2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库通关300题（精品）(湖北省专用).docx

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1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、根据证券公司投资银行类业务内部控制指引规定，下列说法错误的是（）。A.证券公司投资银行类业务内部控制指引是依据证券法证券公司监督管理条例证券发行上市保荐业务管理办法上市公司并购重组财务顾问业务管理办法非上市公众公司监督管理办法和公司债券发行与交易管理办法等规定制定的B.质量控制为内部控制的第一道防线，应当对投资银行类业务风险实施过程管理和控制，及时发现、制止和纠正项目执行过程中的问题C.证券公司开展投资银行类业务，应当按照证券公司内部控制指引和本指引的规定，建立健全内部控制体系和机制，保证内

2、部控制有效执行D.证券公司投资银行类业务内部控制应当遵循健全、统一、合理、制衡、独立的原则，确保内部控制有效E.本指引所称证券公司投资银行类业务内部控制是指证券公司根据法律法规的规定和中国证监会的监管要求，对投资银行类业务经营管理和执业活动过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施【答案】 BCM8X7O1C7E1Z8A6HY10Z4I7V9D4X3X3ZF1V4U8A5Z3H2J12、保荐代表人出现下述情形之一中国证监会撤销其保荐代表人资格；情节严重的，对其采取证券市场禁入的措施( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCX6Y5M2C7K3P4V3HY7M6Z2N2

3、O7C7Z10ZO10U8H6F4N4J2C53、根据证券期货投资者适当性管理办法，下列投资者属于专业投资者的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCR6M9Y2G5D9F6S10HO8B3A2D6R7T6B8ZD8G2C5O3X5A7P74、科创板发行人首次公开发行股票经中国证监会同意注册并完成股份公开发行后，向上交所提出股票上市申请的，应当提交的文件不包括（）。A.上市申请书B.首次公开发行结束后发行人全部股票已经中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记的证明文件C.首次公开发行结束后，具有执行证券、期货相关业务资格的会计师事务所出具的验资报告D.会计师或律师出具的专业意见书

4、E.发行人、控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员根据本规则要求出具的证明、声明及承诺【答案】 DCK3O6X2A2L6D7O6HY6P4V9V2N7J3Y9ZS8N1L8Y9R1A3U75、下列有关上市委应当履行的职责，符合相关规定的是（? ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACD2H7V6Y7E2C10A2HU3H1Y5B3Q4T1T2ZP5Y5Z1C5N5K9H106、以下关于公司法定代表人的说法正确的有（）。A.股份公司的法定代表人只能由董事长担任B.不设董事会的有限公司的法定代表人只能由执行董事担任C.公司可在公司章程中规定法定代表人由公司经理担任D.不设董事会的有

5、限公司的法定代表人只能由经理担任【答案】 CCN8Q9I6C7C6D3U9HO7H3T10S3U5H9E8ZZ5C10P4C7Q4A2T47、以下哪些可以作为股份有限公司的发起人？( ) A.,B.,C.,D.,【答案】 BCJ6A10L8W9Z10H1J3HC2E10J6L3W1R10B9ZT2A6S8N10M8X1Q108、下列关于创业板上市公司股东征集投票权的说法，错误的是（）。A.独立董事在股东大会召开前公开向股东征集投票权的，应当取得全体独立董事的二分之一以上同意B.公司章程中不得对征集投票权提出最低持股比例的限制C.征集股东投票权时，征集人需要向被征集人充分披露具体的投票意向D.独

6、立董事可以就股权激励计划向所有的股东征集委托投票权E.征集人不得采取有偿或者变相有偿的方式征集股东投票权【答案】 DCP6N2U6M8R2I9W1HG10H9Q3E6E6H9E3ZW3B7B6F7E2R10S99、甲公司只生产一种产品，变动成本率60%，盈亏临界点作业率30%，那么息税前经营利润率为（）。2016年5月真题A.18%B.28%C.54%D.12%【答案】 BCV5H8N2G7G5Y6J2HF10A3J3I8H6C1C8ZD7P10Y4E9W6M1G910、某证券公司于2019年5月准备承接非公开发行公司债券项目。根据非公开发行公司债券项目承接负面清单指引，下列属于承接限制范围的

