国税网上申报系统操作流程21137.docx

《国税网上申报系统操作流程21137.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《国税网上申报系统操作流程21137.docx（38页珍藏版）》请在得力文库 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、网上报税和和网上申申报的流流程 一一、网上上报税和和网上申申报的操操作流程程（一）运用用防伪税税控开票票子系统统进行抄抄税。（二）运用用网上抄抄报税系系统进行行远程报报税。（三）运用用网上申申报软件件，发送送申报数数据。申申报成功功后，查查看申报报结果，根根据系统统提示作作相应处处理。申申报表审审核成功功后，税税务局端端自动扣扣缴税款款。网上上申报受受理成功功的纳税税人需使使用网上上申报系系统软件件打印符符合深深圳市增增值税一一般纳税税人纳税税申报办办法要要求的申申报资料料一式两两份，经经法人代代表签字字并盖章章确认，于于申报的的当月报报送税务务机关。（四）如自自动扣缴缴不成功功或未存存入足额

2、额的税款款，待存存入足够够税款后后，再次次运用网网上申报报软件扣扣缴税款款。（五）扣款款成功后后，运用用网上抄抄报税系系统查询询结果，系系统提示示报税结结果为报报税成功功后，进进行清卡卡操作。二、注意事事项（一）必须须先操作作网上抄抄报税系系统进行行远程报报税，再再操作网网上申报报软件，发发送申报报数据。（二）操作作网上申申报软件件发送申申报数据据后，要要查看申申报结果果提示：“增值值税纳税税申报表表（适用用于一般般纳税人人），申申报成功功，票表表稽核通通过!留意反反馈扣款款结果！”，在在“报表表浏览”中中查看银银行扣款款是否成成功。1、如系统统提示“申申报受理理成功！您还未未抄税，可可选择网

3、网上抄报报税或到到大厅办办理抄报报税”，请请检查是是否进行行远程报报税，报报税是否否成功。企企业抄税税后允许许再发送送一次报报表进行行销项比比对，如如还提示示未抄税税，不允允许再发发送，请请到国税税局前台台进行异异常处理理。2、如系统统提示其其他提示示（1）“增增值税纳纳税申报报表审核核,审核失失败!详细结结果如下下:XXXXX”，请请根据错错误提示示检查报报表，修修改后再再次发送送报表。（2）“申申报受理理成功！销项稽稽核失败败，错误误：XXXXX”，需需要到主主管税务务机关前前台进行行异常处处理。3、如系统统提示扣扣款不成成功，请请先在扣扣款帐户户存入足足够的税税款，再再操作网网上申报报软

4、件中中的“扣扣款请求求”按钮钮再次发发送扣款款请求。 （三三）操作作网上抄抄报税系系统清卡卡操作不不成功，请请检查申申报一窗窗式比对对和扣款款是否成成功。第一章网上申报概述1.1概况为配合浙江省国家税务局征收系统网上税务服务的全面开展，同时确保网上办税系统和用户信息的安全，浙江省电信有限公司和浙江省国税局共同推出“VPDN网上申报平台”。用户只要向浙江省电信有限公司申请使用VPDN业务，获得专用账户和密码，通过宽带上网或拨号上网，经VPDN专用隧道登陆国税网站，就可完成网上申报。这一过程采采用了先先进的IIP虚拟拟隧道技技术和二二次认证证手段，将将用户数数据和普普通互联联网进行行了有效效的隔离

5、离。通过过VPDDN专网网报税，不不仅可以以方便纳纳税人而而且确保保了纳税税人传输输的税务务信息、财财务报表表的安全全；在传传输的速速度上也也明显高高于普通通公网，因因此VPPDN网网上申报报系统为为企业创创造了一一个更加加安全、高高效、快快捷的税税务服务务平台。1.2VVPDNN网上申申报前期期准备纳税企企业端环环境要求求：1.硬件要要求n一台可可以上网网的电脑脑n用户的的计算机机上支持持安装操操作系统统：Wiindoows 98/20000/XXP2.网络要要求可以采用电电话拨号号、DDDN专线线、ADDSL、LANN等各种种上网方方式。3.操作人人员要求求n熟悉Wiindoows操操作环

