分销商一体化经营系统11606.docx

《分销商一体化经营系统11606.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《分销商一体化经营系统11606.docx（26页珍藏版）》请在得力文库 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、前 言分销商一一体化经经营系统统（IDDS）是是宝洁公公司分销销商生意意运作的的标准运运作系统统。而全全球分销销商核心心运作流流程正是是宝洁公公司分销销商进行行有效生生意运作作的最佳佳方式，同同时为分分销商一一体化经经营系统统（IDDS）的的发展奠奠定基础础。为使使分销商商更符合合全球分分销商核核心运作作流程（CCWP）的的标准，我我们特制制作此手手册。本手册分分为两个个部分，第第一部分分为IDDS各核核心运作作流程的的介绍；第二部部分是支支持各核核心运作作流程的的支持性性文件，从从而真正正帮助中中国的分分销商以以最容易易的方法法来运用用IDSS。通过学习习本手册册，使用用者将会会熟悉分分销商

2、核核心运作作流程，理理解流程程要素，找找出分销销商生意意运作与与全球核核心运作作流程的的差距，并并制定相相应的行行动计划划消除差差距，以以达到真真正的高高效运作作。中国IDDS小组组目录1 简介 32 20055年分销销商覆盖盖模式55分销商商标准组组织结构构77小店货货车销售售标准模模式177C店销销售标准准模式277分销商商覆盖服服务费333协议588运作手手册911销售代代表招聘聘1005CSRR日常培培训手册册1115 分销商向向新模式式转变步步骤12333 客户服务务核心运运作流程程11354 支持性文文件11695 财务会计计核心运运作流程程11996 财务会计计核心运运作流程程支

3、持性性文件2233分销商标标准组织织结构目录1分销销商组织织结构图图882分销商商覆盖人人员工作作职责99运作经经理99销售主主管110销售组组长111大店销销售代表表112大店助助销员115 小店货车车销售代代表166分销商组组织结构构图总经理分销商运运作经理理销售主管管人事主管管财务主管管系统主管管后勤主管管销售组长长财务人员员出纳员系统操作作员仓管人员员销售代表表*注：11.一个个分销商商人员可可能因实实际情况况从事多多于一个个岗位。 2对于一一个分销销商只有有一个分分销商经经理. 3.每个销销售主管管至少要要管理335个销销售组长长。 4每个销销售组长长至少要要管理8810个个销售代代

4、表。职称： 分销商商运作经经理部门： 分销商商总体工作作目标：分销商运运作经理理负责分分销商整整体生意意的运作作，以实实现分销销商总体体生意目目标（销销量，利利润等）及及在所覆覆盖范围围内各渠渠道良好好的客户户服务和和店同表表现，同同时还负负责分销销商组织织结构及及运作系系统的构构架、提提高和完完善，以以实现长长期可持持续发展展。工作范围围：工作对象象级别4内部外部直接下下属数量量4-5上级管理理层零售和和批发客客户汇报给给总经理部门经理理宝洁客客户经理理销售部部宝洁区区域经理理人事部部财务部部系统部部储运部部要求： 高高中及高高中以上上文化程程度教育程度度： 丰富富的分销销商运作作经验经验：

5、其他要求求（知识识，技能能，态度度）：出色的领领导才干干，解决决问题能能力，思思考分析析能力，和和他人有有效工作作能力，沟沟通能力力及高度度的职业业道德，正正直品性性。职责：负责实实现分销销商年度度和季度度生意目目标。（销销量，利利润和季季度生意意促销计计划等）负责实实现所覆覆盖范围围内各渠渠道良好好的客户户服务及及店内表表现。负责年年度和季季度生意意计划和和部署。负责与与战略性性零售客客户及大大批发商商谈判/签订付付款协议议。负责人人员培训训和发展展。负责人人员奖励励和评估估。负责宝宝洁专用用货车的的统一管管理，确确保车量量的运作作不影响响宝洁货货车销售售计划运运作。发展良良好的客客户关系系