7、有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCN9N7B2G9C6M10G9HP3N2R2S2S10E7S3ZZ9V7S7J4T5J6E511、下列各项中，不应计入管理费用的是（）。A.发生的排污费B.发生的矿产资源补偿费C.管理部门固定资产报废净损失CS10A7S4M6O3Y7S6HR1D2Q9P1P6N1Z2ZB4B2A6U5H8S1O1012、【答案】 C13、甲公司欠乙公司600万元货款，到期日为2020年10月30日。甲公司因财务困难，经协商于2020年11月15日与乙公司签订债务重组协议，协议规定甲公司以价值550万元的商品抵偿欠乙公司上述全部债务（假定不考虑相关税费的影响

8、）。2020年11月20日，乙公司收到第一批商品并验收入库，2020年12月31日收到第二批商品并验收入库，同时办理了有关债务解除手续。该债务重组的重组日为（）。A.2020年10月30日B.2020年11月15日C.2020年11月20日D.2020年12月31日【答案】 DCF1C1C10F6R7Y2S8HG7U9G3T8Y5V6Q8ZF2Z2E2X7X9C7S314、关于创业板上市公司发行证券的条件，以下说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCG7N2V9M3F6I9S5HL9C8L5M9I6V8V9ZB6A1I1A3O2Z7O715、下列关于证券公司在全国中小企

9、业股份转让系统开展业务的说法中，正确的是（ ）。A.具备证券经纪业务资格的证券公司可以申请在全国中小企业股份转让系统开展做市业务B.证券公司开展做市业务，应通过专用证券账户进行，专用账户应向中国证券登记结算有限公司和全国中小企业股份转让系统公司报备C.证券公司在全国中小企业股份转让系统开展业务前，应向中国证券业协会申请备案D.具备证券投资顾问业务资格的证券公司可以申请在全国中小企业股份转让系统开展推荐业务【答案】 BCJ9H2S7B4J8K2W3HD6T9B9E9L1N8M10ZA6E4J9Z4O7Q10W116、首次公开发行股票采用询价方式，下列关于网下初始发行比例的说法正确的有（）。A.、

10、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCY9O2B9O1Q3Y3L5HC3Q10D3M3X2B1Z4ZB9E7I9N7X4A2Q917、根据证券发行上市保荐业务工作底稿指引，下列关于招股说明书验证工作的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCU5R9Z7B4K5T9S1HI6X7V2U1F9I6A4ZU7Y10D6K1N4F8I1018、根据深圳证券交易所公司债券上市规则，下列关于债券持有人会议的说法，正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCP3H9X5L2J7R10U8HZ6D8V5Y5O1Y7H8ZP10Q8F4G10J4W6Y819、保荐人对拟

11、推荐首次公开发行股票的公司，判断其资产独立性需要调查的事项有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACF2A7I7L8D7J3A10HK7A9O9U1E3Q2W8ZK2S6Y10Q8V10Q5X220、根据北京证券交易所股票上市规则（试行），以下说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCI10R9L10B7D9C1I8HF4L7H1C5Y10H10Z7ZF10F6X7E7C1T8Q221、下列各项中，属于投资性房地产的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCX8B4J7T10C3I4A2HQ5B7H8L10D6H6G6ZL7R5V4P7G1K8K922

12、、丙企业以生产B产品为主，目前企业库存积压较大，产品成本为每件180元。为了消化库存，盘活资金，丙企业2008年1月25日与某外贸公司签订了一项产品销售合同，约定在2008年2月5日，以每件150元的价格向外贸公司提供10000件产品，合同不可撤销。若不能交货，丙企业需按照总价款的10支付违约金。丙企业对该品产品进行减值测试，并按规定确认了10万元的减值损失。则以下说法正确的是（）A.应确认预计负债5万元B.应确认预计负债30万元C.应确认预计负债15万元D.不需确认预计负债【答案】 ACA5Y7H7W10S8U7X8HU9E8W3O5V3E3I10ZP10G10S5M4U8N7R323、可转