6、境境的基本本操作。n熟练运运用鼠标标、键盘盘、打印印机等设设备。第二章VVPDNN安装使使用2.1 VVPDNN账号申申请开通通1.开通VVPDNN账号，使使用网上上报税平平台的条条件：n必须是是已办理理国税登登记并属属建账建建证的自自行申报报或委托托税务师师事务所所代理申申报的纳纳税人；n纳税人人的办税税人员已已经过专专门的操操作培训训，会使使用网上上申报、网网上认证证等软件件进行办办税操作作。2.申请请开通VVPDNN账号的的程序：纳税人人可持经经办人员员身份证证、税务务登记证证副本及及复印件件到各电电信营业业网点申申请，业业务人员员将为你你办理VVPDNN账号开开通的相相关手续续。3.纳

7、税税人如需需注销VVPDNN账号，停停止使用用网上报报税系统统，需持持开通时时经办人人的身份份证、税税务登记记证及复复印件，到到各电信信营业网网点办理理注销手手续。2.2 VVPDNN的安装装VPDDN连接接视频教教程(推荐两两种方式式)2.2.11.电信信单机拨拨号用户户：电信163300拨拨号连接接、ADDSL连连接、VVDSLL连接、LLAN连连接的单单机拨号号用户，无无须安装装任何辅辅助或者者拨号软软件。直直接在拨拨号连接接对话框框中更改改用户名名和密码码。用户户名和密密码为开开户时所所告知的的VPDDN账号号和密码码。（WWINDDOWSS 988，WINNDOWWS 220000，

8、WINNDOWWS XXP系统统都适用用此条款款）。2.2.22.非电电信拨号号用户或或局域网网用户网通、铁通通或单位位自行组组建局域域网的用用户必须须先安装装光盘中中VPDDN辅助助软件，确确定企业业的上网网方式和和操作系系统后，再再安装拨拨号软件件；针对对不同操操作系统统采取不不同方法法安装。具具体如下下：2.2.22.1 WINNDOWWS 998系统统（非电电信用户户或局域域网用户户）：1.先安装装光盘中中VPDDN辅助助软件后后，再从从wwww.zjj40008.ccn网站站上的“软软件下载载”区域域下载EEnteerNeet5000拨号号软件压压缩包，完完成安装装（安装装完成后后必

9、须重重新启动动电脑）桌桌面上会会出现一一个名称称为“EEnteerNeet 5500”拨拨号软件件的图标标，双击击EntterNNet 5000图标；2.在弹出出拨号软软件主程程序窗口口后，双双击Crreatte NNEW Proofille图标标，打开开新建连连接的向向导；3、在出现现的对话话框空格格处填写写连接的的名称，可可以任意意取一个个（如VVPDNN），然然后点“下下一步”；4、在“EEnteer tthe Useer NNamee foor tthiss Coonneectiion”下下面空格格处填写写VPDDN的用用户名，在在“Ennterr thhe PPasssworrd f

10、for thiis CConnnecttionn”和“EEnteer tthe Passswoord onee moore timme”下下面的空空格处输输入VPPDN的的密码，然然后点“下下一步”；5、选择电电脑上的的网卡（网网卡型号号中一般般会带有有数字，比比如81139、5300、80229、1000、10），然然后点“下下一步”；注：非电信信用户或或者二次次拨号用用户请选选择“拨拨号适配配器”6、选择“L2TP(Layer 2 Tunneling Prot)”，然后点“下一步”；7、在“EEnteer tthe IP Adddresss oof VVPN Serrverr”下输输入VP

11、PDN服服务器的的地址：杭州、湖湖州、嘉嘉兴、绍绍兴、台台州五个个地区为为2022.966.977.2441其他他地区为为2022.966.977.2440，然然后点“下下一步”一一直到最最后点击击“完成成”；8、在刚建建立的拨拨号连接接上单击击鼠标右右键，选选择“PPropperttiess”，打打开此连连接的属属性窗口口；9、在拨号号连接的的属性窗窗口中，点点击“CConffiguurattionn”选项项卡，把把“Reequiire enccrypptioon”前前面的勾勾去掉，然然后点“确确定”；10、双击击此前建建立的拨拨号连接接，在拨拨号连接接的窗口口出现后后，点击击“coonne