6、。负责所所在区域域的长期期可持续续发展。 a）人人员配置置/招聘聘/客户户的筛选选。 b）制制定有效效的策略略和计划划发展生生意。 c）跨跨部门有有效的沟沟通。结构图：总经理分销商运作经理理销售部人事部财务部系统部后勤部每日发货货报告仓库名： 仓管管员： 日日期： 单据号码码客户代码码备注单据号码码客户代码码备注注意：仓仓管员需需将要将将每日发发生的出出仓/移移仓/退退货/报报残等所所有有关关库存变变化的情情况准确确记录在在此报告告中。1194方法：1、及时更新签名卡。步骤：1、 总经理可以作出以下授权：2、 预算主管可在预算内对基金和费用支出有决定权。3、 财务经理/会计主管对预领款/现金付

7、款有决定权，必要时需指定权限范围。4、 财务经理/会计主管对银行付款有决定权，必要时需指定权限范围5、 销售经理可签署销售合同，财务经理可决定客户赊销额。6、 生产部经理负责从宝洁订货，入仓，申报残损货物7、 人事部经理负责签署每月工资8、 会计主管决定会计科目和会计流程图并且决定纳税申报9、 财务经理负责安排金融（贷款）和运用适当的金融工具（例如租赁、制造）10、 销售经理和财务经理决定产品价格说明：对下一级委任职责和决定权。输入：1、 从董事会成员到总经理都要有权限的委任输出：1、 签名卡权限的委任宝洁公司中国/分销商核心工作流程流程： 会计 版本：1子流程： 内部控制 编号：7.3.1要

8、素： 权限的委任 地点：总部宝洁公司中国/分销商核心工作流程流程： 会计 版本：1子流程： 应付帐款 编号：6.3.3要素： 内部调节 地点：总部签名卡宝洁分 销 售客 户户客户服务务部财务部销售部管理系统统部人事部法律部客户服务务部经理理财务分析析员销售经理理管理系统统部经理理人事部经经理法律部经经理230内部控制的建立某某宝洁洁经营部部应收帐帐款内部部对帐流流程（样样本）责任人：编写人：批准人：IDS标标准操作作流程手手册日期：编码：目的：明确业务务员，操操作员和和应收帐帐目管理理在记录录和冲销销客户应应收款流流程中的的职责，确确保IDDS系统统和分销销商手工工帐记录录都准确确无误。原则：

9、 两套系统统均应以以发货就就记录应应收帐。 手工帐系系统应该该建立宝宝洁IDDS系统统的销售售清单号号码。 对帐的时时间点双双方必须须统一。 数据有出出入，双双方均有有责任查查找原因因，直到到对准为为止。运作环节节电脑操作作运作人员员时间（根据具具体情况况而定）1每天收款款，DSSR将现现金及其其它票据据交收款款台，收收款台复复核后，将将现金交交内部银银行，将将支票，汇汇票等交交出纳。出出纳等银银行兑现现后，交交到会计计处。财务经理理会计出纳随时2财务会计计作收款款报告汇汇总后把把报告交交给IDDS系统统管理员员。会计9：0003操作员根根据报告告进行当当天收款款输入。IDS：AR操作员10：

10、000-111：0004操作员打打印当天天收款报报表。IDS：AR每每日销售售日记帐帐报表操作员5操作员把把它与每每日收款款报告进进行对帐帐。操作员6周末对帐帐：操作作员从电电脑中打打出客户户应收帐帐龄分期期报表，与与会计手手工明细细帐对帐帐，与，并并查找原原因如有有差异即即查找原原因并及及时调整整，并计计算应收收帐款记记录准度度（RRRA）交交业务经经理见（附附件2）。IDS：AR应应收帐款款帐龄报报表业务经理理操作员周末7月末对帐帐，操作作员计算算应收帐帐记录准准度（RRRA）的的平均值值。操作员月末8月末：操操作员打打印超期期欠款明明细表计计算超额额欠款占占销售额额比率（OOverrdu

