某公司年终人员管理及财务知识分析范本5452.docx

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1、一般会计年终总总结1 大体描描述一看来的的工作，包括括指导思想和和职业操守，如如：正确履行行会计职责和和行使权限,认真学习国国家财经政策策、法令，熟熟悉财经制度度;积极钻研研会计业务，精精通专业知识识，掌握会计计技术方法;热爱本职工工作，忠于职职守，廉洁奉奉公，严守职职业道德;严严守法纪，坚坚持原则，执执行有关的会会计法规.在在局会计工作作规范化检查查评比标准中中荣获第一名名。2 工作跟跟进以及与其其他部门的配配合，做好财财务工作，如如：按照上级级规定的财务务制度和开支支标准，经常常了解各部门门的经费需要要情况和使用用情况，主动动帮助各有关关部门合理使使用好各项资资金.公司上上半年曾一度度出现

2、资金短短缺,会计室室通过努力,保证了职工工工资按时足足额发放及其其他各项急需需资金的落实实。3 工作中中的具体细节节，如：工作作中审核一切切开支凭证，及及时结算记账账，做到各项项开支都符合合规定，一切切账目都清楚楚准确。对经经费的使用情情况和存在问问题，经常向向有关领导请请示汇报。4 是否充充分做好财务务工作的汇报报，如：按照照规定编造全全年、每季、每每月的各种预预算报表统计计资料和月度度结算，做到到准确无误，并并及时报告分分管领导。5 关于财财务凭证的处处理，如：所所有财务凭证证，及时整理理、装订和保保存。6 财务处处理一个重要要环节，是否否和其他部门门充分合作，并并推进工作，如如：经常与各

3、各部门管财产产的同志联系系，建立必要要的手续，做做到各单位的的财产和全校校的总账相符符合。7 与机关关单位的合作作，如：配合合、督促各有有关单位，及及时处理一切切暂收、暂付付款项。8 配合出出纳的工作，如如:指导和帮帮助出纳工作作。9 总的概概括及20110展望。财务主管工作总总结1 体现以以下素质能力力道德素质，如如：诚信第一一、操守为重重、敬业爱岗岗、同舟共济济、以企业为为家知识素质，如如：微观与宏宏观经济学知知识、熟练掌掌握会计知识识、相关的专专业知识、了了解企业各方方面全盘知识识职业素质：对上司：要要认真的担负负起自己的责责任；尊重并并执行上司的的决定；欢迎迎上司的指导导与培养；以以自

4、己的实际际工作为上司司排忧解难。对下属：要要予以帮助、扶扶持、给他们们以成长和锻锻炼的机会、搞搞好与下属的的关系，提倡倡团队精神、充充分调动他们们的工作积极极性，共同完完成理财重任任、协助下属属达到他们的的工作目标、保保持充沛精力力，乐观与自自信，让你的的下属在困难难情况下保持持昂扬的斗志志。 2 体现以以下能力1）理财能能力决策能力力表达能力组组织能力领导导能力2）应变能能力意志能力力创新能力协协调能力专业业能力3）在主办办职位上，从从能力方面哪哪些较为重要要？4）做好财财务主管应讲讲求艺术5）领导艺艺术授权艺术术开会艺术运运筹艺术批评评艺术6）调节艺艺术沟通艺术术激励艺术语语言艺术表扬扬艺

5、术7）做好财财务主管应有有的观念8）竞争观观念“物竞天择，适适者生岁末年终，正是是各公司各部部门年终盘点点一年工作业业绩、找出存存在不足，制制定来年计划划的高峰期。又又到了该写总总结的时候了了，顾名思义义，年终总结结，是总结一一年以来的工工作得失，以以利于发扬成成绩，纠正失失误，再接再再厉，继续前前进。可是，工工作几年，年年年工作都相相似，年年岁岁岁都总结，每每次都是老生生常谈，单调调乏味，真是是有点烦、有有点烦。怎样样能岁岁年年年各不同，结结构新颖，不不落俗套？真真是不好写、不不好写。年终总结的的意义：其实实总结是一种种思维模式的的体现，按年年终总结的本本意写年终总总结，应该实实事求是地摆摆

