公司类担保调查报告+财务分析、担保.doc

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1、第二局部 公司类担保业务的考察重点和撰写要点。实际上，我们分析企业的整体情况归结到数值上，都要以数字说话，比方，我们要分析企业的规模，那就是与企业的总资产，销售收入等财务指标相联系。因此，在对企业的考察过程中对企业其他方面的考察与第一局部的财务分析是不可分的。只不过，我们在学习的时候分开学习分析。考察前的准备：明确去看什么？到达什么目的？带回撰写报告的资料首先，接到一个担保业务，假设是银行推荐的，那么我们要了解银行在做这笔贷款时，为什么需要我们做担保，企业的哪里不符合银行的规定！银行推荐的业务不一定是好的风险小业务我们要在考察前，明确几点：企业需要我们担保的品种、金额？企业经营的产品是什么？企

2、业的经营状况怎么样，在本地区的市场占有率多少，以及法人的背景，简历。大致了解以后，下一步就是企业考察，去以前要准备一些资料和知识面的了解，比方：企业经营产品的市场情况，产品目前的价格，产品市场的销售情况，本钱情况，以及产品的流程、质量指标、销售方向等。做到有方案的，有准备的考察，提高考察的效率。应该杜绝的问题：1，认为自己外行，对企业经营情况不敢去问；2，不知道怎么去了解，无从问起；3，碍于面子，不愿意讨论企业存在的问题；4，考察时忘记了，5，仅仅去收集资料，不过问企业经营，不负责任。6，企业代理，资料数据服从需要。实际上，与企业座谈的过程，就是我们学习的过程，一些企业的知识， 就是长期与企业

3、打交道，耳睹目染，积淀而成的。2007年修改版公司类担保调查报告借款人 ： XXXX 企业的全称担保授信种类： 国际贸易结算 担保的品种担保金额: 伍佰万元整 担保期限 ： 一年 调查人员A： XX 联系 ： XXXXXX 协查人员B： XXX 联系 XXXXX 分公司经理 ： XXXXX 联系 ： XXXXXX 2007年 11 月 18 日调查报告简介一、根本情况公司名称：XXXX成立时间：2005-07-15 注册地址：XXXX镇XX街营业执照的地址注册资本：肆仟万元元整 营业执照企业类型：生产类企业 流通类企业 房地产类企业 工程类企业 效劳类企业 其他主导产品(或主营业务)：棉纺织品

4、的生产加工，销售。营业执照申请担保产品：流动资金贷款 银行承兑 出口打包 进口开证 其他了解贷款品种经办银行：中国银行XX支行申请担保金额：伍佰万元整 申请担保期限：一年申请担保产品用途：进口开证 了解担保产品的概念，了解银行业务的性质。在我公司受保情况： 单位：万元经办银行授信品种授信金额授信期限批准额度受保余额中国银行XX支行国际结算5001年二、根本财务数据 单位：万元项 目2005年2006年2007年10月 2007年预计总资产480086489823净资产433452376161销售额31761213310928利润总额33410321085三、建议担保方案1、银行贷款方式、还款方

5、式确实定：到期一次还本付息2、担保额度、期限确实定：担保额度伍佰万元整、期限为一年。 3、反担保措施及手续办理: 生产设备抵押1设备：原值 1716 万元，净值 1523 万元，抵押率 35 %。手续办理：须工商局办理设备抵押权利证书2保证反担保人：无4、各种收费情况：担保费按实际贷款发放金额的月0.1%收取。准备工作：我们要在考察前，了解几点：企业需要我们担保的品种、金额？企业经营的产品是什么？企业的经营状况怎么样，在本地区的市场占有率多少，法人的背景，简历。大致了解以后，下一步就是准备去企业考察，去以前要准备一些资料和知识面的了解，比方：企业经营产品的市场情况，产品目前的价格，产品市场的销