13、换公司债券，面值100元，转换价格40元，市场价格108元，股票二级市场价格为46元/股，则以下说法正确的有（ ）。 A.、B.C.、D.、E.、【答案】 CCQ1X10G10S2N3C4L10HU1C2K10D6N9Q8H3ZP3V4V9T4Q8E7W724、某上市公司发生下列哪些事件时，需要报送临时报告并予公告？( ) A.,B.,C.,D.,【答案】 CCO4B5E9H6K9H10H1HZ6Y5A6M7W2S6B1ZC8X3H1K3E6P3I525、下列关于股份公司股份收购的行为符合法律规定的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCD4S8A8H10K1R7X3HD4H10D7G7

14、A9F2K5ZS7M4V6F2A7J5O926、上市公司在召开股东大会时，下列可以征集股东投票权的是（）。2015年9月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 CCH10O9Z6Z3X7F2Z6HL6O2G6D10F3K10T4ZC9H6U4U6G10H8U227、 下列关于发行人实际控制人的说法符合法律规定的是（）。A.B.C.D.【答案】 ACL2Z10H2W8F4Q2C2HV6V1W7F4I6I5C5ZH1A3A5B2Q3J8B428、下列关于上市公司财务信息更正的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCP8R8V6R4P4M9N4HR1Z6M5V4N9A6Y8ZT

15、8I9G7B1C5O1I1029、在计算首次公开发行股票网下投资者持有的非限售股份市值时，应以（）为基准日。A.该项目初步询价开始前一个交易日B.该项目初步询价开始前两个交易日C.该项目初步询价开始前二十个交易日D.该项目初步询价日【答案】 BCN4L6B5F3D6J5M7HI4P3E2E6L9P1Y5ZX3A8J3F8Y5Z1D630、下列说法正确的是( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCR4B8J10S3Z1N8D7HF1G7E1Y10K9J7J6ZQ8N1O10C6V5A9Z1031、下列属于发行公司债券内部增信措施的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCV3W9

16、K1T10N7L2A10HE9C1N8R5Q10G7R9ZW5V4Q2Y2F8G10N432、甲上市公司2012年的财务报告批准报出日为2013年4月26日。该公司对下列发生在2013年1月1日至4月25日的事项的会计处理中，正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCI9G6R6S9I1J4U1HZ5R1D3A7U6R5F1ZG10G5G3V4H8A3L1033、短期融资券发行过程中，对未能按规定披露信息的企业、相关中介机构及负有直接责任的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，情节严重的，交易商协会可建议中国人民银行给予( )。A.刑事处罚B.纪律处分C.行政处罚D.民事处罚【

17、答案】 CCI10E6P8X10T6F4T8HT7M4K1J8W8X1I4ZB7S8V10N7T2H3K1034、根据关于企业债券发行定价中选择使用弹性配售或当期追加发行选择权的通知，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCQ2C7Z3W6V2S5V3HA6L8J7L5C6Q4C1ZY6I4E8R2X4I1O1035、下列不通过应交税费核算的税种有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACM1O8F4K7X8T9U1HT3X4T7X1P2A2F2ZB3M5T9X1Q3B10M536、 上市公司股东发行可交换公司债券，应符合的规定有（）。A.B.C.D.【答案】

18、 CCJ5N10C9D4T3R5A10HT6G1K2N4W10H5W7ZT3D7E6D8U5Q2A437、以下可以参与挂牌公司股票公开转让的有 （）A.注册资本500万元人民币以上的合伙企业B.证券投资基金C.自然人李某本人名下前一交易日日终证券类资产市值800万元人民币，其中用于融资融券的信用证券账户资产为350万元，李某具有2年以上证券投资经验D.注册资本300万元人民币的法人机构【答案】 BCF10C2Y1Z7A3J2B1HL4G10F6Z9O2A7D2ZD7B4T5Z10A7Y8A338、某挂牌公司拟挂牌即采用做市转让方式，挂牌时总股本为3000万股。关于初始做市商合计持有的股份，以下