6、出成绩，不不避失误，通通过全面地对对自己成绩与与失误、经验验与教训、长长处与不足、困困难与机遇发发现工作上的的规律，以便便明年工作更更好地开展。按按此宗旨来写写年终总结，才才不是流于形形式，才有意意义。2009年财务务年终总结自从来到XX，依依靠XX的飞飞速发展，我我也成了一个个新上海人。由由于房产行业业的升温和发发展，公司又又做得如此成成功，让我感感到一种相对对的稳定。自自己内心的那那种紧迫感和和奋发向上的的精神在一点点点的消褪。公公司领导的这这次会议主题题很及时，让让自己又一次次认识到自身身在工作中、在在意识上都存存在许多不足足。基于这个个目的，回想想这一阶段工工作，再和其其他财务经理理相

7、比，还存存在许多的问问题，希望在在2010年年的工作中能能够不断改进进，不断提高高，努力做到到适岗。 第一财务务工作距财务务管理的要求求还有很大的的差距。 阳城的财务务工作更多的的还是会计工工作，仅仅停停留在事中记记帐、事后算算帐，对事务务发展的预见见性不够，不不能将工作做做在前面，往往往是碰到问问题解决问题题，而不能做做到防患于未未然；另外，作作为财务负责责人对企业经经营活动的参参与不够主动动，不能深入入的掌握其经经营活动的特特性，只能是是按照公司或或领导的要求求报送数据、资资料，在对企企业经营进行行分析时往往往会将企业实实际丢在一边边，只是按照照理论上的指指标去计算、去去解释。所以以这方面

8、的工工作距领导的的要求还相差差太远。 第二会计计工作中仍有有许多待改进进之处 去年集团公公司财务管理理部下发了大大华集团财务务管理制度以以及组织我们们学习了财政政部会计工工作基础规范范，对我们们的会计工作作提出了具体体的要求。但但在实际工作作中还存在许许多不足之处处，尤其在一一些小问题的的执行上不够够坚决，在对对一些已形成成习惯做法的的问题处理上上，改变起来来还有一定困困难。 第三管理理工作的形式式化、表面化化 有很多的日日常管理工作作作的还不够够细致、深化化，往往只拘拘于形式或停停留在表面，没没有起到真正正的管理作用用，对照制度度的要求，还还存在问题，针针对这种管理理中存在的问问题如何将管管

9、理工作做细细作深，应是是今后工作中中的又一重点点。 第四缺乏乏沟通，对相相关信息掌握握不到位 财务工作是是对企业经营营活动的反映映、监督，对对本部门以外外的信息应及及时了解，目目前部门之间间的协作没有有问题，就是是对财务暂时时没用或是不不相关的信息息、知识没有有主动与其他他部门进行沟沟通、了解，到到用时都不知知该找谁；另另外和公司领领导的沟通还还存在问题，对对领导的工作作思路及对财财务工作的要要求还不能完完全掌握，以以至于使自己己的工作有时时很被动。 二 鉴于工作作中存在的几几个问题以及及个人的一些些想法，计划划在20100年的工作中中重点应在以以下问题几个个方面进行改改进、提高： 1 在做做

10、好日常会计计核算工作的的基础上，还还是要不断学学习业务知识识，针对自己己的薄弱环节节有的放失；同时向其他他公司做的好好的财务主管管学习好的管管理、经验，提提高自身的综综合管理能力力。积极参与与企业的经营营活动，加强强事前了解，掌掌握经营活动动的第一手资资料，加强预预测、分析工工作，按照集集团公司要求求，认真做好好财务计划工工作。在日常常工作中按照照财务计划，监监督企业对资资金进行合理理、有效地使使用，使企业业效益最大化化。在实际经经营活动中发发生与计划数数较大差异时时，及时与领领导沟通，分分析查找原因因，根据差异异及其产生原原因采取行动动或纠正偏差差，或调整已已有计划，同同时也为日后后的计划安

11、排排积累经验。 22力求会计计核算工作的的规范化、制制度化 按按照财政部会会计工作基础础规范和大大华集团财务务管理制度的的要求，做好好日常会计核核算工作。只只有按照工工作规范、财财务制度做做好日常会计计核算工作，做做好财务工作作分析的基础础工作，才能能为领导提供供真实有效的的、具有参考考价值的财务务分析及决策策依据。也争争取在大华集集团被评为财财务信用A类类企业之后，阳阳城公司也能能尽早获得这这一荣誉。 33做深、做做细日常财务务管理工作 在在接下来的一一年，我计划划多花一些时时间，多研究究研究财务软软件及销售软软件中的功能能模块，尽可可能使现有的的功能得到充充分利用，让让阳城的财务务管理工作

