成本中心计划（年度计划）流程1532.docx

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1、Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.成本中心计划（年度计划）流程本流程描述述将公司司编制的的年度计计划数据据在SAAP系统统维护之之处理过过程。一般地，家家具公司司目前编编制的年年度计划划主要包包括销售售计划和和费用计计划（包包括管理理费用、销销售费用用、财务务费用、制制造费用用）及存存货进出出存计划划。在这这里，存存货进出出存计划划是针对对总额来来编制的的（来源源于销售售计划中中的总额额），而而在SAAP系统统中，存存货进出出存计划划必须来来源于销销售计划划中销售售详细明明细（包包括商品品数

2、量、单单价等），因因此目前前人工编编制的存存货进出出存计划划在SAAP中不不适用。使用了SAAP系统统成本中中心计划划（含利利润中心心计划，下下同）功功能后，并并不等于于现行人人工编制制的年度度计划不不要做了了，相反反，SAAP系统统的成本本中心计计划更离离不开人人工编制制的年度度计划。另外，对于于生产成成本计划划，除了了编制费费用计划划外，另另须编制制生产工工时计划划。满足足了这两两项基本本条件后后才能进进行制造造费用的的分摊并并计算其其计划作作业单价价。制造造费用的的分摊规规则和作作业单价价的计算算必须事事先于系系统中建建立才能能进行（SSAP系系统称为为循环）。而而在计算算实际成成本分摊

3、摊时亦是是如此，故故计划的的分摊规规则与实实际是相相同的，只只不过计计划的分分摊规则则计算的的是计划划数据，实实际的分分摊规则则计算的的是实际际数据而而已。系系统上线线时该分分摊规则则已经建建立，成成本岗位位人员月月底结帐帐时只须须调用即即可。家具公司的的成本分分摊流程程总图详详见附件件一，与与之相应应，制造造费用具具体分摊摊规则详详见附件件二。成本分摊原原则：1） 用人费用以以消耗的的人工工工时分摊摊；2） 事务费用（不不包括水水电费、物物料消耗耗部分）以以消耗的的人工工工时分摊摊；3） 事务费用（水水费、物物料消耗耗部分）以以消耗的的机器工工时分摊摊，事务务费用（仅仅电费部部分）以以消耗的

4、的机器功功率*机机器工时时分摊，各各生产车车间机器器设备功功率统计计资料详详见附件件三；4） 设备费用以以消耗的的机器工工时分摊摊。在输入生产产成本计计划时应应注意以以下事项项1） 生产车间（与与工作中中心一一一对应）的的费用（生产成本-直接人工4101020000和制造费用）无论发生与否，均须KEY IN（包括该费用为零之部分）。同时输入时该费用与人工工时或机器工时有关。对于生产成成本-委外加加工费44101104000000则无须须做成本本计划，因因为该费费用之摊摊销根据据ROUUTINNG（工工艺路线线）中的的委外加加工ROOUNTTINGG并由该该ROUUNTIING自自动调用用采购之

5、之INFFORMMATIION RECCORDD(采购信信息记录录)中相相关资料料及采购购单价来来决定直直接摊至至产品工工单上去去。12个生生产车间间与PPP模组所所定义的的工作中中心对应应关系如如下表：生产车间工作中心F001110377机械组组（车间间）F001110900NCTT组（车车间）F001110911屏风机机械组（车车间）F001110277熔接车车间F001110744本体线线车间F001110933屏风熔熔接车间间F001110599涂装组组（车间间）F001110733组立组组（车间间）F001110944屏风框框架（车车间）F001110955屏风挂挂板（车车间）F00

6、1110966天板组组立（车车间）F001110455椅子组组立（车车间）1010 机械工作中中心1011 NCT工作作中心、1012 屏风机械工工作中心心1020 熔接工作中中心1022 本体线工工作中心心1021 屏风熔接工工作中心心1030 涂装工作中中心1040 组立工作中中心1050 屏风框架工工作中心心1051 屏风挂板工工作中心心1041 天板组立工工作中心心1060椅子工工作中心心2)在与人人工工时时或机器器工时相相关的费费用为零零时，实实务操作作上，该该费用不不能直接接输入零零（直接接输入零零存盘后后系统认认为该费费用与人人工工时时或机器器工时无无关），而而是先输输入一个个数