11、ee Raate）（见见附件33）。操作员月末四项总控控目标-交易的的授权-交易的的记录-资产的的合理保保护-帐面资资产与实实际资产产的对照照P 2332财务会计计核心运运作流程程支持性性文件P2344某某宝洁洁经营部部应收帐帐款标准准流程（样样本）责任人：编写人：批准人：IDS标标准操作作流程手手册日期：代码：目的： 明确确业务员员，邮纳纳，电脑脑操作员员在向客客户收款款时各自自的职责责，以便便系统数数据能及及时，准准确和真真实地么么映客户户应收款款情况并并能够及及时准确确提供信信息，有有效地控控制客户户信用状状况。原则： IDS系系统以销销售人员员下订单单，仓库库发出商商品，根根据签收收回

12、单做做发货报报告确定定销售实实现，并并记录客客户应收收帐款。 分销商财财务以收收到客户户货款和和月末开开出增值值税发票票计算销销售收入入，应收收帐款作作附助记记录。 业务员收收到客户户货款交交分销商商财务部部，财务务部单独独编制宝宝洁产品品收款报报告。 财务部负负责核对对电脑应应收帐款款数据与与原始单单据一致致。运作流程程运作环节节电脑操作作运作人员员时间（根根据具体体情况而而定）1操作员打打印出销销货清单单后把财财务联留留下，其其余联分分别交相相应的人人员。操作员仓管员仓库发货货后2操作员等等收到仓仓库的发发货报告告过帐后后，会计计再把过过完帐后后的销货货清单登登记在相相应的客客户应收收帐款

13、明明细记录录本上。操作员会计每天3业务员把把需开增增值税发发票的销销货清单单交开票票员开票票。会计精务员随时4必要时业业务员可可从电脑脑里获取取其负责责客户应应收款和和信用状状况报表表。AR：应应收款帐帐龄分期期报表操作员业务员随时5每天上午午财务从从收款台台处获得得今日收收款报告告（见附附件1）会计财务经理理出纳上午9：006对于由于于月末结结帐挂帐帐后的收收款，则则由相就就此的业业务员负负责填写写收款报报告，交交出纳盖盖章，由由出纳转转交财务务。业务员会计财务经理理7财务手工工冲销应应收明细细记录，同同时把收收款报告告交操作作员进入入电脑冲冲销应收收帐款。AR：现现金收据据输入及及过帐会计

14、操作员10：000-111.3308操作员打打印每日日销售日日记帐和和每日收收款报告告进行对对帐。SO：每每日销售售日记帐帐操作员下午166：3009周末对帐帐：操作作员从电电脑中打打出客户户应收帐帐龄分期期报表，与与业务员员手工明明细帐对对帐，并并查找原原因如有有并非异异立即查查找原因因并及时时调整。AR：应应收款帐帐龄分期期报表业务经理理操作员会计周末10月末对帐帐：操作作员计算算平均RRRA（见见附件22）操作员月末职责： 操作员：登记应应收帐款款明细记记录并提提供客户户应收帐帐龄分期期报表对对帐，计计算应收收帐款记记录准度度（RRRA）。 业务员：负责客客户收款款并填写写收款报报告，及

15、及时做冲冲销应收收款的记记录并跟跟踪客户户应收末末收帐款款。 应收帐目目管理员员：管理理应收帐帐款帐户户，及时时把收款款报告交交给操作作员更新新电脑中中数据。P 2335某某宝洁洁经营部部预收款款（样本本）责任人：编写人：批准人：IDS标标准操作作流程手手册日期：代码：目的：明确业务务员、收收款员、出出纳、电电脑操作作员在向向客户预预收款时时各自的的职责，以以便系统统数据能能及时准准确和真真实地反反映客户户应收款款情况并并能够及及时准确确提供信信息，有有效地控控制客户户信用状状况。原则： IDS系系统以销销售人员员下订单单，仓库库发出商商品，根根据发货货报告确确定销售售实现，并并记录客客户应收