12、更更上一个台阶阶，起到真正正的控制、管管理作用。 44不断吸取取新的知识，完完善自身的知知识结构，提提高政策水平平 对对财务知识以以外的与房地地产业、建筑筑业有关的知知识掌握不够够，有时也会会影响到自己己的财务工作作。所以在平平时，除了加加强自身的学学习外，要多多向其他部门门的同事请教教，尤其在工工作中碰到非非财务专业的的业务事项时时，不能单以以自己的理解解，应在彻底底搞清楚之后后，进行处理理。 55加强内、外外部的沟通，搜搜集有关信息息 在在新的一年中中，对内需要要财务和各部部门之间经常常进行沟通，形形成一种联动动效应，对企企业的各种信信息作一个动动态的掌握，对对不同时期的的各种信息资资料不

13、断更新新，掌握每一一项目的进展展、最新的信信息。对外加加强与地方财财税部门之间间的联系，及及时掌握有关关政策信息，既既依法纳税又又合理避税，为为企业合法经经营做好参谋谋。 除了我们自身的的努力外，给给集团财务部部提两点建议议： 首首先，从集团团外部请老师师，针对我们们工作中共同同的弱点，举举办一些专题题讲座、培训训，关键是理理论在实践中中如何运用，如如何提高财务务管理水平。另另外，也经常常组织一些内内部的学习交交流，把先进进的管理经验验让我们大家家学习、分享享。 其次，对对于公司财务务制度，是否否能够也给项项目公司的领领导及部门经经理进行学习习，让他们认认为必须按制制度进行管理理，如何按制制度

14、进行管理理，否则，仅仅仅财务上对对他们进行要要求执行起来来太难。 最后，在今今后的工作中中，希望领导导能一如既往往地大力支持持财务工作，我我也会在工作作中尽我所能能，不遗余力力地作好财务务工作。公司财务部年终终工作总结范范文公司财务部年终终工作总结范范文 时间如如梭，转眼间间又跨过一个个年度之坎，回回首望，虽没没有轰轰烈烈烈的战果，但但也算经历了了一段不平凡凡的考验和磨磨砺。 年初，置置业公司经营营管理模式调调整，财务工工作并入财务务部；客旅分分公司人员分分流，财务工工作又并入财财务部；新公公司像雨后的的春笋一样不不断地涌现，会会计核算、财财务管理工作作纳入财务部部。*年*月份集团公公司推出财

15、务务合同管理月月，财务部被被推向了阵地地最前沿；*年*月份份集团公司实实际预算管理理，财务部是是冲锋陷阵的的先锋队。公公司内部，要要求管理水平平的不断地提提升，外部，税税务机关对房房地产企业的的重点检查、税税收政策调整整、国家金融融政策的宏观观调控，在这这不平凡的一一年里全体财财务人员任劳劳任怨、齐心心协力把各项项工作都扛下下来了，下面面总结一下一一年来的工作作。 一、职职能发展 过去的的一年，财务务部在职能管管理上向前迈迈出了一大步步。 *、建建立了成本费费用明细分类类目录，使成成本费用核算算、预算合同同管理，有了了统一归口的的依据。 *、对对会计报表进进行梳理、格格式作相应的的调整，制订订

16、了会计报表表管理办法。使使会计报表更更趋于管理的的需要。 *、修修改完善了会会计结算单，推推出了会计凭凭证管理办法法，为加强内内部管理做好好前期工作。 *、设设置了资金预预算管理表式式及办法，为为公司进一步步规范目标化化管理、提高高经营绩效、统统筹及高效地地运用资金，铺铺下了良好的的基础。 财务合合同管理月总总结 公司推推出“财务、合同同管理月活动动”，说明公司司领导对财务务、合同管理理工作的重视视，同时也说说明目前财务务管理工作还还达不到公司司领导的要求求。 为了使使财务人员能能充分地认识识“财务、合同同管理月活动动”的重要性，财财务总监姚总总亲自给财务务部员工作动动员，会上针针对财务人员员

17、安于现状、缺缺乏竞争意识识和危机感，看看问题、做事事情缺少前瞻瞻性，进行了了一一剖析，同同时提出财务务部不是核算算部，仅仅做做好核算是不不够的，管理理上不去，核核算的再细也也没用，核算算是基础，管管理是目的，所所以，做好基基础工作的同同时要提高管管理意识，要要求财务人员员在思想上要要高度重视财财务管理。如如对每一笔经经济业务的核核算，在考虑虑核算要求的的同时，还要要考虑该项业业务对公司的的现在和将来来在管理上和和税收政策上上的影响问题题，现在考虑虑不充分，以以后出现纰漏漏就难以弥补补。针对“财务、合同同管理月活动动”进行了工作作布置。 *、根根据房地产行行业的特殊性性结合公司管管理要求对开开发