12、ect”，连连接成功功后此窗窗口会自自动最小小化。2.2.22.2 WINNDOWWS 220000系统（非非电信用用户或局局域网用用户）：1.先将光光盘中VVPDNN辅助软软件安装装完成后后，点击击桌面“网网上邻居居”右键键点击“属属性”，出出现“网网络和拨拨号连接接”的窗窗口，双双击“新新建连接接”，出出现“网网络连接接向导”点点“下一一步”。2.选择“通通过Innterrnett连接到到专用网网络”点点“下一一步”；3.选择“不不拨初始始连接”， 然后点点“下一一步”；4.输入VPPDN的的服务器器地址，杭杭州、湖湖州、嘉嘉兴、绍绍兴、台台州五个个地区为为2022.966.977.244

13、1，其其他地区区为2002.996.997.2240。然然后点“下下一步”；5.直接点点击“下下一步”，添添加VPPDN名名称后，选选中“在在我的桌桌面上添添加一快快捷方式式”，然然后点击击“完成成”；6.在弹出出的拨号号窗口中中，鼠标标左键单单击“属属性”；7.单击“安安全措施施”选项项卡，选选择下面面的“高高级（自自定义设设置）”，然然后点击击“设置置”；8.在“数据据加密”中中选择“不允许加密”，在“允许这些协议”中选择“不加密的密码（PAP）”， 其余的都不要选，然后点“确定”；9.点击“网网络”选选项卡，在在“VPPN类型型”中选选择“第第二层隧隧道协议议（L22TP）”，然然后点“

14、确确定”。10.重重新启动动电脑。2.2.22.3 WINNDOWWS XXP系统统（非电电信用户户或局域域网用户户）1.先安装装光盘中中VPDDN辅助助软件完完成后，点点击桌面面“网上上邻居”右右键点击击“属性性”，出出现“网网络连接接”窗口口，选择择“网络络任务”窗窗口中的的“创建建一个新新的连接接”出现现“新建建连接向向导”点点击“下下一步”；2.选择“连连接到我我的工作作场所的的网络”，点点击“下下一步”。3.选择“虚虚拟专用用网络连连接”，然然后点“下下一步”；4.为所建建立的连连接任意意取个名名称，如如VPDDN，然然后点“下下一步”；5.选择“不不拨初始始连接”，然然后点“下下一

15、步”6.输入VPPDN的的服务器器地址，杭杭州、湖湖州、嘉嘉兴、绍绍兴、台台州五个个地区为为2022.966.977.2441，其其他地区区为2002.996.997.2240。然然后点“下下一步”；7.选中“在在我的桌桌面上添添加一快快捷方式式（S）”，然然后点击击“完成成”；8.在弹出出的拨号号窗口中中，鼠标标左键单单击“属属性”；9.单击“安安全”选选项卡，选选择下面面的“高高级（自自定义设设置）”，然然后点击击“设置置”；10.在“数据据加密”中中选择“不允许加密”，在“允许这些协议”中选择“不加密的密码（PAP）”， 并把其余的选项前的勾去掉，然后点“确定”；11.点击击“网络络”选

16、项项卡，在在“VPPN类型型”中选选择“LL2TPP IPPsecc VPPN”，然然后点“确确定”.12.重新新启动电电脑。第三章VPDDN网上上申报使使用说明明3.1申申报流程程3.1.11系统登登陆1)双击桌桌面“VVPDNN或虚拟拟专用连连接”，出出现连接接对话框框，在用用户名和和密码栏栏中输入入您的VVPDNN用户名名和密码码，点击击连接（用用户名由由税号所在地地区国税税拼音缩缩写组成成），如如杭州地地区为：企业税税号hhzgss；2)VPDDN连接接成功后后，进入入国税网网站点点击左边边“网上申申报”进入申申报界面面；(或者直直接输入入htttp:/1000.00.0.1:8800

17、11登录申申报界面面)3)“用户名名”中输入入纳税人人的纳税税识别号号。(注:纳税人人识别号号中如有有字母，如如“X”则则必须输输入大写写字母,否则系系统将提提示出错错)。4)“密码”栏中输输入申报报密码,第一次次登陆系系统时输输入网上上申报系系统的初初始密码码（杭州州地区66个0，其他他地区税税号后66位）。如如需修改改登录密密码，可可在登陆陆成功后后可点击击“密码修修改”按钮，自自行修改改密码。5)网页下下方提示示有报税税的网址址和咨询询服务的的电话。6)“用户名名”和“密码”输入完完成后,点击“登陆”按钮,经系统统确认用用户名及及密码正正确，进进入网上上申报纳纳税服务务页面。3.1.22