6、售情况，本钱情况，以及产品的流程、质量指标、销售方向等。做到有方案的，有准备的考察，提高考察的效率。对企业调查需要做的：模板的第一，二局部 收集借款人的根本资料，并对根本资料进行真实性调查。业务人员在接到申请后，要亲自到企业座谈申请借款的用途和企业的经营状况并收集客户资料，和书面申请报告。根本资料包括：1企业法人营业执照或事业法人证书，组织机构代码证，税务登记证，法定代表人的身份证明或法人代表人授权委托书。并验证是否进行了当年年检。2有权部门批准的企业章程，或合资、合作的合同或协议，公司章程对法定代表人办理信贷业务有限制的需有董事会或股东会同意贷款的决议或授权书。3贷款证，开户许可证。4近三年

7、的财务报表和近期财务报告包括会计报表，会计报表附注，财务情况说明表和审计报告5特殊行业的生产许可证等。这些资料的整理，有的可以从银行渠道收集，在审查企业有关资料的同时，重点还要对企业法人的背景进行审查。主要是审查法人的简历，法人的成长史；法人的个人资产状况，家庭成员的情况,法人对市场的经营判断能力,综合分析能力,及性格和社会关系。一、根本情况1.1企业名称全称XX县XX纺织1.2企业概况：XXXX纺织是一家以棉花加工、纺纱为主集棉花收购、皮棉加工、销售于一体的股份制企业, 其前身是XXXX物资贸易，是XX农业化重点龙头企业。该公司注册资本4000万元，其中XXX出资2400万，占股60%；XX

8、X出资1600万元，占股40%。该公司驻地位于XX县XXX工业园,，随着国内外大市场的需要，以及产品不断更新和企业规模、效益不断壮大，2005年企业主导产品在棉花收购、皮棉加工根底上，新上3万台纱锭工程，现该企业总占地面积260亩，员工560人，其中大中专以上技术人员172人，各类专业技术人员50人。2005年企业实现销售收入3177万元，实现净利润335万元。2006年企业实现销售收入12133万元，实现净利润903万元。 该公司自成立以来，立足棉花这一资源优势，长期的经营理念，使企业对市场根本形势判断准确、决策果断，不断赢得市场先机，使企业盈利能力得到增强，同时也得到了银行的信赖取得和大力

9、支持。2006年被农行系统评为AA+级信用企业。营业期限：自2005年07月15日 至 长期 注册地址：XXX县XXX镇XXX街注册资本： 肆仟万元整 实收资本： 肆仟万元整 其中 现金到位： 肆仟万元整 无形资产： 法定代表人： XXX 身份证号码：企业法人代码证号码：77743671-9贷款卡号码：企业资信等级：AA+评定单位：中国农业银行XXX县支行企业性质：有限责任公司股权结构： 股东名称出资金额(万元)出资方式股权比例备注说明XXX 2400货币60%XXX1600货币40%法人主要股东简介：该公司法定代表人XXX主要的了解对象，一般来讲，本地区的人员相对稳定，信用高，男，现年42岁

10、，大专学历，县人大代表、XXX党支部书记、XXX纺织董事长兼总经理，曾被市政府评为“全市开展个体民营经济先进个人，“ 劳动模范、“XX县十大杰出青年企业家、“人民好公仆 、“市工商联执委、“优秀共产党员、“XXX市农村青年创业致富带头人等荣耀称号。中国共产党XX市第十三次代表大会代表。具有较强的领导能力和决策能力，个人信用良好，经银行征信系统查询无不良记录。经营范围：棉纺织品加工、销售，皮棉经营，短绒、针纺织品销售上述经营范围法律法规禁止经营的除外，限制工程凭许可证经营。主导产品(或主业)：该企业主导产品为棉纱分支机构或关联单位：无1.3企业历史沿革包括企业近三年主营业务、股权、注册资本等企业

11、根本情况的变动及变动原因简述；近三年主要业绩及大事记等1.4企业的开展方向、开展战略：XXX纺织为将企业做大做强，并且进一步向做精的方向开展，公司逐渐淘汰旧设备，增添先进设备，并不断引进各类技术以及管理人才，不断开辟销售与采购市场，以提高企业的科技含量和产品的高附加值，促进产品向高档次，高质量方向开展。 XXX纺织几年来的迅速开展，得益于企业正确的开展。几年来，该企业奉行“科技兴企、诚信立企、永争一流的经营理念，紧紧抓住市场机遇，使企业的规模不断扩大，市场占有率迅速提高。不惜重金引进各类技术和管理人才，并聘请德棉集团、天津国棉等单位专家、教授以及科研人员，对企业进行管理，使企业进一步跨入信息时