18、成本、期期间费用的会会计二级、三三级明细科目目进行梳理，并并对明细科目目作简要说明明，目的，一一是统一核算算口径，保证证数据归集及及分析对比前前后的一致性性；二是为了了便利各责任任单元责任人人了解财务各各数据的内容容。这项工作作本月已完成成，并经姚总总审核。目前前进入贯彻实实施阶段。 *、配配合目标责任任制，对财务务内部管理报报表的格式及及其内容进行行再调整，目目的，一是要要符合财务管管理的要求；二是要满足足责任单元责责任人取值的的要求及内部部考核的要求求。财务内部部管理报表已已经多次调整整修改，建议议集团公司对对新调整的财财务内部管理理报表的格式式及其内容进进行一次认证证，并于明确确，作为一

19、定定时期内相对对稳定的表式式。 *、针对对外地公司远远离集团公司司，财务又独独立设立核算算机构，为加加强集团公司司对外地公司司的管理，保保证核算的统统一性、信息息反馈的及时时性，提出了了与驻外地公公司财务工作作联系要求。*月份与宁宁波公司财务务进行交流，将将财务核算要要求、信息传传递、对外报报表的审批程程序、上报集集团公司的报报表都进行了了明确。 *、对对各公司进行行一次内部审审计，目的，是是对各公司经经营状况进行行一次全面地地了解，为今今后财务管理理做好基础工工作。 *、根根据公司的要要求对部门职职责进行了修修改，并制订订了部门考核核标准。为了了使会计核算算工作规范化化，重新提出出财务工作作

20、要求，要要求从基础工工作、会计核核算、日常管管理三方面提提出，目的是是打好基础。内内部开展规范范化工作，从从会计核算到到档案管理，从从小处着手，全全面开展，逐逐步完善财务务的管理工作作。 *、会会计知识的培培训，我们从从三方面考虑虑培训内容，一一是会计法法，要了解解会计知识，首首先要了解这这方面的法律律知识；二是是会计基础知知识，非专业业人员学习这这方面知识的的目的要明确确，目的是为为了看懂会计计报表，为了了能看懂报表表，就要了解解一些基础的的东西；三是是如何看报表表，这是会计计知识培训的的重点。 经过调调研、沟通、设设计，于*年*月推出成成本费用明细细分类目录及及说明；于于*年年*月*日推出

21、会会计报表管理理试行办法；*年年*月*日日推出会计计凭证管理试试行办法。 会计报报表推出执行行*个月后，从从会计报表格格式设置上看看，报表格式式设置还是比比较科学，能能比较清晰地地反映会计的的有关信息。但但房地产行业业的特殊性，销销售收入与结结算利润有一一个时间上的的差异，这样样“损益明细及及异动情况表表”就无法全面面反映出损益益情况，需要要增添一个表表补充；另外外需要增添反反映“财务费用”的报表。这这样对一个公公司的财务状状况能较全面面地反映。已已设计好“会计报表（内内）经营情况况表”和“会计报表（内内）融资及融融资成本情况况表”。 会计凭凭证使用涉及及到每个公司司和部门，下下文后财务部部进

22、行电话通通知，*月份份实行逐步换换新的办法，*月份要求全全面试行。试试行一个月时时间来看，主主要暴露出来来的问题是单单子如何填写写与审批程序序怎么走。针针对这些问题题，我们组织织各公司综合合管理人员进进行交流，明明确有关事项项，解决设计计上的不足。*年*月份，针对对会计凭证管管理试行情况况，再一次征征求各公司对对报销单据意意见，根据大大家的建议，对对会计结算单单据作进一步步完善，并于于*年年*月*日日下发了有关关规定。 经过财财务合同管理理月活动，财财务部的管理理意识加强了了，管理能力力也得以提高高，财务部从从会计核算向向财务管理迈迈出了关键的的一步，但我我们的管理水水平离公司发发展的需要还还

23、有很大的差差距，需要我我们不断地完完善和提高。 二、职职能管理 （一）核核算工作 核算工工作是本部门门大量的基础础工作，资金金的结算与安安排、费用的的稽核与报销销、会计核算算与结转、会会计报表的编编制、税务申申报等各项工工作开展都能能有序进行、按按时完成。 *、会会计审核 会计审审核是把好企企业经济利益益的关键，严严格按有关规规定执行，决决不应个人面面子而放松政政策。 如，亲亲亲家园项目地地处余杭良诸诸，根据税法法规定建筑安安装工程专用用发票必须使使用项目地税税务机关提供供的发票，否否则建设单位位不得在税前前列支，为此此我们对工程程发票的来源源严格审核，并并将此项规定定传达到项目目公司，目前前