7、字存存盘，然然后再将将该数字字修改为为零存盘盘。这可可以从查查询上（TTCODDE：KKP077）看出出其两种种情况之之变化。(以“基于表格的”选项来查询看不出两种情况之变化)流程图系统操作1.1. 操作范例例1：假设设20001年度度家具公公司人工工编制的的年度计计划已审审核完毕毕。相关关资料如如下：家具公司220011年度销销售计划划编制单位：天河一一责任中中心F0015440799成本要素1月2月总计510100100000销销售收入入50,0000.00050,0000.000600,0000.00512100101100内内销成本本40,0000.00040,0000.000480,

8、0000.00毛利10,0000.00010,0000.000120,0000.00家具公司220011年度费费用计划划编制单位：天河一一责任中中心F0015440799成本要素1月2月总计513100101110薪薪资1,0000.0001,0000.00012,0000.000513100201100办办公费200.000200.0002,4000.000513100209900租租赁费500.000500.0006,0000.000合计1,7000.0001,7000.00020,4000.000例2：假设设20001年度度家具公公司人工工编制的的年度计计划已审审核完毕毕。相关关资料如如

9、下：家具公司220011年度费费用计划划编制单位：生技课课F000110056成本要素1月2月总计420100101110薪薪资1,0000.0001,0000.00012,0000.000420100201100办办公费200.000200.0002,4000.000420100304400修修理费500.000500.0006,0000.000合计1,7000.0001,7000.00020,4000.000编制单位：涂装车车间F0001110599成本要素1月2月总计420100101110薪薪资1,0000.0001,0000.00012,0000.000420100201100水水电

10、费500.000500.0006,0000.000420100304400修修理费500.000500.0006,0000.000合计2,0000.0002,0000.00024,0000.000上述二个表表中，未未列出之之费用项项目均为为零。分分摊规则则：用人人费用按按人工工工时分摊摊，事务务费用中中除物料料消耗和和水电费费按机器器工时分分摊外其其余均以以人工工工时分摊摊，设备备费用按按机器工工时分摊摊。家具公司220011年度生生产计划划编制单位：涂装车车间F0001110599工时1月2月总计LAB011人工工工时200200.0002,4000.000MAC011机器工工时100100

11、.0001,2000.0001.2. 系统菜单及及交易代代码例1：责任任中心计计划第一步：会会计控制制利润中中心会计计计划成本本/收益更改改交易代码：7KEE1第二步：会会计控制制成本中中心会计计计划成本本和作业业输入更更改交易代码：KP006第三步：会会计控制制利润中中心会计计计划计划划数据传传输COO计划数数据交易代码：1KEE0例2：生产产成本计计划第一步：会会计控制制成本中中心会计计计划作业业输出/价格更更改交易代码：KP226第二步：会会计控制制成本中中心会计计计划成本本和作业业输入更更改交易代码：KP006第三步：会会计控制制成本中中心会计计计划分配配分摊交易代码：KSUUB第四步

12、：会会计控制制成本中中心会计计计划分配配价格计计算交易代码：KSPPI1.3. 系统屏幕及及栏位解解释例1：责任任中心销销售计划划及费用用计划。具具体操作作步骤如如下：第一步：输输入责任任中心收收入与成成本计划划输入如画面面之信息息后，按按钮进入入下一画画面。 由于天河责责任中心心F011540079的的销售收收入和销销货成本本每个月月是固定定数，故故输入如如画面之之信息后后按钮保保存即可可，由系系统自动动平均分分摊至每每月。实实际上，编编制年度度计划果果每个月月往往会会不一致致，此时时操作画画面如下下：输入如画画面之信信息后，按按钮进入入下一个个画面。如画面所示示，分别别在每月月的栏位位内输