18、进入网网上申报报自助服服务主页页面1)通知模模块:在这里里你可以以了解税税务局最最新的政政策法规规和一些些事项。2)纳税人人基本信信息:这里显显示的是是企业的的一些基基本信息息,如企业业的所属属税务机机关和注注册类型型以及所所属的行行业等，如如需变动动，按照照主管税税务部门门业务流流程进行行变更，不不能自行行在网页页上修改改。3)服务专专区:这是纳纳税人申申报的主主要模块块,它包括括以下内内容:A.纳税申申报:点击纳纳税申报报按钮,进入纳纳税申报报模块,在该模模块中纳纳税人可可以完成成从申报报到纳税税的整个个过程,申报的的税种包包括一般般纳税人人增值税税申报、小小规模纳纳税人增增值税申申报、企

19、企业所得得税申报报(季度)、企业业所得税税申报(年度)、利息息税申报报、消费费税申报报及相应应的附列列资料的的申报。B.软件下下载:纳税人人可以在在这个模模块中下下载相关关的软件件。（如如通用税税务数据据采集软软件、福福利企业业退税数数据申报报系统等等）C.密码修修改:纳税人人可以在在这里自自行修改改您的申申报密码码。D.数据查查询:在这里里可以查查询你以以前的申申报数据据和一些些发票信信息，此此功能一一般在征征期后开开放。E.填表说说明:网上申申报报表表填写以以及注意意事项，不不包括税税务业务务知识及及业务办办理流程程。3.1.33纳税申申报3.1.33.1报表录录入l纳税申申报模块块，点击

20、击网上申申报自助助服务页页面中的的纳税申申报按钮钮进入。l税种显显示界面面，进入入纳税申申报页面面后,页面显显示纳税税人本月月应申报报纳税的的税种名名称，该该税种的的申报状状态，及及税种申申报截止止日期(注:纳税人人本月应应申报税税种会因因为企业业性质的的不同或或不同税税种申报报所属时时间的不不同而变变化)。l申报界界面功能能，点击击页面上上提示的的税种对对相应的的税种进进行报表表录入、提提交、修修改、作作废、申申报、全全申报、扣扣款及打打印（此此功能不不是每个个地区企企业都能能使用，是是否可以以网页上上实时扣扣款，已已所属税税务局为为准）等等操作。l报表界界面，进进入报表表申报页页面后，纳纳

21、税申报报页面上上部显示示纳税人人本期应应申报的的报表名名称，纳纳税人可可以点击击报表名名称进入入相应的的报表录录入页面面。l申报步步骤，页页面下方方显示，提提示纳税税人必须须严格按按照提示示的申报报步骤进进行申报报。l报表填填写，点点击该税税种各申申报报表表的名称称后进入入报表录录入页面面，严格格按照该该报表的的填写要要求录入入报表数数据后点点击报表表下方的的“提交交”按钮钮。l报表提提交，系系统对纳纳税人提提交的报报表自动动进行表表内数据据的校验验，如有有问题，系系统会提提示纳税税人录入入错误及及错误的的栏次和和原因，以以便纳税税人修改改后重新新提交。l报表提提交成功功后显示示，纳税税人提交

22、交的报表表通过系系统校验验后，系系统提示示上传数数据成功功，点击击确定按按钮后返返回该税税种的申申报页面面，同时时在页面面上方该该报表的的名称边边上红色色的图形形出现，表表示该报报表已提提交成功功。l报表提提交成功功后显示示，纳税税人重复复以上操操作，直直至所有有报表都都提交完成成，所有有报表的的名称边边上都出出现红色色的图标标，至此此纳税人人该税种种报表录录入的操操作完成成。3.1.33.2报表修修改（全全申报成成功后，无无法进行行报表数数据修改改）l修改功功能，所所有报表表上传成成功后，纳纳税人如如想修改改报表的的数据可可点击纳纳税申报报页面右右上方“修修改”按按钮进入入报表修修改页面面；

23、系统统对报表表修改后后的数据据进行校校验后，如如有问题题，系统统会提示示纳税人人录入错错误及错错误的栏栏次和原原因，以以便纳税税人修改改后重新新提交；l修改步步骤，报报表修改改页面会会显示纳纳税人本本期所申申报过的的所有报报表名称称，点击击所要修修改的报报表名称称前的圆圆点，选选中后再再点击页页面下方方的“修修改”按按钮，可可进入该该报表的的修改页页面，纳纳税人对对有问题题的栏次次进行修修改后再再点击修修改页面面下方的的“提交交”按钮钮，完成成修改操操作；l修改成成功显示示，纳税税人修改改后提交交的报表表通过系系统校验验后，系系统提示示上传数数据成功功，点击击“确定定”按钮钮后返回回该税种种的