24、工程量大的的施工单位均均在当地税务务机关办理相相关手续，并并使用当地税税务机关提供供的发票。在在审核中发现现一些临时工工程、零星工工程的施工发发票未按规定定办理，我们们在严格审核核退回的同时时，帮助他们们联系税务机机关如何开具具工程发票的的事宜，使企企业双方利益益都得到有效效的保障。 *、材材料核算 材料占占工程成本比比重较大，同同时也是保证证产品质量的的重要因素之之一。通过甲甲供材料的方方式，解决了了这方面的质质量问题，但但在价格这个个不确定因素素上难以控制制，从下半年年开始建筑材材料价格不断断上升，甚至至出现断货现现象，特别是是水泥价格翻翻一番，还提提不到货，为为了确保工期期顺利进行，配配

25、合材料部门门调整采购结结算方式，由由原来的先提提货后付款改改为先付款后后提货。 公司与与供货商结算算材料款一般般较迟，现在在送货清单是是在结算时才才转到财务，一一是造成财务务不能及时向向用料施工单单位结算材料料款，二是由由于时间较长长给财务与施施工单位核对对增加难度，已已发现过送货货清单的领用用人签字与用用货单位的签签字不符的问问题。如：杭杭州友联建材材有限公司供供应的“楼梯砖”，*年*月*日供给浙浙江大经有限限公司和*年*月*日供供给浙江闻堰堰建筑有限公公司“楼梯砖”于*年*月*日日前来办理结结算，时间跨跨度近一年，在在与施工单位位核对时发现现浙江大经材材料员签名非非本人手迹，当当时该款项未

26、未办理结算支支付，要求核核对无误后再再付货款。 在材料料采购调拨过过程中，我们们感觉在材料料管理的“采购-供货-结算”三个环节中中，我们只掌掌握了两头，对对供货这一环环节掌握不够够，材料供应应均由厂家与与施工单位交交接，我方是是否参与验收收不清楚，因因收货单上无无我方人员的的验收签字，这这就无法掌握握材料实际到到场的品质与与数量。如*月份与施工工单位核对钢钢材时发现同同一份“供货单”，施工单位位提供的“收货联”与厂家提供供的“结算联”在钢材等级级上出现差异异，经核实，是是厂家供货时时未注明等级级，发现后也也未及时补救救，只在“结算联”上进行了修修改。提醒我我们如何管理理好材料“采购-供货-结算

27、”三个环节，特特别是供货环环节监控管理理。 *、会会计内部报表表执行 对*月月份会计报表表审核中发现现存在的问题题，如：#￥公司司的“费用明细表表”明细目录未未按新规定执执行，使用的的仍然是老格格式，发现后后要求重新调调整编制；宁波公司未未按新表编制制，因为信息息传递上的出出了问题，已已通知从*月月份报表按新新表式编制。对对这件事的反反思，一项新新工作的推行行，一是要责责任人大力宣宣传并监督执执行，二是执执行人足够重重视并自觉执执行，只有这这样一项新工工作才能有效效地推行。 对会计计报表推出执执行*个月后后进行反检，从从会计报表格格式设置上看看，报表格式式设置还是比比较科学，能能比较清晰地地反

28、映会计的的有关信息。但但房地产行业业的特殊性，销销售收入与结结算利润有一一个时间上的的差异，这样样“损益明细及及异动情况表表”就无法全面面反映出损益益情况，需要要增添一个表表补充；另外外需要增添反反映“财务费用”的报表。这这样对一个公公司的财务状状况能较全面面地反映。已已设计好“会计报表（内内）经营情况况表”和“会计报表（内内）融资及融融资成本情况况表”。并布置集团公司司和嘉和公司司在编制*月月份报表时试试行。本打算算在*月份报报表中全面推推广，因这项项工作的前期期工作量较大大，由于*月月份开展税务务自查工作把把此事担搁了了，要求*月月份落实执行行。 *、销销售管理 春节前前后按揭放款款缓慢，