13、入入-50,0000.000后（请请注意，收收入为负负数），按按钮进入入下一个个画面。输入如画面面之信息息后，按按钮保存存，至此此利润中中心销售售计划数数据已输输入完毕毕。接下下去进入入第二步步，输入入责任中中心费用用计划，画画面如下下：输入如画画面之信信息后，按按钮进入入下一个个画面。输入如画面面之信息息后（租租赁费55131102009000栏位输输入6,0000.00，因因画面太太小无法法拷贝下下来），按按钮保存存后进入入第三步步：将费费用计划划传输至至利润中中心上，画画面如下下：第三步：将将成本中中心费用用计划转转输至利利润中心心计划中中。在进行传输输之前，先先看一下下天河一一责任中中

14、心F0015440799未传输输的损益益报表（TTCODDE：SS_ALLR_88701133226）。报报表结果果如下：很明显，该该损益表表中无期期间费用用数据。为为使该损损益表中中显示期期间费用用，必须须另外进进行一个个步骤，即即将成本本中心的的费用计计划传输输至利润润中心。操作画面如如下：这是上半部部分画面面。这是下半部部分画面面。输入如画面面之信息息后，按按钮测试试运行。测测试画面面结果如如下。测试运行结结果画面面显示，成成本中心心中有三三笔记录录将被传传输。故故按钮返返回至原原先之画画面后将将选项的的勾去掉掉，再按按钮作正正式传输输。传输输完毕后后，系统统显示画画面与测测试情形形相同

15、，在在此不再再重复。至此，责任任中心计计划已输输入完毕毕。传输输后的损损益表显显示如下下：例2：生产产部门费费用计划划和工时时计划。分析：对于于生技部部门F0001110566，由于于与人工工工时、机机器工时时是间接接的关系系（用分分摊的方方法来连连接），故故费用计计划的输输入画面面与例11中的天天河责任任中心费费用计划划输入画画面相同同，操作作步骤在在此不再再重复。对对于涂装装车间FF001110559，因因其费用用与人工工工时、机机器工时时相关。故故作重点点讲解。具具体操作作步骤如如下：第一步，输输入涂装装车间FF001110559的人人工工时时、机器器工时资资料（这这一步必必须先做做，因

16、为为如果先先输入费费用的话话，则无无法与作作业类型型相关。这这主要是是由于系系统在计计算单位位人工工工时费率率、单位位机器工工时费率率时因人人工工时时、机器器工时作作为分母母因子，而而分母事事先不能能为零或或没有）上述画面显显示，成成本中心心涂装组组（车间间）F0001110599与作业业类型直直接人工工小时LLAB001相关关。输入入如画面面之信息息后，按按钮进入入下一个个画面。栏位名称栏位说明资料范例计划作业必输项，指指预计某某一成本本中心的的计划作作业消耗耗量，该该计划作作业用以以计算相相关成本本中心之之单位费费率。对对家具公公司而言言，相当当于人工工工时、机机器工时时。本例例假设每每月

17、计划划作业量量相同每月2000生产能力必输项，指指预计某某一成本本中心的的计划生生产能力力，该能能力用以以计算相相关成本本中心之之单位费费率。对对家具公公司而言言，不适适用不适用固定价格指该成本中中心中的的固定费费用以多多少价格格分摊出出去，本本例暂输输入1扣扣，由系系统自动动计算出出每月作作业价格格。1可变价格指该成本中中心中的的变动费费用以多多少价格格分摊出出去。对对家具公公司而言言，不适适用不适用输入如画画面之信信息后，按按钮保存存。同理理输入涂涂装组FF001110559机器器工时资资料。画画面如下下：上述画面显显示，成成本中心心涂装组组（车间间）F0001110599与作业业类型机机