16、收帐款。 分销商财财务以：收到客客户货款款计算销销售收入入，应收收帐款作作附助记记录。当当有预收收款时，马马上挂帐帐在收款款报告上上列明这这张销售售单还没没有发货货。这这张销售售单发货货后，立立即冲回回挂帐在在收款报报告上列列明这笔笔挂帐已已经冲销销完毕。 业务员收收到客户户货款交交分销商商财务部部，财务务部单独独编制宝宝洁产品品收款报报告。 财务部负负责核对对电脑应应收帐款款数据与与原始单单据一致致。运作流程程运作环节节电脑操作作运作人员员时间（根据具具体情况况定）1业务员负负责收款款，收款款后将货货款交收收款台。业务员收款员随时2收款台每每日收款款汇总并并核对无无误后交交会计填填写每日日收

17、款汇汇总。会会计将收收款汇总总交操作作员输入入电脑，并并冲销应应收款帐帐。（如如果有预预收款，请请挂帐）。会计出纳9：0003操作员冲冲销电脑脑里客户户的应收收帐并作作预收款款的记录录。AR：现现金收据据输入及及过帐操作员10：000-111：3304操作员打打印每日日销售日日记帐报报表与每每日蛋款款报告进进行对帐帐。SO：每每日销售售日记帐帐操作员会计下午166：3005会计收到到仓库通通知，该该销售单单已经发发货，冲冲销此笔笔挂收，并并在收款款报告汇汇总上列列明。会计6把该笔帐帐冲销入入帐。操作员随时7月末对帐帐：操作作员按业业务经理理选择的的客户从从电脑中中打出指指定客户户应收帐帐龄分期

18、期报表，与与业务员员的手工工明细帐帐对帐，并并查找原原因如有有差异即即查找原原因并及及时调整整。AR：应应收款帐帐龄分期期报表会计月末P 2336信用额建建立及信信用控制制标准流流程目的：有效地建建立和控控制客户户信用额额，支持持销售业业务发展展同时降降低赊销销风险。原则： 对于所有有赊销供供货百货货商店、超超级商场场在IDDS系统统建立信信用额。 百货商店店和超级级商场客客户信用用额3个个月修正正一次。 客户信用用额必须须得到财财务经理理以及相相关经理理的批准准。 客户信用用额根据据以下方方式计算算得出。计算依据据：客户过过去三个个月销售售量。客户户赊销天天数。（付付款天数数+平均均送货天天

19、数）信用用系统（客客户付款款表现以以及销售售人员意意见）建议公式式：信用用额=客客户过去去3个月月销售/90天天赊销天天数信用系系数（计计算表见见附件） 客户信信用最大大风险值值=信用用额风险系系数（过过去3个个月中最最高月销销量/过过往3个个月平均均月销量量）程序：信用额建建立： 每季度末末（财务务结帐那那天），财财务部回回顾客户户销售及及付款状状况，编编制客户户信用额额计算表表，交销销售代表表。 销售代表表安照客客户实际际财务及及业务发发展状况况，提供供调整系系数交财财务部。 财务部计计算客户户季度最最新信用用额及客客户信用用最大风风险值交交经理批批准。 操作员调调整修改改IDSS客户信信

20、用额 。信用额的的临时调调整： 财务部或或销售代代表根据据客户付付款或销销售申请请减少或或增加客客户信用用额（申申请表见见附件） 申请表交交直接经经理和经经理批准准交电脑脑操作员员调整IIDS客客户信用用额。信用额建建立流程程运作环节节电脑操作作运作人员员时间1财务会计计回顾客客户销售售及付款款状况，提提供信用用调整系系数，交交财务经经理。财务会计计每季度末末2销售代表表按照客客户实际际业务发发展状况况，提供供销售增增长系数数交分销销商经理理。销售代表表每季度末末3财务经理理和分销销商经理理共同确确认客户户季度最最新信用用额。财务经理理/分销销商经理理每季度末末4操作员调调整修改改IDSS客户