29、针对对这个问题，姚姚笑君副总裁裁亲自督阵，由由财务部与销销售部门进行行了核对查明明原因，并催催促银行放款款。并明确了了职责，按揭揭资料由销售售部门负责，整整理完整的资资料提供给按按揭放款银行行的同时，将将名册报财务务部，财务负负责催放工作作，在规定放放款期限内未未放款的由财财务与银行交交涉并查明原原因。 *月份份公司加强了了财务部销售售管理力量，加加强了对销售售台帐的审核核，加快了财财务销售明细细的编制，及及时与销售置置业部的销售售月报表进行行核对，并对对销售计划完完成情况、销销售政策执行行、未收款原原因进行分析析，提出有关关措施。如：从*月份开开始银行有关关个人住房贷贷款的门槛提提高，要求客

30、客户提供的资资料增加和贷贷款额度的控控制，建议置置业部在签约约及办理按揭揭前与客户说说明情况，或或了解清楚客客户的相关信信息，避免按按揭办理后反反复工作；对对银行提出的的黑名单客户户抓紧催促办办理相关手续续，并对这批批客户多加关关注。 *、税税务政策及纳纳税申报 运用税税务政策，向向税务机关申申报集团公司司向下属子公公司计提管理理费的申请，经经杭州市地方方税务局检查查审核于*年*月月*日下文文批复同意杭杭州建设集团团有限公司对对杭州山水人人家置业有限限公司、杭州州坤和建设有有限公司等*户企业按不不超过当年销销售收入*%的比例提取取*年年度总机构管管理费。*年会计计决算中集团团公司向山水水人家置

31、业公公司提取了*.*万元。 对*年养老老保险进行清清算，整个集集团养老保险险分四个公司司交费，集团团公司、客旅旅分公司、#￥公司、宁宁波公司，今今年社区公司司也单独开户户交费。在集集团参保人员员较多，各公公司人员都有有，不利于管管理，我们看看出参保人按按块划分，集集团公司主要要纳入集团本本部、山水公公司、三墩公公司员工及外外派人员；#￥公司员员工划到余杭杭；客旅中心心划入客旅分分公司；社区区员工由社区区统一办理；宁波当地人人员在宁波公公司办理。这这样利于管理理，对该项费费用支出便于于掌握，主要要还是有利于于接受税务与与社保的检查查。 *年度，山山水置业公司司产生利润，为为弥补以前年年度的亏损，

32、我我们做了税务务审计和申报报工作，经多多方努力于*年*月获得所得得税退税返还还*万元。 根据浙浙地税发*号文件浙浙江省地方税税务局浙江省省财政厅关于于个人取得差差旅费津贴、误误餐补助收入入征收个人所所得税问题的的通知，从从月份开始在在工资核算上上进行相关调调整，一是企企业可在税前前列支；二是是员工可减轻轻税赋。 （二）审审计工作 *、山山水置业公司司一期交付结结算后产生了了利润，在进进行所得税申申报的同时，办办理以前年度度亏损弥补申申报。为弥补补以前年度亏亏损委托杭州州天瑞税务师师事务所对山山水置业公司司*年年、*年及*年进行了了税务审计（*年、*年已已审计过），出出据的审计结结果符合公司司利

33、益，西湖湖区地方税务务征管局已对对山水置业公公司前五年的的亏损进行了了核实。 *、委委托浙江兴合合会计师事务务所对集团公公司、山水置置业、#￥置业、客运运中心、集团团合并报表进进行会计审计计，审计的目目的是为了融融资的需要。已取得了集团公公司、山水置置业、#￥置业、客运运中心审计报报告，审计报报告出据的审审计结果基本本符合公司要要求。集团合合并报表的会会计审计报告告经过蹉商获获得了有效的的会计审计报报告。 *、委委托浙江兴合合会计师事务务所对集团公公司增资的验验资工作，已已取得有效的的验资报告。 *、*月份对各公公司财务状况况进行了一次次审计；*月份对客旅旅分公司*年经营营进行了内部部审计；对

34、投投资企业彩虹虹城项目的*年会会计报表进行行复核；*月月份对社区服服务公司*年经营营情况自查工工作进行了布布置，并进行行了财务审计计。 *、今今年房地产行行业是税务机机关重点审查查对象，为此此我们在*月月份已对*年的有有关会计资料料进行复检，做做好有关准备备工作。*月月*日，杭州州市审计局前前来对山水置置业公司进行行税务的延伸伸审计，由于于准备充分，审审计后对我们们的会计核算算规范性给予予肯定。 *、*年*月*日，杭杭州市地方税税务局稽查二二局召开属管管辖的下房地地产企业税收收缴纳情况稽稽查工作会议议。本次税务务大检查在全全省范围开展展，会上对税税务大检查工工作进行了布布置，税务大大检查工作分