18、器小时时MACC01相关关。输入入如画面面之信息息后，按按钮进入入下一个个画面。栏位名称栏位说明资料范例计划作业必输项，指指预计某某一成本本中心的的计划作作业消耗耗量，该该计划作作业用以以计算相相关成本本中心之之单位费费率。对对家具公公司而言言，相当当于人工工工时、机机器工时时。本例例假设每每月计划划作业量量相同每月1000生产能力必输项，指指预计某某一成本本中心的的计划生生产能力力，该能能力用以以计算相相关成本本中心之之单位费费率。对对家具公公司而言言，不适适用不适用固定价格指该成本中中心中的的固定费费用以多多少价格格分摊出出去，本本例暂输输入1扣扣，由系系统自动动计算出出每月作作业价格格。

19、1可变价格指该成本中中心中的的变动费费用以多多少价格格分摊出出去。对对家具公公司而言言，不适适用不适用输入如画面面之信息息后，按按钮保存存即完成成了计划划作业量量之输入入。然后后进入第第二步。输输入涂装装组（车车间）FF001110559之费费用计划划。画面面如下：第二步：输输入涂装装组（车车间）FF001110559之费费用计划划。画面面如下：输入如画面面之信息息后，按按钮进入入下一个个画面。（请注意：涂装组组是直接接车间，故故用人费费用为直直接人工工，如本本例的生生产成本本-人工4110100200000）栏位名称栏位说明资料范例计划固定成成本必输项，指指该成本本要素中中的固定定费用是是多

20、少。实实务中，所所有成本本要素中中的计划划均在此此栏位内内每月10000计划可变成成本指该成本要要素中的的变动费费用是多多少。不适用计划固定消消耗量不适用不适用计划可变消消耗量不适用不适用输入如画面面之信息息后，按按钮保存存，进入入下一个个画面：输入如画面面之信息息后，按按钮进入入下一个个画面。根据已知条条件，涂涂装组（车车间）FF001110559在“制造费费用-用用人费用用”内均为为零。但但由于系系统认为为直接输输入零存存盘后这这些费用用仍与人人工工时时无关，故故采取变变相的操操作方式式来实现现。如画画面中先先暂时输输入1后后，按钮钮存盘退退出，然然后重复复上述前前二个画画面，当当出现本本

21、画面时时，将其其修改为为零，画画面如下下：将原先每栏栏内数据据全部改改为零后后，按钮钮保存退退出，进进入下一一个画面面。光标选中计划数数据显示，然后后按钮，进进入下一一个画面面，观察察其变化化：结果显示，上上述涂装装组（车车间）FF001110559计划划的“制造费费用-用用人费用用”与人工工工时相相关。该该结果完完全符合合家具公公司费用用计划及及分摊规规则。同理，涂装装组（车车间）FF001110559计划划的其他他制造费费用输入入画面分分别为：具体费用数数据输入入，与涂涂装组（车车间）FF001110559的用用人费用用计划输输入画面面相同，此此处不再再重复。生产成本计计划数据据于系统统维

22、护完完毕后，进进入第三三步。第三步：建建立制造造费用分分摊规则则。画面面如下：选择附加加循循环创建选项，进进入下一一个画面面。栏位名称栏位说明资料范例循环必输项，指指建立一一个费用用分摊的的变量名名称。此此变量名名称由用用户自已已定义。循循环创建建后，可可以重复复使用。FT1011起始日期必输项，指指被定义义的循环环何时开开始启用用。如执执行循环环的日期期在此起起始日期期之前，则则该循环环不能执执行。2001/01/01输入如画面面之信息息后，按按键或或钮进入入下一个个画面。栏位名称栏位说明资料范例文本必输项，指指循环的的中文名名称第一次分摊摊重复的可选项，指指成本中中心之间间分摊有有否涉及及

23、相互分分摊情形形（递归归分摊），系系统缺省省为允许许递归分分摊系统缺省值值输入如画面面信息后后，按钮钮进入下下一个画画面。栏位名称栏位说明资料范例分摊成本要要素必输项，指指将成本本分摊结结果存放放在指定定的成本本要素中中。该成成本要素素必定是是次级成成本要素素且成本本要素类类型为222SA00001、选项指分摊的费费用是实实际数据据还是计计划数据据，若是是计划数数据则点点中选项，反反之，选选中选项。本本例为计计划费用用分摊故故选中。而在在实际的的月底分分摊中则则选中（即另另一个循循环FTT1011A正好好与计划划循环FFT1001相对对应）选中选项指成本中心心接收方方收到的的费用是是还是其其他