21、信信用额。 操作员每季度末末搁置订单单释放流流程运作环节节电脑操作作运作人员员时间1操作员开开销售单单时，发发现有信信用问题题订单，进进行定单单搁置，打打印出搁搁置定单单报表。SO：输输入该销销售单时时出现警警告操作员随时2分销同经经理收到到搁置定定单报表表后向财财务出纳纳和销售售代表询询问是否否已收到到该客户户的货款款。操作员财务人员员销售代代表上午100：300/下午15：3303若已收货货款并且且已收货货款大于于信用差差额，分分销商经经理同意意释放。如如否，分分销商经经理与负负责该客客户的销销售代表表联系并并决定释释放或取取消该订订单。忽略此警警告，继继续打印印此销售售单/信信用控制制系

22、统：选择搁搁置此订订单/信信用控制制系统：打印搁搁置订单单报表操作员/分销商商经理/财务人人员得到收款款员的肯肯定答复复后P 2337信用额建建立及信信用控制制标准流流程4销售代表表如果需需要释放放此订单单，需向向经理陈陈述理由由，并填填写收款款保证写写操作员/销售代代表/分分销商经经理得到收款款员的否否定答复复后5财务经理理在同意意释放的的订单旁旁签批，并并把搁置置报表与与收款保保证书给给分销商商经理，分分销商经经理同意意签字后后，将收收款保证证书留财财务出纳纳处，搁搁置订单单报表交交给操作作员。操作员/财务经经理/分分销商经经理同意签字字后马上上6操作员释释放/取取消此订订单。信用额控控制

23、系统统选择释释放So：打打印此订订单/SSO：取取消此订订单操作员7销售代表表确认订订单处理理结果，并并通知客客户。销售代表表每日上/下班前前8财务出纳纳督促销销售代表表收回写写了付款款保证书书的货款款。财务人员员销售人人员随时9如客户生生意需要要改变信信用额，销销售代表表填写信信用更改改表，交交分销商商经理及及财务经经理。销售代表表/经理理/财务务人员10分销商经经理及财财务经理理根据客客户以往往付款表表现和生生意发展展需要确确认信用用额并签签字，交交操作员员。系统管理理员销售售代表11操作员更更改信用用额。操作员订单释放放的原则则： 每天根据据客户的的有效信信用额及及时释放放客户的的订单是

24、是客户财财务主管管的重要要职责。为为了准确确的释放放客户被被扣订单单有效地地帮助销销售代表表及时开开展他们们的分销销工作，为为公司减减产风险险，同时时创造更更多利益益。订单单释放必必须控制制在客户户最大风风险值之之内，并并遵从以以下原则则：被扣单原原因相应措施施1客户户没有偿偿还能力力取消订单单2由于于业务发发展或新新产品推推出得到有关关销商售售及财务务经理批批准，释释放订单单。3客户户不能按按照付款款期支付付货款销售代表表书面提提交客户户付款计计划书，并并转交财财务主管管跟踪，保保证客户户按时付付款。如如客户不不覆行上上次订单单所交付付款计划划，则不不能释放放当次订订单。职责：财务部客客户主

25、管管：掌握握客户付付款表现现，及时时准确将将客户赊赊销状况况的信息息反馈给给销售人人员，及及时采取取措施跟跟踪解决决付款有有问题的的客户，防防止客户户坏帐出出现。销售代表表：满足客客户业务务发展需需要，同同时保证证客户健健康付款款状况，跟跟踪解决决客户付付款问题题，及时时将客户户有关业业务、财财务信息息反馈给给财务部部。批发：手工订单单流程运作环节节电脑操作作运作人员员时间1销售代表表下订单单，经财财务经理理与分销销商经理理审核后后签名放放行。销售代表表财务经经理分销销商经理理随时2销售代表表把经批批准的订订单交与与操作员员输入系系统，并并做发货货处理。操作员销售代表表随时P 2338P 23