24、申报报页面，同同时在页页面上方方该报表表的名称称旁出现现红色的的图形，表表示该报报表已修修改成功功；3.1.33.3报表作作废（全全申报成成功后，无无法进行行报表作作废）l作废功功能，所所有报表表上传成成功后，纳纳税人如如想作废废报表可可点击纳纳税申报报页面的的右上方方的“作作废”按按钮进入入报表作作废页面面；l作废步步骤，报报表作废废页面会会显示纳纳税人本本期所申申报过的的所有报报表名称称，点击击所要修修改的报报表名称称前的圆圆点，选选中后再再点击页页面下方方的“作作废”按按钮，系系统提示示报表作作废成功功，点击击“确定定”按钮钮后返回回该税种种的申报报页面，同同时该报报表名称称边上的的红色

25、图图标消失失，纳税税人需重重新申报报该报表表；3.1.33.4全申报报l纳税人人完成该该税种所所有报表表的上传传并对各各项报表表数据确确认无误误后，点点击“全全申报”按按钮；l系统对对纳税人人提交的的报表自自动进行行表内和和表间数数据的稽稽核，如如有问题题，系统统会提示示纳税人人录入错错误及错错误的栏栏次和原原因，以以便纳税税人修改改后重新新提交；l纳税人人提交的的报表数数据通过过系统校校验后，系系统将提提示全申申报成功功，点击击“确认认”后返返回该税税种的申申报页面面，同时时在页面面上方“全全申报”按按钮右边边出现红红色的图图形，表表示该税税种已完完成申报报；l作废或或者修改改报表后后，需重

26、重新点击击全申报报按钮。l全申报报按钮点点击后，全全申报红红色标志志显示后后，纳税税人需要要修改或或作废申申报时，点点击界面面右上角角修改或或者作废废按钮进进行操作作，如点点击修改改或作废废，提示示该期期已申报报，不能能进行修修改或作作废的的提示，说说明税务务局已接接收纳税税人申报报数据，有有此提示示后，再再需修改改作废，请请与主管管税务机机关联系系，由主主管税务务机关取取消申报报，纳税税人再自自行点击击修改或或作废；修改或或作废完完成后，必必须重新新点击“全全申报”按按钮；3.1.33.5扣款l全申报报完成后后，纳税税人可以以点击全全申报旁旁的“扣扣款”按按钮，点点击“确确认”后后，系统统将

27、直接接从纳税税人在国国税机关关预留的的银行账账户中扣扣除本期期应缴纳纳的所有有税款；l注意事事项1，网上上扣款操操作时间间星期一一到星期期五，上上午九点点到下午午四点；l注意事事项2，全申申报按钮钮和扣款款按钮，必必须在同同一时间间操作。每每张报表表可随时时提交；l如扣款款不成功功，系统统将提示示纳税人人扣款失失败的原原因；l扣款成成功后，系系统提示示纳税人人扣款成成功，同同时扣款款按钮后后有扣款款图标显显示；3.1.33.6打印l全申报报成功后后，纳税税人可打打印所提提交的报报表；点点击纳税税申报页页面的右右上方的的“打印印”按钮钮进入报报表打印印页面；l进入报报表打印印页面后后，页面面显示

28、已已申报的的所有报报表名称称，点击击报表名名称右边边的“打打印”按按钮，即即可打印印选中的的报表；l如果打打印出来来不完整整，可在在浏览器器左上角角，文件件页面设设置里进进行边距距设置；l全申报报成功后后，才能能点开打打印按钮钮打印报报表；3.2填填表说明明：3.2.11小规模模纳税人人的填表表说明及及注意事事项：1点击击纳税申申报表这这一栏的的“小规规模纳税税人”进进入申报报页面，进进入申报报页面后后首先看看到的是是三张您您所需要要填写的的报表，包包括增值值税申报报表、资资产负债债表、损损益表，还还包括全全申报区区及扣款款区；2点击击进入各各报表的的录入页页面，系系统显示示的报表表格式、拦拦