24、如仅仅接收固固定费用用等情形形。对家家具公司司而言，分分摊费用用是全部部摊完的的，故分分摊时仅仅适用选项（因因为每月月费用不不会固定定）。（系统统缺省值值）编号为1选项必选项，家家具公司司依人工工工时和和机器工工时分摊摊（即作作业量），故故选8或或作业量量选项选中作业量量或8输完后点中中选项，进进入下一一步画面面。画面显示，生生产部主主管室FF001110554、生生管课FF001110555、生生技课FF001110556三个个成本中中心的用用人费用用分摊至至所有直直接生产产车间（成成本中心心组FTT1）上上。如分摊的是是事务费费用或设设备费用用，则此此处的成成本要素素栏位内内作相应应改动。

25、输完后点中中选项，进进入下一一个画面面。栏位名称栏位说明资料范例、选项指分摊的费费用是实实际数据据还是计计划数据据，若是是计划数数据则点点中选项，反反之，选选中选项。本本例为计计划费用用分摊故故选中。而在在实际的的月底分分摊中则则选中（即另另一个循循环FTT1011A正好好与计划划循环FFT1001相对对应）选中版本必输项，在在SAPP系统中中只有版版本0同同时存在在计划与与实际数数，其他他版本只只有计划划数。0输入如上画画面后，点点中接接收方跟跟踪因素素选项项，进入入下一个个画面。栏位名称栏位说明资料范例选项必选项，如如计划费费用分摊摊，则选选择，反之之选择（与、选项正正好相同同选中(或88

26、)由于分摊的的是用人人费用，故故用人费费用与直直接人工工工时（作作业量）相相关，故故在作业业类型栏栏位内选选择LAAB011（人工工工时）。如如分摊的的是设备备费用，则则此处作作业类型型栏位内内选择MMAC001（机机器工时时）。对于桌柜类类专用模模具费用用，作业业类型分分别选择择DESSK011（桌类类机器工工时）、CCAB001（柜柜类机器器工时）。输入如画面面之信息息后，点点中参参考加权权因子，进入入下一个个画面。在缺省状态态下，成成本中心心费用分分摊依作作业量比比重分摊摊即可。如如家具公公司在分分摊用人人费用、事事务费用用（除水水电费用用外）、设设备费用用均采用用上述缺缺省值。但有些时

27、候候，需要要另外再再加上一一个参数数加权权因子，作作为综合合考量分分摊之依依据。比比如，家家具公司司的电费费，分摊摊规则并并不是简简单以机机器工时时作为分分摊依据据，因为为耗用电电费之多多少与该该车间之之机器功功率有关关。故电电费分摊摊规则调调整为：机器工时*各生产产车间的的机器功功率其中，机机器工时时（MAAC011）为作作业类型型，机器器功率即即为加权权因子。对对于电费费，此画画面的系系统设置置如下：需要注意的的是，当当生产车车间报废废或新购购机器设设备时，须须及时调调整上述述机器功功率资料料。以确确保成本本分摊之之合理性性。各生产车间间机器设设备功率率统计资资料详见见附件三三。所有分摊规

28、规则建好好后，调调用这些些规则，并并作测试试运行。画画面如下下：输入上述述信息后后，按钮钮测试运运行。测测试运行行结果与与实际月月底的分分摊测试试运行方方法相同同。上述画面中中，左半半部分为为计划分分摊的循循环，右右半部分分为实际际分摊的的循环。从从中可以以看出，分分摊原理理、方法法完全一一样，只只不过计计划分摊摊时的期期间为11至122月；而而实际分分摊时为为每月执执行一次次。若测试执行行没有问问题，则则将上述述测试试运行选项中中的勾去去掉，作作正式运运行。正正式运行行画面与与测试运运行画面面一样，在在此不再再重复。正式运行完完毕后，进进入第四四步：计计算作业业单价（计计划单价价）。第四步：