26、39某某宝洁洁经营部部应付帐帐款内部部对帐流流程（样样本）责任人：编写人：批准人：IDS标标准操作作流程手手册日期：编码：目的：明确操作作员和财财务会计计在记录录和冲销销客户应应付帐流流程中的的职责，确确保IDDS系统统和分销销商手工工帐记录录都准确确无误。原则： 两套系统统均应以以收货就就记录应应收应收收应付帐帐。 手工帐系系统应该该建立宝宝洁IDDS系统统的采购购清单号号码。 对帐的时时间点双双方必须须统一（每每周六上上午100：300）。 数据有出出入，双双方均有有责任查查找原因因，直到到对准为为止。运作环节节电脑操作作运作人员员时间（根据具具体的情情况而定定）1财务会计计作付款款记录工

27、工作后把把付款报报告交给给IDSS系统操操作员（见见附件）会计随时2操作员根根据作付付款输入入。IDS：AP操作员随时3操作员打打印每日日采购日日记帐报报表和付付款报告告对是否否输入正正确。IDS：AP每每日采购购日记帐帐报表操作员每天下班班前4打印应付付帐款帐帐龄报表表IDS：AP应应付帐款款帐龄报报表周末/月月末5财务会计计整理好好手工帐帐交操作作员。周末/月月末6操作员核核对两套套系统中中数据是是否一致致并查找找原因调调整，同同时计算算应付帐帐款记录录准度（PPRA）（见见附件66）。操作员周末/月月末职责： 操作员：每日检检查付款款报告数数据和电电脑中数数据是否否一致；月末提提供客户户

28、应收帐帐龄分期期报表对对帐，计计算应付付帐款记记录准度度（PRRA）。 财务会计计：管理理应付帐帐款帐户户，及时时把付款款报告交交操作员员更新电电脑中数数据；月月末提供供应付帐帐款手工工记录给给操作员员对帐。某某百货货集团公公司宝洁洁经营部部应付帐帐款流程程（样本本）责任人：编写人：批准人：IDS标标准操作作流程手手册日期：编码：目的：根据收日日期，金金额，及及时支付付宝洁货货款，保保证144天付款款获取宝宝洁3%付款折折扣及由由调整订订货量而而取得的的折扣原则： 客户向宝宝洁公司司订货，当当客户收收到货物物，将产产品签收收单交到到操作员员处确认认，即记记录应付付宝洁货货款。 客户获得得付款折

29、折扣，在在付款时时根据宝宝洁提供供发票，在在电脑作作折扣记记录处理理。 财务员负负责将已已付款的的单据并并连同付付款报告告转交电电脑操作作员，更更新应付付款。 操作员负负责复核核电脑应应付帐款款与分销销商财务务帐目一一致。运作流程程运作环节节电脑操作作运作人员员时间（根据具具体情况况而定）1IDSSS向宝洁洁下定单单，得到到宝洁的的定单确确认后，IIDSSS马上修修改定单单的成本本。（注注：如选选择“B”价格忽忽略修改改流程）。产产填写调调整表，月月末交财财务会计计。操作员随时2财务会计计每月末末，根据据IDSSS填写写的成本本调整表表调整销销售成本本。会计月末3仓管员把把宝洁签签收单汇汇总表

30、交交给操作作员。仓管员操作员收货后一一小时4在电脑中中记录收收货。PO：收收货操作员同时5仓管员把把签收单单（财务务联）交交给会计计及出纳纳。仓管员会计，出出纳同时6出纳收到到宝洁发发票后，将将发票和和宝洁签签收单相相对应，确确认付款款折扣后后，填写写付款报报告，并并记帐。（因因为是即即时付款款折扣发发票，可可直接承承认折扣扣。）会计出纳同时7如不能满满足144天付款款，宝洁洁公司将将于每月月末将多多付的折折扣重新新开出发发票，分分销商收收到发货货票后复复核是否否是损失失的折扣扣，确认认无误后后，经分分销商经经理批准准，操作作员打印印出“打印及及过帐采采购单收收据”报表交交会计。会会计单独独做