29、次和纸纸制报表表完全一一样；3增值值税申报报表，根根据报表表各项数数据勾稽稽关系，“应应补退税税额”自自动显示示，确认认无误后后点击“提提交”；4资产产负债表表录入时时，年初初数自动动显示（第第一次使使用该系系统申报报时需纳纳税人手手工录入入），只只需填写写期末数数，合计计数由系系统自动动生成；报表录录入完成成后点击击“提交交”；5损益益表录入入时，只只需填写写本月数数，本年年累计数数自动计计算（第第一次使使用该系系统申报报时需纳纳税人手手工更改改累计数数）；填填写完成成后点击击“提交交”按纽纽即可；6三张张报表提提交完成成后，点点击全申申报成功功，申报报结束。7零申申报，如如果企业业本月无无

30、销售额额可以直直接点击击申报页页面下方方的“提提交”按按纽，再再填写资资产负债债表和损损益表，最最后点击击“全申申报”即即可。3.2.2一般纳纳税人的的填表说说明及注注意事项项1纳税税人应严严格按照照申报界界面里注注明的申申报步骤骤提交报报表。报报表栏次次里，有有注明栏栏次之间间的勾稽稽关系，如如有疑问问，可先先自行根根据此勾勾稽关系系排查；2先点点击附列列资料抵抵扣联明明细，进进入附列列资料抵抵扣联明明细的录录入页面面后点击击表下方方的发票票数据下下载，数数据下载载好以后后仔细核核对，确确定无误误点击确确认提交交。在附附列资料料抵扣联联明细旁旁就会出出现红色色图标，附附列资料料抵扣联联明细提

31、提交完成成。（如如涉及到到按税法法规定不不能抵扣扣的进项项发票时时则要先先做不抵抵扣发票票，再按按上述步步骤进行行操作），如如纳税人人对下载载的数据据有疑问问，可先先咨询44008899000000服务中中心，也也可找所所属税务务局核实实。3点击击附列资资料存根根联明细细，进入入附列资资料存根根联明细细的录入入页面后后点击表表下方的的发票数数据下载载，数据据下载好好以后仔仔细核对对，确定定无误点点击确认认提交。在在附列资资料存根根联明细细旁就会会出现红红色图标标，附列列资料存存根联明明细提交交完成，如如纳税人人对下载载的数据据有疑问问，可先先咨询44008899000000服务中中心，也也可找

32、所所属税务务局核实实。4点击击附列资资料表一一（销项项税额明明细表），进进入附列列资料表表一的录录入页面面，第一一栏中防伪税税控系统统开具的的增值税税专用发发票的的数据自自动显示示为灰色色，直接接从提交交成功的的存根联联明细表表中取数数。第三三栏，开开具普通通发票栏栏中，显显示抄报报的防伪伪普通发发票数据据和网络络开票系系统里开开具发票票的数据据。检查查完毕点点击表下下方的提提交。同同样表一一旁出现现红色图图标，表表一提交交完成。5点击击附列资资料表二二（本期期进项税税额明细细表），首先确定是否需要申报“四小票、成品油、不抵扣发票”数据，若需要进行申报，详见3.2.3和3.2.4；若不需要申报

33、，点击进入附列资料表二（进项税额明细表），第一大项申报抵扣的进项税额，第一栏认证相符的防伪税控增值税专用发票的数据自动显示为灰色，直接从提交成功的抵扣联明细表中取数。第四栏非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证，直接取认证，或通用采集软件上传数据无需手工填写，也无法修改。第二大项进项税额转出额，除21栏红字专用发票通知单注明的进项税额是取数以外，其他栏次，需纳税人根据实际情况填写或者不填写。第三大项待抵扣进项税额的数据自动显示为灰色，此栏的数据，是显示辅导期一般纳税人未稽核通过的数据，稽核通过的数据，会自动显示在第一大项申报抵扣的进项税额里。核实无误后，点击表下方的提交。同样表二旁出现红色图标

34、，表二提交完成。6点击击“固定定资产抵抵扣情况况表”，如如无固定定资产抵抵扣的情情况，空空表提交交。如有有固定资资产抵扣扣的情况况，必须须填写汇汇总数据据后再提提交。如如是辅导导期企业业的固定定资产，需需等到固固定资产产抵扣发发票稽核核成功可可抵扣后后，再把把可抵扣扣固定资资产发票票信息填填入固定定资产抵抵扣情况况表中，提提交即可可。7点击击“固定定资产抵抵扣明细细表”，如如无固定定资产抵抵扣的情情况，可可不提交交此表。如如有固定定资产抵抵扣的情情况，此此表必须须填写明明细数据据，并且且明细数数据合计计数必须须和“固固定资产产抵扣情情况表保保持一致致，提交交即可。8点击击增值税税申报表表（主表