19、哪种情形是正确的？（)A.初始做市商为5家，1家做市商持有30万股，其他4家每家持有10万股B.初始做市商为4家，每家持有20万股C.初始做市商为5家，1家做市商持有60万股，1家持有40万股，其他3家每家持有5万股D.初始做市商为4家，1家做市商持有40万股，其他3家每家持有20万股【答案】 DCK2E2G1I2I10E3T3HC8G4Y8Q9G9C6T10ZK3I3R2T4T7O5X1039、下列有关存货会计处理的表述中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCA6Z4O6C7F8S10Q3HH8Y5S4J5G10W5T9ZX10Q10J3P4R6W8M1040、2018年12

20、月，在上海交易所上市的甲公司拟申请公开发行2800万元的可转换公司债券，保荐人对该公司进行调查了解后，发现的下列事实中，构成可转换公司债券发行障碍的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCE7Q4G5V2I8D7L7HQ2W3Y8W9M6E10D7ZY5L4E3L4X4X2H841、关于保荐机构从事保荐业务，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCD7Z6H6C3C9I3T7HR4N4S6T6N10N10P5ZX4U9K9T1H3Q6R442、发行公司债券，发行人应当依照公司法或者公司章程相关规定对以下（）事项作出决议。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 C

21、CE2N8D3B9R7D6N10HO6P2O10U5D6E6S2ZC9H9H4R7E7L2L543、鸿运公司是在深圳证券交易所交易上市的一家主要从事服装业务的公司，2016年7月，证券交易所发现该公司最近2年连续亏损，交易所决定对其实行退市风险警示。下列各项属于退市风险警示可以采取的措施的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACO7R1X5C2R5F1H10HT3H5Z4J2P10B3X9ZP6I9Q6K4A5P8L844、以下关于保荐机构对深交所上市公司现场检查的说法正确的有（）。A.主板上市公司2015年10月15日公开增发，至少2015年12月31日前要现场检查1次B.创业板公司2

22、015年4月15日首发上市，至少2015年12月31前要现场检查1次C.中小板上市公司2015年10月15日配股，至少2015年12月31日前要现场检查1次D.创业板上市公司上一年信息披露工作考核结果为C，保存机构和保荐代表人应当至少每季度对上市公司进行1次定期现场检查【答案】 BCQ6O7Z2D3D6K9M4HV2N9Z8O7S9P7P9ZK5Q1D4P1U10I7A945、下列各项中，不应计入管理费用的是（）。A.发生的排污费B.发生的矿产资源补偿费C.管理部门固定资产报废净损失D.车间固定资产的日常维修费【答案】 CCX9H1E6U7H7E1H7HI3X6J4N7N8J1E4ZT8Y5G

23、9R3K2Q2L646、金融类以外的上市公司发行新股所募集的资金，不能投资于（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACL6G10N10K4K1V3P6HP6R3N4D2Q8R8F1ZG8H1Y4Y5F2L7R547、甲公司股票发行申请经核准后，以下情形表述正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCF9A4B7I8G3C4I2HA3Q1C1A2U7V2O6ZV9U10V9A4W9F1Y148、某中小板上市公司的持续督导，保荐机构应对以下哪些情况发表独立意见（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACG7Z10B8F6W3H4D9HQ7X8R8J8Q5U6H7ZK7I3W

24、3D10T4H2M249、根据上市公司证券发行管理办法的相关规定，下列可以作为发行可转债的担保人的是（）。A.某上市信托公司B.某上市证券公司C.某上市保险公司D.某上市商业银行【答案】 DCF2U8M4D10X2E2D3HG6K6Q5B4A10W4F3ZA6H3U4D4L5R5S950、下列关于外国投资者并购境内企业反垄断审查和安全审查的说法，错误的是（）。A.丙外国投资者并购境内企业，涉及安全审查的，由其向我国相关行业协会提出申请B.丁、戊外国投资者并购我国境内关系国家安全的重要农产品企业，如果并购完成后，丁和戊将分别持有该农产品企业30%和25%的股权，需要提出安全审查C.甲外国投资者通