35、分三个阶段，第第一阶段，为为自查阶段，时时间从*月*日至*月月*日，给给企业一个补补交的机会；第二阶段，为为市地方税务务局稽查二局局对重点企业业进行稽查，时时间从*月下下旬至*月底底，对以下三三类企业为必必查对象：自查情况空空白的；销售利润率率不到*的；不交自查情情况表的，另另外按自查户户数的*%比例确定重重点检查对象象；第三阶段段，为省局重重点检查。 公司领领导对这次税税务大检查工工作非常重视视，姚笑君副副总裁会后亲亲自布置了自自查工作，要要求财务人员员全力以赴做做好自查工作作，经过*天的奋战，完完成了自查工工作。在自查查申报过程中中，认真对待待税务机关的的查询，在姚姚笑君副总裁裁统一部署下

36、下顺利通过自自查申报，未未将我公司列列入重点检查查行列。 能过这这次税务自查查，我们感到到会计核算的的基础工作还还需要进一步步加强，基础础工作是一切切工作的根本本。我们将进进一步开展会会计规范化，特特别是对会计计制度和税务务政策有差异异的问题多咨咨询研究，尽尽可能做好会会计处理，在在对每笔会计计核算都要有有统盘考虑和和长远的观念念。 （三）财财务分析 财务分分析工作已开开展，但仍处处在账面上说说明分析，分分析深度不够够。为提高财财务分析能力力，把财务分分析纳入日常常工作中去。要要求日常做好好财务分析资资料的收集，每每月有在会会计报表会签签单对财务务主要情况进进行说明；*月*月报表表按季度对财财

37、务状况进行行简要分析说说明；*月份份报表按公司司经营年度对对财务状况进进行分析说明明；*月份份报表按会计计年度进行分分析说明。 为了提提高公司的财财务分析能力力，较全面地地反映一定时时期的财务情情况，对财务务分析内容作作了概要说明明，主要内容容如下： *、资资产结构变动动的分析，以以资产负责表表为主，对资资产负债的分分析、流动性性和变现能力力的分析、长长短期负债和和偿还能力的的分析，对资资产分布和资资金营运是否否合理、资本本结构的是否否正常、盈利利能力和资产产管理水平、是是否存在潜在在的财务风险险进行评价。 *、损损益情况的分分析，以损益益表为主，对对盈利目标是是否完成进行行分析，对收收入、成

38、本、费费用、税金的的配比进行分分析，评价其其经营活动的的绩效和经营营结构，反映映主营业务与与其他业务对对利润的影响响。 *、收入入情况的分析析，对销售收收入预算执行行情况进行分分析，反映当当期的房屋销销售与回款情情况；签约情情况；分析存存量资源的原原因、影响回回款的因素；其他收入的的分析。 *、成成本、费用支支出的分析，对对成本、费用用支出预算执执行情况进行行分析，实际际支出与预算算异动的原因因分析，成本本、费用支出出对资金的影影响分析，费费用之间的比比例分析。 *、对对外投资变动动情况的分析析，长、短期期投资的收益益分析，投资资结构的变动动原因分析，长长期投资与所所有者权益的的比例分析。 *

39、、固固定资产变动动情况的分析析，新增、减减少、损坏、报报废固定资产产情况，固定定资产的净值值率，固定资资产的结构情情况，完好情情况等。 *、融融资贷款情况况的分析，融融资对资产的的影响，融资资结构的分析析，融资成本本的分析，融融资的利用情情况等。季度度分析和年度度分析应根据据各项借款的的利息率与资资金利润率的的对比，分析析各项借款的的经济性，以以作为调整借借款渠道和计计划的依据之之一。 *、往往来情况的分分析，关联企企业之间往来来、协作单位位之间的往来来分析，变现现能力与帐龄龄分析，催收收情况。 *、税税赋的分析，税税费计缴情况况，税费对企企业和影响，税税收政策对企企业的影响。 *、材材料的分

40、析，材材料结构分析析；材料采购购价格与调拨拨价格进行对对比，反映施施工单位对甲甲供材料的用用量情况异动动；材料采购购价格与近期期市场价格进进行对比，反反映材料价格格的变动情况况等。 *、其其他需要说明明的事项， （*）会会计核算方式式变更说明。 （*）各各项指标与上上年同期对比比的增减水平平比。 （*）对对其他影响企企业效益和财财务状况较大大的项目和重重大事件做出出分析说明。 *、措措施与建议 通过分分析对所存在在的问题，提提出解决措施施和途径。 （*）根根据分析结合合具体情况，对对企业生产、经经营提出合理理化建议。 （*）对对现行财务管管理制度提出出建议。 （*）总总结前期工作作中的成功经经