12、代，提高了管理效率和应变能力，为企业的开展奠定了良好的根底。二、企业管理分析2.1管理层素质和经验：该企业的决策能力较强，具有丰富的管理经验。2.2管理层的关系及稳定性：该公司管理层团结、稳定，无股权关系及家族关系。2.3管理现状：该公司不设董事会，设执行董事一人，执行董事为公司法定代表人，对公司股东会负责，由股东会选举产生，选举XXX为执行董事，执行董事任期三年，任届期满，可连选连任。公司设经理一名，由股东会聘请或解聘。公司设监事一人，由公司股东会选举产生，选举XXX为监事，监事任期每届三年，任届期满，可连选连任。该公司下设生产部、财务部、销售部、人力资源部，各部门负责人由总经理任命。2.4

13、企业人员情况说明人员素质：员工总数 310 人，其中：大中专 172 人。专业素质：该公司现有操作工人287名，均为熟练工，自动化程度较高，经严格培训30天的培训既可上岗.工资发放情况说明：该公司在2007年10月份发放工资人数为310人，发放工资总额为275000元。三、产商品及技术状况分析企业的经营情况座谈，模板第三，四，五局部座谈经营情况，实地观看企业的生产流程，产品库存车间。 收集贷款有关资料的同时，座谈中查看企业的资金平衡表：依据企业报表资料对企业资金占用整体分析是我们了解企业经营的重要环节，重点对企业资金表资金占用进行分析检查，例如：审查企业的注册资本的情况，结合企业资金表，查看企

14、业的应收款项是否有企业法人及相关人员的借款，是否虚增资本金；看资产占用的合理性，审查企业库存占用是否合理；审查其他应收款是否合理；审查递延资产的多少；审查无形资产的情况，看是否有未按规定计价及人为虚增价值的现象，如土地价值在企业未发生股权变动时重新评估入帐等；在建工程的挂帐时间；审查资金来源方的应付款项的多少，审查应付工人工资的多少，审查借款的额度；审查所有者权益里的资本公积和未分配利润的占用；通过以上对企业资金情况的审查，对不应该挂帐的资金审查原委分析原因，对有问题的资金占用，进一步审查企业帐务，对仍然有疑问的要审查企业原始传票，找明原因。从而真实的了解企业的情况。3.1企业产商品结构及分析

15、种类、结构分析2006 年主要产商品名称销售收入万元占总销售额比例备注棉纱12133100%合计12133100%2007年月主要产商品名称销售收入万元占总销售额比例备注棉纱10928100%合计10928100%3.2企业技术状况分析：该公司生产设备及工艺较为先进，对生产技术的重视程度较高，位列该行业靠前水平。3.3企业技术开展前景 ：该公司按订单生产，无技术开发成果。四、行业及市场情况4.1行业情况：陵县新阳纺织是一家以棉花加工、纺纱为主集棉花收购、皮棉加工、销售于一体的股份制企业,随着国内外大市场的需要，以及产品不断更新和企业规模、效益不断壮大，2005年企业主导产品在棉花收购、皮棉加工

16、根底上，新上3万台纱锭工程，现该企业总占地面积260亩，员工560人，其中大中专以上技术人员172人，各类专业技术人员50人。2005年企业实现销售收入3177万元，实现净利润335万元。2006年企业实现销售收入12133万元，实现净利润903万元。 公司自成立以来，立足棉花这一资源优势，长期的经营理念，使企业对市场根本形势判断准确、决策果断，不断赢得市场先机，使企业盈利能力得到增强，同时也得到了银行的信赖取得和大力支持。2006年被农行系统评为AA+级信用企业。陵县新阳纺织为将企业做大做强，并且进一步向做精的方向开展，公司逐渐淘汰旧设备，增添先进设备，并不断引进各类技术以及管理人才，不断开