29、计计算作业业单价（计计划单价价）之前在输入入人工工工时、机机器工时时作业计计划的时时候，有有一个栏栏位固定价价格，全全部暂输输入1。现现在必须须重新计计算其作作业价格格，以便便于分析析最终各各生产车车间预计计所消耗耗的单位位费用以以及与实实际作业业价格作作比较，进进而分析析其合理理性。计算作业单单价画面面如下：输入如画面面之信息息后，按按钮测试试运行。运运行完毕毕后，检检核一下下各生产产加间的的单位费费用有否否异常，若若有，分分析一下下原因，比比如资料料输入错错误则返返回至原原先输入入画面进进行修改改。修改改完毕，再再重新进进行作业业价格计计算。如无异常，则则将测测试运行行选项项中的勾勾去掉，

30、并并按钮进进行正式式计算。至此，整个个生产成成本计划划之系统统作业全全部完成成。附件一：家家具公司司成本分分摊流程程总图附件二：制制造费用用分摊规规则附件三：各各生产车车间机器器设备功功率统计计资料=成本中心维维护流程程流程说明本流程描述述当成本本中心创创建、修修改、删删除、冻冻结时在在SAPP系统中中之处理理流程。 通常，有三三种情形形可能涉涉及成本本中心维维护：11）公司司组织公公告；22）责任任中心核核算调整整（包括括联络处处升格为为责任中中心、责责任中心心升格为为分公司司）；33）内部部核算特特殊需求求而维护护之虚拟拟成本中中心（即即不在公公司组织织内），如如标准层层次销售售大区（AA

31、OF003999）下之之所有成成本中心心均为虚虚拟，纯纯为财务务核算需需求而设设，其目目的有三三：（11）便于于检核总总部下各各区业绩绩与外围围之各区区销货成成本相对对应，且且能帮助助报表合合并；（22）市场场处每年年对外投投放于各各区之广广告费用用表示公公司对该该区业绩绩成长之之支持，并并由此能能分析广广告费用用对该区区业绩帮帮助之效效应关系系；（33）为结结算成本本用途而而设立之之车间成成本中心心（如NNCT组组车间）。成本中心编编码原则则（已包包含在成成本中心心标准层层次编码码原则中中，参见见第一章章附件二二）及成成本中心心清单（已已包含在在成本中中心标准准层次清清单中，参参见第一一章附

32、件件三），由由专职维维护人员员统一定定义、维维护。维护时，主主数据专专职维护护人员须须填写“成本/利润中中心维护护申请表表”（附件件一），作作为系统统维护之之依据。注意事项：1） 创建或修改改成本中中心时，须须明确其其归属之之标准层层次、公公司代码码；2） 成本中心创创建后，须须及时知知会其他他模组（SSD、HHR）及及权限设设置人员员。其中中SD模模组中之之销售办办公室编编码、权权限设置置中的RROLEE来自于于成本中中心后四四位编码码，HRR模组的的组织编编码与成成本中心心建立对对应关系系；3） 成本中心创创建或删删除时，须须同步考考量成本本中心组组、利润润中心及及利润中中心组相相关功能能

33、有否受受到影响响，若影影响，则则这些功功能必须须同步维维护；4） 从责任中心心生命周周期来看看，最多多将会存存在三个个成本中中心编号号：a) 联络处阶段段之编号号（须营营业部门门第一时时间通知知财务作作调整？），因因为既要要考核联联络处业业绩，又又要考核核责任中中心（含含联络处处）业绩绩；b) 联络处升级级为责任任中心时时之编号号，此时时作为一一个单独独责任中中心来考考核，且且现有业业绩不能能与原联联络处时时业绩混混淆（须须营业部部门第一一时间通通知财务务作调整整？）；c) 责任中心升升格为分分公司性性质时之之编号，因因为责任任中心从从其他分分公司分分离出来来，从公公司核算算要求来来看，仍仍须

