0222法律稽查ntr.docx

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1、北大纵横管理咨询公司山西信托项目组法律稽查部任务绩效指标法律稽查部经理任务绩效指标指标类别指标项考核目的考核内容/方法考核人任务绩效（100%）部门工作计划完成率确保部门基本职责的有效完成阶段性计划是否按时完成，计划完成率不低于 %分管副总公司及下属单位财务审计的按时性保证、监督公司及下属单位财务工作遵守国家有关法律法规考核周期内未按期审计监督的次数不高于 次/考核周期，或否决性指标业务活动经济效益审计的按时性保证、监督业务活动的合规、合法考核周期内未按期审计监督的次数不高于 次/考核周期各单位负责人任期经济责任审计的及时性保证公司财产的完整性考核周期内未按期离任审计的次数不高于 次/考核周期

2、，或否决性指标公司投资企业审计的按时性保证、监督公司投资企业经济行为合规、合法未按期审计监督的次数不高于 次/考核周期，或否决性指标总经理或上级审计部门交办的审计事项的执行力度确保完成各项审计监督任务有效完成，为高层决策提供更多的支持考核周期内上级交办审计任务按时完成率不低于 %，或否决性指标报送董事会及人行审计报告的及时性保护股东的合法权益未能及时报送审计报告，或否决性指标审计报告的完备性确保审计监督工作得以有效开展在考核周期内，因工作疏忽由上级领导检查发现审计报告中存有重要失误或不清之处不高于 处公司各项内控制度检核的规律性保障公司各项经营活动得以规范化管理有效检核频次不低于 次/考核周期

3、公司工作程序和方法应用成效检核的规律性确保公司工作有序且有效有效检核频次不低于 次/考核周期公司人事管理成效检核的规律性保证公司人力资源管理有效开展有效检核频次不低于 次/考核周期公司各项考核周期度计划及考核周期终考核检核的及时性确保公司工作有序、有效完成实际检核公司重要计划项数不低于 %检核工作开展的完善性保证检核工作有效开展考核周期内关键项漏检数不高于 处上级交办的其他专案调查的完成度保证业务稽核工作的全面开展完成率不低于 %；遗漏数不高于 项/考核周期公司重大合同起草及对外合同审核的完备性促进公司依法经营，减少风险遗漏率不高于 %；出现重大差错为否决性指标代理公司诉讼及非诉讼事宜的完成度

4、维护公司的合法权益完成率不低于 %依据信托法对业务合规性审核的完备性确保业务合法合规因工作疏忽导致业务合规审核出现遗漏的次数，为否决性指标普法宣、教的普及性增进公司员工的法律意识和法律知识掌握水平普法次数不低于 次/考核周期备注2北大纵横管理咨询公司山西信托项目组审计专责任务绩效指标指标类别指标项考核目的考核内容/方法考核人任务绩效（100%）审计资料准备的充分性确保审计工作得以有效开展因资料准备的不充分而耽误项目进程的次数不超过 次/考核周期法律稽查部经理审计项目实施方案的完善性提高工作的严谨性上级检查发现实施方案不完善的次数不超过 次审计工作规程的执行度确保工作的程序合规因为审计工作规程不

5、规范造成影响工作质量的次数不超过 次/考核周期审计通知书出示的及时性保证审计工作开展的有序性未按时出示率不超过 %审计现场调查的有效性确保数据的真实、可靠未按计划进行现场调查的次数不高于 次；收集的信息、资料的遗漏率不超过 %审计结论的提出和审定完成有效率明确工作结果审计报告通过率不低于 %审计处理决定的及时下达率保证审计工作过程的完整因疏忽未按时下达处理决定的次数不超过 次，或否决性指标审计复审率保证审计工作的质量按时复审完成率不低于 %审计报告和决定的有效通知率保证审计工作过程的完整遗漏率不超过 %审计决定的督促执行率确保审计工作的最终效果因未能及时有效督促致使审计效果丧失的发生率不超过

6、%，或否决性指标公司投资企业财务审计的参与度提高公司对控股公司、参股公司经营状况的了解度审计缺失率不高于 %；所提出审计意见的采纳率不低于 %公司投资企业经营管理、内控制度审计的参与度提高公司对控股公司、参股公司的经营管理力度审计项缺失率不高于 %；所提出审计意见的采纳率不低于 %采购部门采购管理责任制度的监督力度保证公司采购过程的比质比价因未能有效监督造成采购问题的发生次数不高于 次，或涉及采购金额不高于 元，或否决性指标比价采购单的监督力度保证比质比价手续的完备被上级检查发现因漏检且存在问题的比价采购单次数不超过 次对采购部门选择供应单位过程的监督力度保证所选的供应单位合乎公司要求因未能有

7、效监督造成所选供应单位不合乎规定的次数不超过 次对招标过程监督力度确保招标过程的规范招标文件审核遗漏率不高于 %；投标企业对招标过程的投诉率不高于 %，或为否决性指标；招标过程缺勤率不高于 %对采购人员采购过程比质比价的监督力度确保采购实现优质优价采购价格不高于正常市场价格；有关单据抽审率不低于 %；质量投诉率不高于 %，严重事项为否决性指标审计过程中汇报的及时性确保问题及时发现，及时处理审计报告上报时间与审计日程的同步率不低于 %审计报告完成率保证完成审计报告完成审计报告数与完成审计项目数比较，按时完成率不低于 %董事会及人行报送审计报告的及时性保护股东的合法权益否决性指标审计资料、文件管理