17、辟销售与采购市场，以提高企业的科技含量和产品的高附加值，促进产品向高档次，高质量方向开展。 4.2销售变化趋势年份销售额(万元)利润总额万元2005年31763342006年1213310322007年 10 109281085五、产品制造5.1生产场地 ： 该企业总占地面积260亩，分为办公区、生产区、成品区。5.2产品生产制造方式：该企业主要是定单生产，机械化程度较高。5.3平安生产：产品严格按照标准生产，公司生产环境较佳，办公区域整洁、卫生.5.4进货渠道：该企业生产所用原材料主要依靠国内市场采购。5.5环保情况：该企业符合环保标准。六、企业资信状况6.1开户行及主要结算行情况帐号、近期

18、月均存款余额、银行评价等1公司帐户根本开户行：中国建设银行XX县支行帐号：主要结算行1：中国工商银行XX县支行帐号：主要结算行2：中国建设银行XX县支行帐号：200 _7_年1-10月平均： 428.71 万元帐户余额1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月月均主要结算行1：无无无231300345236265280424208.1主要结算行2：2.1394618226238337283552465220.616.2目前贷款情况含银行借款、银行承兑汇票、信用证等所有融资6.3近三年历史贷款不良信用记录 ：该企业近三年无不良信用记录。6.4对外担保记录 ：无不良记录。6.5诉讼记录

19、 ： 无。6.6纳税情况：正常。6.7人民银行公布黑名单记录 ：无记录。6.8企业诚信度和还款意愿综合分析 ：该企业诚信较好，还款意愿良好。七、财务分析7.1财务指标分析单位：万元财务分析序号科目前年去年增减(%)今年20052006+ -%2007年_10_月偿债能力1总资产4800.758648.553847.89823.42净资产4334.55237.78903.286161 3营运资金713.064897.694184.632411 4资产负债率 9.71%39.44%29.73%37.29%5流动比率 252.93%143.59%-109.34%165.84%6速动比率 144.23

20、%82.30%-61.93%97.47%7或有负债比率0.04%1.07%1.03%1.60%8贷款按期归还率 100%100% 0.00%100%经营能力9主营业务收入3176.6512133.39 8956.741092810销售利润率10.53%8.51%-2.02%9.94%11应收帐款周转率(次)23.97%20.51-3.45%10.26%12存货周转率(次)11.04%9.65%-1.39%5.21%13净资产回报率7.72%18.87%11.16%16.19%14利息保障倍数019.4519.459.60%成长能力15净资产增长率020.83%20.83%20.84%16销售收

21、入增长率0281.96%281.96%-9.03%17利润增长率0208.55%208.55%5.20%18利润增长额0697.61697.6153.7偿债能力分析：从以上指标可以看出，该企业流动比率、速动比率等指标均能保持较好水平，07年10月资产负债率为说明该公司负债结构合理，控制负债增长能力较强，具备良好的偿债能力。7.2财务分析资产负债表 单位：万元科目前年去年今年科目前年去年今年2005年2006年2007年10月2005年2006年2007年10月货币资金326.841358.361567.26短期借款016003190短期投资000应付票据00300应收票据000应付帐款285.

22、541478.84147.91应收帐款265.049181212.17预收帐款000预付帐款00560.16其他应付款172.8223.44-94.1其他应收款80.61530.68790.68应交税金1.68 36.55 30.82存货506.811764.481929.18流动负债小计466.253410.77 3662.67待摊费用0126.1514.67长期借款000流动资产小计1179.314897.696074.08长期应付款00 0长期投资000长期负债小计000固定资产2581.442710.852709.31实收资本400040004000其中：在建工程132.77132.7

23、717.81资本公积000无形资产及其他资产104010401040未分配利润334.5 990.22 1913.17所有者权益4334.55237.78 总资产4800.758648.559823.负债及所有者权益4800.75 8648.55 9823.4损益表 单位：万元科目前年累计数去年累计数今年累计数2005年2006年2007年110月一、主营业务收入3176.6512133.3910928.15减：主营业务本钱2799.26 10959.99625.59主营业务税金及附加0 00.9二、主营业务利润358.32 1127.31301.65加：其他业务利润000减：营业费用0019