34、单独独核算（须须内控部部门第一一时间通通知财务务作调整整）。当然，责任任中心新新创建后后，须同同步冻结结其原先先之成本本中心、利利润中心心。5） 生产部门是是一个成成本中心心但不是是一个利利润中心心，故生生产部门门不设利利润中心心。6） 在利润中心心与成本本中心相相连接之之前提下下，删除除利润中中心前必必须先删删除成本本中心或或成本中中心与欲欲删除之之利润中中心断开开相连后后方可进进行。通通常状况况下，除除生产部部门外，其其余部门门均与成成本中心心相连。7）有三个个成本中中心删除除或冻结结时须同同步修改改初级成成本要素素主数据据，因为为在初级级成本要要素主数数据内的的缺省值值已与下下列三个个成

35、本中中心相连连：F000110041配配送服务务5133104407116销售售费用-行销费费用-维维护费用用（无费费）F000110019售售后服务务5133104407220销售售费用-行销费费用-维维护费用用（有费费）F000110041配配送服务务5133104406000销售售费用-行销费费用-换换货费用用（无费费）流程图2. 系统操作2.1. 操作范例例1：广州州分公司司（公司司代码FF0155）于20001/01/01设设立了成成本中心心天河二二责任中中心F0015443222 例2：原成成本中心心天河责责任中心心F011540079中中文名称称改为天天河一责责任中心心,成本中中

36、心代码码不变例3：因海海南联络络处F0015441833业绩很很低且预预计未来来该地区区不会有有业绩成成长，公公司决定定将该联联络处关关闭例4：由于于设点位位置不佳佳，且业业绩连续续三月为为零，公公司决定定将成本本中心海海南联络络处F0015441833撤销2.2. 系统菜单及及交易代代码例1：会计计控制成本本中心会会计主数数据成本本中心单单个处理理创建交易代码：KS001例2：会计计控制成本本中心会会计主数数据成本本中心单单个处理理更改交易代码：KS002例3：会计计控制成本本中心会会计主数数据成本本中心单单个处理理更改交易代码：KS002例4：会计计控制成本本中心会会计主数数据成本本中心单

37、单个处理理删除交易代码：KS0042.3. 系统屏幕及及栏位解解释例1：广州州分公司司（公司司代码FF0155）于20001/01/01设设立了成成本中心心天河二二责任中中心F0015443222，操作作步骤如如下：栏位名称栏位说明资料范例成本中心必输项，指指被考核核对象之之最小核核算单位位（或部部门）代代码F015443222生效日期必输项，指指最小核核算单位位设立之之起始日日期，在在此有效效期内，有有关该成成本中心心之所有有费用能能够按成成本中心心归集、记记帐2001/01/01输入成本中中心代码码F011543322和和生效日日期20001/01/01后，按按ENNTERR键或或钮进入入

38、下一个个画面栏位名称栏位说明资料范例名称必输项，指指最小核核算单位位（或部部门）之之中文名名称天河二责任任中心负责人员必输项，指指最小核核算单位位之负责责主管。实实务中，主主管经常常会人事事异动，为为方便起起见，统统一输入入“主管”主管成本中心类类型必选项，仅仅选L（仅仅限公司司总部各各成本中中心除生生产部门门及营业业处外）、F（仅限生产部门）、V（仅限营业处及各区公司下所有部门）三种类型。其余分类不适用V层次结构范范围必选项，指指成本中中心属于于哪一个个标准层层次低下下，如本本例成本本中心天天河二责责任中心心属于标标准层次次华南一一区下AOF05508公司代码必选项，指指成本中中心属于于哪一

39、个个分公司司的，如如本例天天河二责责任中心心属于广州州分公司司F015业务范围必选项，选选10001或110022。董事事会为110011(只有有总公司司中的董董事会用用)，其其余均为为10002（包包括总公公司中除除董事会会外及所所有分公公司）1002货币必选项，只只选RMMBRMB利润中心必选项，指指该成本本中心费费用转至至利润中中心，便便于出具具损益表表（生产产部门除除外）F015443222按钮系统自自动带出出相关信信息，供供维护专专职人员员检核。系系统自动动带出画画面如下下：如检核没有有错误，则则按钮保保存。例2: 原原成本中中心天河河责任中中心F0015440799中文名名称改为为