25、过合同方式取得对国内某企业控制权，达到经营者集中规定标准的，应当事先进行经营者集中申报D.乙外国投资者通过取得资产方式取得对国内某企业控制权，达到经营者集中规定标准的，应当事先进行经营者集中申报【答案】 ACT3C9M7K1S7K9J10HH6E10U7V3W1J2Z6ZS1C3E3U7T4I4D751、关于保荐工作底稿的说法，错误的是（）。A.保荐代表人必须为其具体负责的每一项目建立尽职调查工作日志，作为保荐工作底稿的一部分存档备查B.保荐工作底稿的保存期不少于3年C.保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程D.保荐机构应当建立健全工作底稿制度，为每一项目建立独立的保荐工作

26、底稿【答案】 BCL9K9X3X7A5W2K2HC7K7C7J7X2Y4H1ZA2I7Z9L10I10C7I352、下列关于某上市公司编制定期报告的做法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCV4U4U2F6T9A9B9HA10Q1T10O8J8F2W9ZE1A4J9G7X5P5T153、 上市公司有权提议召开临时董事会的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCR3O4F7G2Y4D2T2HR4R7S2O5L8L10V6ZT10Z4Q4O3P7R2P354、上市公司的下列事项，必须经股东大会特别决议通过的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCY9Y5X7W2Y2B6J

27、6HJ3J10R1L1Q9B3W9ZP1T10H7I3A1F6C455、根据证券发行与承销管理办法，下列关于可转换公司债券发行的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCS5Y5Q6E7B7Z1X4HE6F2E2A4P7M3F4ZN2Q5C6N5M9Z9L556、公司债券每张面值（）元，发行价格由发行人与保荐人通过市场询价确定。A.1B.10C.100D.1000【答案】 CCZ4E9D9N5G6J8C9HR9N1G9V2X5Z4Y3ZW9U2J3M3S10W8W657、关于非上市公众公司申请定向发行行政许可的财务报告有效期，表述正确的是（ ）。A.最近1期截止日后6个月

28、内有效，最多延长1个月B.最近1期截止日后6个月内有效，最多延长2个月C.最近1期截止日后12个月内有效，最多延长1个月D.最近1期截止日后12个月内有效，最多延长2个月【答案】 ACV3M4L5U9T5I2Z10HX6A4G8M10M5Y3R5ZX6W8O2J5T7W3B1058、下列关于证券公司短期融资券的说法，正确的有（）。2016年5月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 ACX5G8Z7W10I3V10O10HA4S8W4A6Q9J6G9ZY9C6Z5C6E4C8C1059、 关于收入的确认，下列说法中正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCG3Z6G10A6U4E8O4HJ6V

29、2W6M2J3R4C8ZD10D8V4C2B10T4N560、根据上海证券交易所上市公司持续督导工作指引的规定，下列表述正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCH9F4K8L6M7A7N3HR10D10V4P7V7G4G1ZI2F8Q6T3A3U5H461、根据科创板上市公司重大资产重组审核规则，独立财务顾问应当对科创公司或者标的资产进行现场核查，出具核查报告并披露的情形包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCN2V10G7D4N8O7T1HM4H6G8E5I10H1T10ZP7S5A4G1T3M10H662、根据上市公司重大资产重组管理办法规定，以下构成重大资

30、产重组的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCS10F2J8F4C5A4Z1HZ3B7C6M3K7G7Y8ZM1F2P10G2S8L7J263、根据上市公司信息披露管理办法及相关规定，下列哪些内容应同时记载于年度报告和中期报告？（）A.、B.、C.、D.、【答案】 ACI3D3U3I10K7W3N8HC6Q9R6I10D3Y6J9ZG6Q9V8S4K1S1D964、投资项目评估使用的基本方法有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCD10O7N5M9P1X6R10HQ6G7A1Y7F6C3B3ZA1K10H6J1J2L8J1065、关于上交所科创板新股配售经纪佣金，下列