41、验。 财务分分析除了财务务报表分析外外，还有其他他多方面的分分析，如材料料采购、核对对、调拨、结结算的分析，销销售完成情况况与回款情况况的分析，预预算执行情况况的分析等等等，这些分析析工作都需要要我们去做的的事。销售分分析、预算分分析已经开展展，材料分析析争取*月份份开展。 （四）资资金管理 *、认认真做好资金金结算的日清清月结工作，及及时反映资金金的流向和存存量情况，根根据公司的资资金需求量做做好资金筹措措工作。目前前房款收入较较大，公司沉沉积资金较多多，由于近期期没有较安全全的投资项目目，继续与银银行密切合作作办理协定存存款业务，通通过采用“通知存款”和“协定存款”，提高公司司存款资金增增

42、值率。 *、到到*月底共向向银行贷款*.*亿元，同同时正在办理理新的贷款手手续，及企业业信资评议工工作。 （五）预预算管理 预算管管理工作在*年*月新推出的的一项工作，具具体职能落实实到财务部。在在对*月份集集团本部资金金使用进行了了预算编制过过程中，由于于没有模式，实实行自创，编编制的结果并并不如人意，但但走出了预算算管理的第一一步。对*月月份资金使用用预算编制有有较高的提高高，各项目公公司也随之展展开，经过一一段时间的实实行，暴露出出一些问题，为为此公司领导导提出统一规规范的要求，*月份推出了了资金预算表表式和编制说说明。 在预算算执行过程中中发现一些问问题，并在预预算执行情况况评议中予以

43、以明确。 *、在在预算执行过过程中，部分分事业公司有有预算支付的的项目，在结结算过程中发发现问题，需需要重新核实实而推迟结算算。这是采用用了利益高于于一切的原则则，只要是有有利于公司事事项，把原因因说明，在考考核中公司将将给予支持，但但该预算费用用在下月度支支付时仍须申申报预算。 *、部部分事业公司司在月末结算算的项目，因因相关手续尚尚未办理完毕毕，致使本月月预算未执行行，但在下月月预算中没有有编制进去，造造成两头踏空空现象。针对对此类现象，相相关经办人员员要加强预算算意识，预见见本月结算不不了的，在下下个月度须重重新审报。 *、因因预算执行中中常有不可预预见的事项发发生，事业公公司现都以急急

44、件申办。针针对此类情况况，原则上对对重大的事项项、影响较大大的事项允许许采用特批手手续办理，审审批程序按规规定办理；一一般事项原则则上不予办理理。 *、针针对预算中遗遗漏的，事业业公司往往采采用追加预算算，但追加预预算在审核程程序上又不完完备。考虑到到预算的严肃肃性，原则上上不同意追加加，如有急件件按特批程序序办理。 *、各各事业公司在在一定程度上上存在着预算算代替一切的的想法，认为为预算已经报报了，结算审审批程序可从从简。各责任任单元必须清清楚，预算是是企业为了搞搞好资金的统统筹和运用，提提高企业经济济效益的一种种管理手段，并并不能代替一一切，相关的的程序必须按按公司相关规规定执行。 三、职

45、职能服务 财务部部门既是管理理部门又是服服务部门，在在加强严格管管理的同时又又要做好热情情服务工作，这这是两种不同同角色的转换换，在严格管管理的同时不不失笑容，在在热情服务的的同时不失原原则，这就是是我们工作的的要求。 *、在在会计审核中中，严格按规规定办事，一一就是一，对对审核中发现现的非原则问问题仔细地向向经办人员说说明，并告知知如何办理相相关手续和解解决问题的办办法。 *、财财务信息的服服务，在工作作年度初期就就向各事业公公司征询，需需要财务部提提供那些信息息，由于各公公司均未提出出要求，所以以信息的提供供是按财务人人员的思路归归集的，不一一定能满足事事业公司的需需求，新年度度我们将继续续做好征询工工作，把信息息服务工作做做得更到位。 *、咨咨询服务，对对前来咨询财财务、税务知知识和政策法法规等有关问问题，我们都都能尽自己所所能耐心解说说。对公司新新出台的规定定做到边贯彻彻边学习，如如：结算单的的修改出台、预预算管理表格格设定的出台台，在使用时时大家遇到很很多问题，为为此我们提供供咨询的同时时吸收各方意意见，不断提提高认识，做做好服务工作作。 *、配配合协调工作作 配合合*置业公