40、天河一一责任中中心,成本中中心代码码不变，操操作步骤骤如下：输入天河河责任中中心代码码F011540079后后，按键或钮进进入下一一个画面面。此时，将将中文名名称天河河责任中中心改为为天河一一责任中中心，画画面变成成为：相应地，利利润中心心天河责责任中心心也须同同步改为为天河一一责任中中心，具具体操作作参见第第五章。上上述中文文名称改改好后按按保存即即可。例3：因海海南联络络处F0015441833业绩很很低且预预计未来来该地区区不会有有业绩成成长，公公司决定定将该联联络处关关闭。操操作步骤骤如下：光标选中控制,出现如如下画面面：在锁定项下，将将所有未未打上勾勾的选择择项选中中即表示示将海南南

41、联络处处予以冻冻结。打打上勾后后，画面面变为：此时，按钮钮保存即即可。例4：由于于设点位位置不佳佳，且业业绩连续续三月为为零，公公司决定定将海南南联络处处F011541183撤撤销。操操作画面面如下：输入成本中中心海南南责任中中心代码码F011541183，并并将选项打打上勾（缺缺省值已已打上勾勾），然然后按钮钮，以检检核该成成本中心心是否能能被删除除。经试运行后后如该成成本中心心已存在在历史交交易数据据，则系系统会提提示不能能删除之之信息，此此时，该该成本中中心只能能冻结方方法予以以冻结起起来（参参见本章章例3）。如如欲删除除成本中中心采购购部F0001110155，则系系统提示示不能删删除

42、，不不能删除除时系统统显示画画面如下下：如系统检查查后能删删除，则则提示如如下画面面信息(如本例例)：此时，按钮钮返回到到本例一一开始进进入之画画面，然然后将测试运运行选选项中的的勾去掉掉，再按按钮进行行彻底删删除：按钮确定后后，系统统提示已已被真正正删除之之信息画画面：此时，按钮钮返回即即可。附件一：成成本/利利润中心心维护申申请表C:ERPP_BAACKUUP1333000-BBlueepriintWorrkinng DDocuumenntsFIinpput forrm成成本&利润中中心维护护申请表表.dooc利润中心标标准层次次维护流流程流程说明本流程归集集利润中中心的树树状结构构。依公

43、公司组织织结构，建建立损益益、费用用归集之之关联，并并作为损损益、费费用等管管理报表表资料来来源之基基础。当人力资源源部门公公布公司司组织架架构变更更后，总总部财务务主数据据维护人人员必须须填写“成本（利利润）中中心标准准层次维维护申请请表”（格式式参见第第一章附附件一），凭凭该表单单作为SSAP系系统维护护成本中中心标准准层次主主数据之之依据。利润中心标标准层次次编码原原则同成成本中心心标准层层次编码码原则保保持一致致（编码码原则参参见第一一章附件件二）。本流程涉及及三种情情形：创创建、修修改、删删除。注意事项：当维护利润润中心标标准层次次时，应应同步考考量成本本中心标标准层次次之维护护。另

44、外外，在删删除利润润中心标标准层次次之情况况下，必必须先将将其低下下原有利利润中心心移至另另一个利利润中心心标准层层次后方方能操作作。利润中心标标准层次次之维护护建议由由总部财财务专责责人员统统一作业业。3. 流程图系统操作3.1. 操作范例例1：在标标准层次次AOFF05营营业管理理下层新新成立一一个标准准层次AAOF005100华中区区例2：将原原先标准准层次AAOF005100华中区区改为标标准层次次AOFF05110华中中一区例3：在标标准层次次AOFF05营营业管理理下层删删除标准准层次AAOF005100华中一一区3.2. 系统菜单及及交易代代码案例1:控控制利润润中心会会计主数数据标准准层次更更改交易代码：KCHH5N案例2:控控制利润润中心会会计