31、付款款报告，（根根据其中中的宝洁洁计算机机号码及及分销商商计算机机号码，在在备注中中注明多多少天付付款），如如CIPP不能满满足5天天，则由由宝洁公公司开具具发票，分分销商收收到发货货票后，在在IDSS系统中中做Crrediit MMenoo并记帐帐。并把把付款报报告交操操作员冲冲销付款款。AP/凭凭证付款款输入会计出纳分销商经经理操作作员每月初8财务会计计记帐后后把付款款报告交交财务经经理交出出纳付款款。会计出纳下午2：009出纳付款款后把付付款单据据交会计计，会计计把付款款报告交交给操作作员，同同时把银银行付款款凭证交交会计，并并登记现现金日记记帐。会计财务经理理付款后10操作员冲冲销电脑

32、脑里应付付帐记录录。AP：凭凭证付款款输入与与过帐操作员马上11打印采购购日记帐帐报表与与付款报报告核对对数据是是否一致致。AP：采采购日记记帐报表表操作员每天下班班前12打印应付付帐龄分分期报表表。AP：应应付帐龄龄分期报报表操作员月末13财务 会会计准备备好手工工记录交交操作员员对帐。会计操作员月末14周末：操操作员在在财务经经理监督督下对帐帐，如有有差异查查找原因因并及时时调整并并计算应应付帐款款记录准准度（PPRA）（见见付件66）财务经理理周末15月末：操操作员计计算PRRA的平平均值（见见附件66）操作员月末职责： 操作员：每日检检查付款款报告数数据和电电脑中数数据是否否一致；月末

33、提提供客户户应收帐帐龄分期期报 表表对帐，计计算应付付帐款记记录准度度（PRRA）。 应付宝洁洁款管理理员：填填写付款款报告，及及时把付付款报告告交给财财务会计计记帐和和通知付付款。 财务会计计：及时时通知出出纳付款款；及时时登记和和销帐；及时把把收款报报告交出出纳通知知出纳付付款；月月末提供供付帐款款手工记记录给操操作员对对帐。 出纳；及及时付款款及时把把付款报报告交操操作员进进行电脑脑冲销。 仓库保管管员：准准确记录录产品进进仓，并并及时将将进仓单单转交操操作员及及财务人人员。P 2441某某宝洁洁经营部部应付帐帐款外部部对帐流流程（样样本）责任人：某某编写人：某某批准人：某某IDS标标准

34、操作作流程手手册日期：119999年7月月12日日编码：22.3目的：确保IDDS系统统和宝洁洁记录都都准确无无误。原则： 分销商应应付帐款款金额应应等于宝宝洁应收收帐款金金额。 分销商每每年和宝宝洁对一一次帐。 对帐的时时间点双双方必须须统一（110/112）（次次月100日）。 数据有出出入，双双方均有有责任查查找原因因，直到到对准为为止。运作环节节电脑操作作运作人员员时间（根据具具体情况况而定）1操作员打打印应付付帐龄分分期报表表交给财财务会计计。操作员会计每年末2财务会计计与宝洁洁寄来的的应付帐帐款对帐帐单对帐帐。会计每年末3如有差异异查打原原因并及及时调整整。会计每年末4确认无误误后

35、，财财务经理理在对帐帐单上签签字并盖盖章，寄寄回宝洁洁公司财财务部。财务经理理每年末5月末：财财务会计计计算114天付付宝洁款款的比率率（Paaymeent Witthinn 7ddayss Raate）会计每月末P 2442某某宝洁洁经营部部现金流流量计划划流程（样样本）责任人：编写人：批准人：IDS标标准操作作流程手手册日期：编码：运作环节节电脑操作作运作人员员时间（根据具具体情况况而定）1操作员每每周末打打印预测测现金收收据报表表和现金金需求报报表，并并交财务务会计。财务会计计周末下班班前2财务会计计填写资资金计划划一星期期报表（见见附件110）财务会计计周末下班班前3财务会计计 交给给财务经经理审核核，安排排资金计计划。财务会计计财务经理理周末下班班前4如有资金金不足，财财务经理理上报总总经理，共共同商讨讨，确保保