35、表），此此表从提提交的表表一和表表二中直直接取数数，所以以表中大大部分的的数字都都是灰色色的，只只需核对对后提交交即可。报表栏次里，有注明栏次之间的勾稽关系，如有疑问，可先自行根据此勾稽关系排查；如果有即征即退的货物或劳物资格，则需手工填写数据。同样在提交后旁边也会出现红色图标，申报表提交完成。9资产产负债表表录入时时，年初初数自动动显示（第第一次使使用该系系统申报报时需纳纳税人手手工录入入），只只需填写写期末数数，合计计数由系系统自动动计算；填写完完成后点点击“提提交”按按纽即可可；10损益表表录入时时，只需需填写本本月数，本本年累计计数自动动计算（第第一次使使用该系系统申报报时需纳纳税人手

36、手工更改改累计数数）；填填写完成成后点击击“提交交”按纽纽即可。注意事项：11如果您您要修改改的是附附列资料料表一或或附列资资料表二二，在修修改完附附列资料料表一或或附列资资料表二二后，增增值税申申报表也也要重新新作废提提交，因因为增值值税申报报表的数数据来源源于附列列资料表表一和附附列资料料表二。12因为四四舍五入入的情况况，网上上报表中中自动计计算出的的税额少少一分或或多一分分时，您您都可以以直接修修改网上上的数据据。系统统允许一一元以内内的修改改。13报表栏栏次里，有有注明栏栏次之间间的勾稽稽关系，如如有疑问问，可先先自行根根据此勾勾稽关系系排查。14“20007财务务报表”，不不是所有

37、有企业都都需要报报送，只只针对已已实行新新会计准准则的企企业才报报送，其其他企业业仍可按按老的会会计报表表报送。15因所得得税年度度报表，每每年可能能都有所所变动，就就此不另另行进行行说明，有有问题请请咨询44008899000000。164000899900000咨询询范围主主要是申申报流程程或操作作方面问问题，如如果纳税税人的疑疑问是税税务业务务等等方方面，可可先咨询询所属税税务局。3.2.33四小票票的录入入说明及及申报上上传说明明l海关凭凭证抵扣扣、货物物运输发发票，农农产品收收购、废废旧物资资开具、废废旧物资资抵扣信信息采集集及操作作流程基基本类似似，下面面就以海海关凭证证抵扣的的申

38、报操操作举例例说明；l海关凭凭证抵扣扣信息采采集软件件的下载载及安装装在自助服服务区的的软件下下载中找找到“通通用税务务数据采采集软件件一般纳纳税人22.4”鼠鼠标右键键点击下下载然后后点击“目目标另存存为(AA)”，屏屏幕上出出现“另另存为”对对话框后后，选择择下载目目录，默默认为“c:”，即C盘根目录下，建议纳税人不要改变默认的目录和文件名，点击“保存”按钮即可下载该软件。下载完毕毕后，在在电脑桌桌面上将将出现一一图标“ty24”双击安装程序“ty24”点击完全安装下一步，出现安装路径提示时不要修改直接默认在c:dkzk下面点击“安装”按钮，系统将创建安装目录“C:DKZK”，并将系统安装

39、在该目录中，安装完毕后，点击“退出”按钮退出。此时系统已经在桌面上建立了快捷图标“通用税务数据采集软件”双击该快捷图标，就可以运行数据采集系统，进行运输发票电子信息的采集。登陆的口令都是默认的123456。l货物运运输发票票信息录录入及导导出选中窗口口左边的的“目录录”栏，点点击菜单单条上的的“新增增企业”（或或按鼠标标右键，从从弹出菜菜单中选选择“新新增企业业”），系系统提示示输入单单位的纳纳税人识识别号和和纳税人人名称，输输入企业业识别号号和名称称以后，按按“确定定”按钮钮，新增增企业成成功后，在在“目录录”栏下下面显示示该企业业的纳税税人名称称。新增申报报文件在“目录”栏栏中选中中“海关

