权分置改革过程对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的股权投资应划分为长期股权投资B.处于股权分置改革过程对被投资单位具有控制、共同控制、

33、重大影响的股权投资不应划分为长期股权投资C.持有某全国中小企业股份转让系统挂牌公司的10股份的股权投资应划分为长期股权投资，并按照成本法进行核算D.持有某公司10股权，该公司不是上市公司，也不是全国中小企业股份转让系统挂牌的非上市公众公司，且该股权公允价值不能可靠取得，则该股权投资应划分为长期股权投资，并按照成本法进行核算【答案】 ACC9B4M3G2W6B2B8HL4V4C9U7G4V6T2ZO4R2R4R8D2Q8Z462、首次公开发行股票网下配售时，发行人和主承销商不得向下列对象配售股票（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCC2Y2L6Q3W2Z8G5HQ7D10Q7P6G2G3B

34、10ZJ9F8S8D5T9B1Q563、A公司属于符合法律规定的红筹企业，近日在上交所科创板申请上市，下列表述符合法律规定的是（）。A.、B.、C.、D.E.、【答案】 CCB8P6M6I5P6O10E6HF4P9H1H8W1J10I6ZG7N6D2K7E8N7U464、下列各项交易事项的会计处理中，体现实质重于形式原则的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCK6Y5B5G3N6O5J2HN9J7D7C10Y1M3T1ZN4Z7Y3X5A2Z10E665、以下关于绿色债券的说法不正确的是（）。A.发行绿色债券的企业不受发债指标限制B.允许企业使用不超过30%的债券募集资金用于偿还银行贷

35、款和补充营运资金C.绿色债券非公开发行时认购的机构投资者应不超过200人，单笔认购不少于500万元人民币D.在资产负债率低于75%的前提下，核定发债规模时可不考察企业其他公司信用类产品的规模【答案】 BCS8E2Z4W3D2A3Q2HM9I3W4A1Z5Z5H10ZM2B3G3P10W6C8D366、挂牌公司控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的1/3，解除转让限制的时间分别为（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCZ1Z7B3J3X9U4D7HH10T5F5I3P2K2X2ZJ8V10L10M5T9Q3A967、某

36、发行人首次公开发行5亿股股票，发行人及其主承销商采取先向战略投资者配售、然后网下配售与网上发行相结合的方式发行股票，下列说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCO1M6K8T10Y9M10G7HM10B8B5A7B9L7T7ZD6R8A6E6P8D1C368、首次公开发行股票时，发行人和主承销商可以自主协商确定的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCR4W9J8W10F6Z8A7HA3R1B7G8J10O8U1ZI8O8P4P7X3N3C769、 甲股份有限公司2016年实现净利润500万元，该公司2016年发生和发现的下列交易或事项中，会影响其年初未分配

37、利润的是（ ）。 A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACI8N8L4N2T9W4F9HH9F10T9A3Z4O3N5ZU4W8Y7C10J7A4H470、某上市公司最近一期经审计的总资产为5亿元，净资产为3亿元，最近一年营业收入为5亿元，利润为3000万元。按交易所股票上市规则，应当提交股东大会审议的是（）。A.公司拟以1亿元现金向国土部门通过出让方式取得某地块50年使用权B.公司拟按5000万价格向非关联方收购某公司100股权，该标的公司最近一年营业收入8000万，净利润为500万C.公司拟向非关联方提供500万元的半年期委托贷款D.公司按1亿元价格挂牌出让账面价值7000万元的某下属参

38、股子公司15股权，该子公司最近一年营业收入为5亿元，净利润为1亿元【答案】 DCX1Q10H9G7A6B1B3HC2A3Q7N3A10B3B1ZG9R10U6U6M4T4Q471、某主板上市公司向某10名特定自然人非公开发行股票，则预案中必须披露的10名自然人的信息有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACK9L8R6H7O10Z7O9HX9H1A8H7Z2Y7T6ZZ7C10H4C6C3B1R472、下列关于首次公开发行股票审核过程中有关事项的说法，错误的是（）。A.首发公开发行的申请文件中记载的财务资料已过有效期且逾期3个月未更新的，终止审查B.发行人主动申请中止审查的，中止审

39、查事项消失后，发行人及中介机构应当在5个工作日内提交恢复审查申请C.发行人及保荐机构应当在中国证监会第一次书面反馈意见发出之日起1个月内提交书面回复意见，确有困难的，可以申请延期，延期原则上不超过2个月D.发行人及保荐机构应当在中国证监会告知函发出之日起1个月内提交书面回复意见【答案】 DCG9X7Y8R10T5B5U1HE1N1N10X5P6I10U8ZT1F10B8H3O3J10G773、关于资产负债表的列报，下列说法正确的有（ ）。2014年6月真题A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACB6U10X1W7U1E4E4HD7J5Z5K2Y1G5J1ZK6A1J5E10P4Y2K274

40、、发行可转换公司债券的上市公司出现的下列情形中应当及时向证券交易所报告并披露的有（）。2016年5月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 ACO10L4M4S3L1H5C8HS6Q9C9F5D8G3Q5ZZ8O1P5I6A6K1C375、股票转让可以采取的方式有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCS8J8I2T4R8Z10U8HV8T3P5Y10Z5K10A8ZX10M1C6N1J7X9N176、根据北京证券交易所上市公司证券发行与承销业务指引，以下说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACA10O4W8V3A4H4W3HP8S3E1E6N2M10G8ZC3V4J

41、2A7E4U6G177、甲上市公司正在与乙公司商谈合并事项。下列关于甲公司信息披露的表述正确的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 CCC4B6I5P8G9B2D1HO7D7W5M10G1T2O6ZJ3A2R2G7J8W9T578、挂牌公司下列股东权益变动行为中，投资者及其一致行动人应当在该事实发生之日起2日内编制并披露权益变动报告书的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCG5G2J6W1Y7M8S9HA2D4G9M3F6M1Z2ZA2P3T1Q3S5X5C179、关于信用级别对债券价值的影响，下列说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCC10S8H5

42、U2Z5O4B1HB1M2I8Y5I4B5D6ZL3T1I5Q2A4Y4J680、下列关于公司债券发行与定价的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.E.、【答案】 ACY3Y5R5W4A4C6K3HC6Q7C5G3I6D1M2ZA3A6X3X10Q2B5X1081、超额配售选择权中，发行新股数量的计算公式是（）。A.本次发行的新股数量=发行包销股份数量+超额配售选择权累计行使数量一主承销商从集中竞价交易市场购买发行人股票的数量B.本次发行的新股数量=发行包销股份数量+超额配售选择权累计行使数量C.本次发行的新股数量=发行包销股份数量+超额配售选择权累计行使数量+主承销商从集中竞价交易市场购买发行人股票的数量D.本次发行的新股数量=发行包销股份数量一超额配售选择权累计行使数量+主承销商从集中竞价交易市场购买发行人股票的数量【答案】 ACR2C8Z1X7Z6I6G5HJ3W3T4R4O2N4W3ZW5X6T4A3T7K2C282、债务重组的方式主要包括（