31、说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCZ4Y4J7L10L5I8N3HZ8O4C10K1Y2C7H6ZS5V4X10S7J6B6X266、根据北京证券交易所上市公司证券发行与承销业务指引，以下说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCF9M2I1Z2Y6N6U8HN3Y7R2V5Y2R3T8ZZ10X9D9D1S10F9V367、下列不属于申请首次公开发行股票并在主板上市必备文件的是（）。A.发行保荐书及发行保荐工作报告B.招股说明书及招股说明书摘要C.经注册会计师核验的非经常性损益明细表D.发行人控股股东、实际控制人对招股说明书的确认意见E.发行

32、人的历次验资报告【答案】 DCC4U7L9E1G7X1C6HJ10F4P9X6W10D2R9ZC6G4Z3K10L7S10E468、以下属于公司反收购策略中的管理层防卫策略的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACJ10H10Q5L5Q10F7P3HQ3M9S10W3F4S3P1ZM6H1A6E3E10X5F769、发行人的首发申请受理后至通过发审会期间，发生以下（ ）情形时将中止审查。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCH7V10H3L9O1X1W3HM9L10T9P7Y6N8N2ZB2R10Y4D9Z7V7P370、根据上市公司收购管理办法，下列关于要约收购上市公司的说法，

33、正确的是（）。2016年5月真题A.收购人进行要约收购的，对同一种类股票的要约价格，不得低于要约收购提示性公告日前6个月内收购人取得该种股票所支付的最高价格B.收购人以在证券交易所上市的债券支付收购价款的，该债券的可上市交易时间应当不少于2个月C.在要约收购期间，被要约收购公司董事、监事不得辞职D.收购要约约定的收购期限不得少于30日，并不得超过90日，但是出现竞争要约的除外【答案】 ACY5U5S2P3E8M8H10HB6G6Y1O6D1N9H3ZR10T6O1R9U3G6O971、关于中国证监会监管职责和权力的说法正确的是（ ）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 BCQ1E9H5Y6F

34、2V3N9HT4G1O1T8D8R8U2ZR7O7P1P3E3C8O172、甲公司2008年1月1日经营租入一项房产，每年租金为600万元，租期为3年，每年末支付租金，租赁协议约定前3个月免交租金，则甲公司2008年应确认的租金费用为（ ）。A.600万元B.450万元C.550万元D.1800万元E.1650万元【答案】 CCY6T3C5O9A7T3E3HH2N10E7A4D6M6W3ZO5N1W1Z3W5D6V173、关于保荐机构，下列表述正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCH2D7Q3B10Q10I3B10HV4J3E4J10V10R8I1ZL3F2T9J2T2E5L27

35、4、证券公司公开发行的债券，在债券销售期内售出的债券面值总额占拟发行债券面值总额的比例不足（），视为发行失败。A.20%B.30%C.50%D.60%【答案】 CCF5S2S6M1S8N2T8HA10V2S4A7H8Q3X10ZA5N8N3O1I9M7R775、下列有关非金融企业债务融资工具簿记建档的说法，正确的是（）。A.簿记管理人应加强簿记文档管理，认真核对，完整保存申购定单、集体决策记录等簿记相关资料，保存期至当期债务融资工具本息兑付结束后的五年止B.簿记管理人应针对簿记建档发行建立集体决策制度，对债务融资工具发行利率（价格）、配售及分销安排等簿记建档发行重要事项进行决策，参与集体决策的

36、总人数不得少于两名C.发行人选择多家机构作为簿记管理人的，可以在各自场所分别进行簿记D.簿记管理人应建立有效的内部监督制度，由证券承销部对簿记建档过程进行全程监督E.发行人及簿记管理人应不迟于发行首日向市场公开披露薄记建档发行结果，同时向中国银行间市场交易商协会报告【答案】 ACL8X4Y1H6M2L3U1HN10Y3R6F9O7N1B3ZF5F6E5S2F10P7X276、根据企业会计准则的规定，下列关于关联方披露的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCZ2Z9I3F3F10X1V3HB1O8T8O10K3O10Z2ZH2F9Z10V5Q2G9D977、发行保荐工作报告是发