40、关完税凭凭证抵扣扣清单”一一栏，菜菜单条上上的“新新增报表表”变亮亮，点击击该按钮钮（或按按鼠标右右键，从从弹出菜菜单中选选择“新新增报表表”），系系统将提提示用户户输入报报表的所所属区间间，用户户可以调调整所属属时期。点点击“确确定”按按钮，系系统建立立新申报报文件，并并显示输输入表格格。数据录录入在完成上述述步骤之之后，用用户就可可以将该该所属时时期的进进口增值值税专用用缴款书书发票数数据逐条条录入，点点击“保保存”按按钮，保保存录入入的发票票数据。如如用户横横向输入入操作不不便，也也可双击击或点击击纵向编编辑输入入表格，系系统将弹弹出一编编辑框，用用户可在在此编辑辑框中输输入发票票数据，

41、点点击“保保存并新新增”按按钮，逐逐张录入入。数据申申报最后，就可可以将数数据导出出，传递递给税务务机关。在在“目录录”栏中中选中需需要导出出的所属属时期，比比如“22003310”，菜菜单条上上的“数数据申报报”变亮亮，点击击该按钮钮（或按按鼠标右右键，从从弹出菜菜单中选选择“数数据申报报”），系系统弹出出“申报报文件导导出窗口口”，系系统提示示导出信信息，如如纳税人人代码，纳纳税人名名称。用用户可以以选择导导出到指指定目录录还是直直接导出出到软盘盘中（建建议导出出到指定定路径）。导导出的申申报文件件有两个个：数据据申报文文件：如如HGWWSPZZ20003100_33301000AAAAA

42、AAAAAAA_JJK.XXMLCCRC校校验文件件：如HHGWSSPZ22003310_33001000AAAAAAAAAAAA_CRRC.XXML其其中“22003310”为为申报表表的所属属区间，“330100AAAAAAAAA”为纳税人输入的纳税人识别号，请纳税人确认。数据导出成功后。l海关凭凭证抵扣扣信息文文件上传传用户返回网网上申报报主页面面后，点点击海关关凭证抵抵扣，点点击“浏浏览”按按钮，在在弹出的的“选择择文件”对对话框中中按照“C：DKZK数据上报200310”路径将通过软件生成数据申报文件如：HGWSPPZ20003110_33301100AAAAAAAAAAAA_JK.

43、XMLL和HGWSSPZ22003310_33001000AAAAAAAAAAAA_CRRC.XXML上上传。点点击“导导入数据据”，系系统将纳纳税人在在企业端端电脑中中输入的的发票信信息导入入税务端端数据库库，页面面上弹出出提示框框“信息息上传成成功！”提提示运输输发票抵抵扣明细细数据上上传成功功。录入和上传传注意事事项：1、导入提提示：数数据明细细有误，处处理方法法：1.1缴款书书录入是是否正确确，一般般情况是是是222位，并并且英文文字母必必须是LL1.2进口口口岸代码码录入是是否正确确，正确确的应该该是缴款款书号码码的前44位1.3填发日日期格式式必须是是YYYYY-MMM-DDD，可

44、可以在控控制面板板中设置置2、导入提提示：文文件不符符，处理理方法：2.1两两个文件件顺序错错误，第第一个浏浏览选的的文件必必须是HGWSPPZ20003110_33301100AAAAAAAAAAAA_JK，第二个浏览览选的文文件必须须是HGWSPPZ20003110_33301100AAAAAAAAAAAA_CRCC，顺序序不能颠颠2.2文文件中的的税号不不对，跟跟自己企企业的税税号不符符2.3文文件中的的所属区区间不对对3、将采集集数据上上传指定定路径后后，附表表二中第第一大项项申报报抵扣的的进项税税额或或者第三三大项待抵扣扣进项税税额里里自动会会显示上上传数据据。33.2.4不抵扣扣发票录录入点击“不抵抵扣发票票”按钮钮，进入入不抵扣扣发票的的录入页页面，纳纳税人只只需将不不抵扣发发票代码码和发票票号码信信息录入入后点击击“提交交”按钮钮即可，同同时这个个信息会会在附表表三中体体现；注意事项：11、“不不抵扣发发票”录录入页面面是用于于按照税税法规定定不予抵抵扣及按按税法规规定不允允许抵扣扣的发票票录入功功能。2、抵扣扣联明细细表里所所有的发发票不抵抵扣，点点击抵扣扣转不抵抵扣全部部按钮。3、抵扣扣联明细细表里个个别发票票不抵扣扣，录入入号码代代码，点点击提交交。4、一个个界面可可同时录录入6份信息息，如超超过6份，可