24、.44管理费用23.82 39.2770.06财务费用055.91126.18三、营业利润345.51032.111085.95加：投资收益000营业外收入000减：营业外支出000五、净利润334.5903.28922.947.3重要会计科目解释说明应收货款；其他应收款；待摊费用；递延资产；应付帐款，其他应付款，资本公积金，等另外，占比拟大，变化较大的工程也要做个检查和说明。应收帐款1212万元：其中列前几位的客户有：1、青岛即发龙山染织282.53万元，2、潍坊东田纺织268万元，3、东光华兴纺织194.97万元，4、山东浩宇纺织品151.73万元，5、晋江胜洋服装138.42万元，6、邹

25、城新华圣纺织80.25万元； 存货1929万元 ； 无形资产及其他资产1040万元土地； 其他应付款-94.1万元 ；包括1、青岛天一集团5万元，2、晋中明永机械制造-80，3、无锡二橡胶股份-10万元，4、胶南永佳纺织机械-9.1万元。7.4资金需求分析及本次申请贷款用途 ：进口原棉对一般企业短期流动资金贷款，要审查与借款用途相符的产品购销合同。看购销合同的真实性，交易期限，购销商品的合法性，付款方式等。企业正常经营中资金短缺的原因，有无明显的不合理占有资金。对有进出口经营权的企业需提供进出口批文。7.5偿贷及付息资金来源分析 ：销售收入 八、风险性分析政策风险、技术风险、经营管理风险、市场

26、风险、生产风险、财务风险、主要经营管理者道德风险、对关键人员依赖风险等分析及对策九、风险控制措施反担保措施是我们担保公司躲避贷款风险，保护自身财产的最有效的手段，原那么上借款人必须提供反担保，并以抵押担保为主。在办理中业务人员要求担保方提供的担保资料包括：一保证担保：1，保证人同意承当反担保连带责任保证担保的合法有效的证明文件。2，保证人企业法人营业执照或事业法人证书，法定代表人的身份证明或法人代表人授权委托书。并验证是否进行了当年年检。3经审计的上一年度的财务报告和近期财务报表。4贷款卡，开户许可证。 二抵押贷款担保：1有处分权人同意抵押的承诺书。2，抵押物产权证明和抵押物清单。抵押物为房产

27、的，需提供?房物所有权证?、?土地使用权证?或?房地产证?抵押物为设备的，需提供发票，抵押物为车辆、船舶的需提供发票和行车 证。3，抵押物估价报告。 三质押担保：1，有处分权人同意质押的承诺书。2质物的产权证明和质物清单。 通过对以上反担保资料的收集，要实地验证担保抵押物的真实性，然后做出价值评估。设备名称型号规格数量购置年月生产厂家原值净值担保额抵押率清花机FA006,A034A03622005-10荣阳纺织机械10189.66梳棉机A186F242005-10胶南市永佳纺织机械制造272.7242.1并条机FA306A82005-11沈阳宏大纺织机械131.22116.49粗纱机FA472

28、-12052005-12青岛天一集团红旗纺织机械201.8179.15粗纱机FA503432006-12马佐里东台纺织878.65780皮辊机SM25CNC22006-12天长市尚美纺织工具53.947.85落筒机GA01382006-12经纬纺织机械股份38.634.26滤尘机CJFU01542006-11江阴市正康纺织机械38.434.09合 计981716.271523.7另外，业务人员调查并列出法人代表个人资产的明细清单，也是做好法人代表用个人财产承诺连带担保责任追究的有效保证 。 9.1机器设备抵押反担保单位：万元十、调查结论10.2主要风险分析与提示10.3调查情况小结 : XXX纺织自成立至今经营良好，各项指标较为正常，具备到期偿债能力，以其自有的总价值为1523.70万元的生产设备设定反担保，抵押至我公司。10.4调查意见A角主办：该企业申请500额度国际贸易结算，贷款用于满足该企业正常的生产需求。该公司销售市场稳定利润可观，渠道畅通开展稳健， 切具备一定的竞争优势，建议公司予以担保。 签名 xx 2007 年 11 月 xx 日B角协办： 企业偿债能力较强，贷款企业开展稳健，对外无债务纠纷，信誉良好，具备较好的还款意愿，建议公司予以担保。 签名xx 2007 年xx 月 xx日分公司经理：同意XX同志、XX同志的意见。签名 xx 2007 年 xx 月 xx 日