37、行保荐书的辅助性文件，保荐机构应在发行保荐工作报告中记载（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCA7E5R1F7Z4G7O10HB5F6C3F6D10P10S10ZT6E3C4P4Y2L10O278、根据北京证券交易所证券发行与承销管理细则，公开发行并上市的，网下配售时，发行人和主承销商不得向（ ）配售股票。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCW4L1W4K7Z8T1Z3HL1M6X3X7I9I9U6ZC2J6V5M6C10K10Z579、非上市公众公司收购中，关于被收购公司的控股股东、实际控制人及其关联方有损害被收购公司及其他股东合法权益的说法，不正确的是（）。A.控股股东、实际

38、控制人在转让被收购公司控制权之前，应当主动消除损害B.未能消除损害的，应当就其出让相关股份所得收入用于消除全部损害做出安排C.对不足以消除损害的部分应当提供充分有效的履约担保或安排，并提交被收购公司股东大会审议通过D.提交被收购公司股东大会审议的，被收购公司的控股股东、实际控制人及其关联方可以参与表决【答案】 DCK9U1Q4L7S4D10L5HY9M4N5O6G9C7L9ZN9F10R7J7W5S6B280、下列债券必须提供担保的有（）。A.B.C.、D.、E.、【答案】 BCM4N2I10M1X2M8C9HD1P4P10G5F9D8D5ZY5R10I3X8Q7Y2M981、保荐机构及其保荐

39、代表人自（）之日起承担相应的责任。A.保荐机构向中国证监会提交保荐文件B.发审会审核通过C.签订保荐协议D.发行募集文件签署【答案】 ACA4E10Z2F4Z8Y7V6HB6Q7C7F5I10C1L6ZX6C6G2E10I9N6Y982、下列关于中国证监会发行审核委员会的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCO8Q3R8G1A5K1S7HH3G10F1F8L10W10B4ZC10H1Y6H2S1Q8K583、甲公司2016年度财务报告批准报出日为2017年3月10日，以下事项或交易中属于资产负债表日后调整事项的有（）。A.2017年2月10日，甲公司因雪灾财产受到严重

40、损失B.2017年2月8日，甲公司收到法院判决，公司败诉，需赔偿1000万，该诉讼系2016年10月乙公司起诉，至2016年12月31日尚未收到法院判决，甲公司已确认预计负债1000万元C.2017年2月一批商品发生销售退回，该批商品系甲公司2017年1月15日销售D.截至2016年12月31日，甲公司应收丙公司款项1000万元，截至年末，丙公司运行正常，甲公司按照应收账款余额的5计提了坏账准备，2017年2月丙公司突发火灾，导致甲公司1000万元的应收款无法收回【答案】 BCL10E10B5J4O7Z5G2HK8T10O3H8I8T9E1ZX7B1S8P4G4K2C1084、甲公司2017年

41、1月1日按面值发行可转换公司债券2万份，每份面值100元，债券票面年利率6，每份可转换25股。甲公司发行可转换公司债券时，二级市场上与之类似的没有附带转换权的债券市场利率为10；假定2018年1月1日，债券持有人将持有的可转换公司债券全部转换为普通股股票。已知（PE，3，10）=075，（PA，3，10）=25。则下列说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCM8Y5D2L4F1H6N5HZ8J3P3R5O3G10C2ZY10M7H1K2R5T4E185、根据绿色债券发行指引，在资产负债率低于（ ）的前提下，核定发债规模时不考察企业其它公司信用类产品的规模。A.70B.75C.80D.85【答案】 BCD1P1S4H4G8M9G5HN4T4R5C9I5B4X3ZM9N9F7V8W7L3L886、 非公开发行公司债券，可以申请在（ ）进行转让。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCU10Y7Z7V1J1G7