8、的完备性加强档案管理归档审计资料出现缺失、遗漏的次数不高于 次，涉及重要性资料遗失时为否决性指标备注7法律事务专责任务绩效指标指标类别指标项考核目的考核内容/方法考核人任务绩效（100%）重大决策有效参与度为决策提供法律保证对公司重大决策事项未及时提供法律意见或法律论证导致决策存有法律上的偏差，为否决性指标法律稽查部经理公司重要规章制度的起草、审核有效度保证重要规章制度、条款的合法性、正确性，减少风险起草、审核的规章制度中出现遗漏项数不超过 项；因遗漏造成严重不良后果为否决性指标部门和产品适用法律法规支持的及时性确保公司业务及时随法律的更新而调整为业务部门提供的最新适用法律法规的时间与法律法规

9、颁布时间间隔不超过 天公司品牌声誉的法律维护度保证公司品牌声誉不受损失因未能及时运用法律手段加以保护或维权而造成公司品牌声誉受损失的次数不高于 次，经济损失不高于 元，严重损失为否决性指标公司业务部门法律时效保护的支持度保证公司利益免受损失因未能及时运用法律手段加以保护而造成公司利益受损失的次数不高于 次，经济损失不高于 元，严重损失为否决性指标公司涉外合同的起草、审查率保证涉外合同的合法性、正确性，减少风险起草、审核合同项遗漏率不超过 %；因遗漏造成严重不良后果为否决性指标重大合同审核的及时性保证公司日常业务开展的时效性按时完成的合同审核率不低于 % 依据信托法对公司原有业务的监督审核度确保

10、公司业务在新法颁布后的连续性和合法性对公司所有业务进行审核遗漏率不高于 %；审核误差不高于 %落实外聘律师的及时性保证公司诉讼活动的正常开展出现因外聘工作不及时而延误办案的次数不超过 次，严重为否决性指标公司涉案诉讼目标完成的有效度维护公司合法利益对公司涉案诉讼积极采取措施调查取证，组织案情分析维护公司的利益，案件目标完成程度不低于 %；因未能及时采取有效诉讼措施而造成的损失不超过 元或否决性指标非诉讼业务办理的及时性及时提供法律服务公证、签证等非诉讼业务办理延误次数不超过 次企业改制、联营、分立、合并的法律支持度保证企业经济活动的合法性并免受损失因未能及时提供法律支持造成公司受损失的次数，为

11、否决性指标知识产权法律事务的解决率维护公司知识产权公司知识产权案件按时结案率不低于 %员工普法教育率提高公司员工的基本法律知识开展员工普法教育活动普及率不低于 %，或普法教育次数不低于 次/考核周期法律咨询服务的满意度保证公司员工及时得到法律知识、经验的支持出现员工投诉法律咨询服务的次数不高于 次法律文件、资料整理、归档的完整性严格档案的归档管理法律文件、资料缺失件数不超过 件法律文件、资料整理、归档的及时性保证法律文件、资料的及时保存检查发现法律文件、资料档案管理不及时等次数不超过 次备注业务稽核专责任务绩效指标指标类别指标项考核目的考核内容/方法考核人任务绩效（100%）稽核资料准备的充分

12、性保证检核基础的全面性因资料准备的不充分而耽误稽核项目进程的次数不超过 /考核周期，或资料遗漏率不超过 %法律稽查部经理各部门内控细则和工作程序文件的收集详实度保证收集所有必要的文件文件、资料遗漏率不高于 %内控制度细则书面分析的规范性和建设性确保做出准确稽核结论的基本前提提交建议的采纳率不低于 %内控制度实际执行分析的完整性确保得出符合实际情况的稽核结论上级检查发现分析中存有重要事项缺失的项数不高于 所得实际数据与现状的对比分析力度确保所得资料经过必要的分析和研究运用专业分析规则的准确度不低于 %；或归纳得出的非支持性证据不高于 条内控制度稽核结论的普遍适用性确保所得结论适用于大多数情况稽核

13、结论与建议被受检部门接纳的程度不低于 %检核意见提出的及时性保证被检核人或部门及时得到检核意见，以便问题得到及早解决稽核结论提出时间与原计划时间的符合度不低于 %，结论送达时间与结论提出时间的间隔不超过 天或小时人事管理问题检核的及时性确保问题得以有效处理、解决未按规定及时将问题通告人力资源部或立项检核率不高于 %，严重时为否决性指标人事管理检核过程的规范性确保检核结果的客观性向有关人员和部门进行实际了解的频次不少于 次，或所了解问题的覆盖面不低于 %目标责任完成情况检核报告完成的及时率确保检核结果及时反馈及时完成审计项目报告数/计划报告数不低于 %稽核报告质量保证稽核报告的文字质量所撰写稽核报告中有意淡化问题、隐瞒事实报告的比例，或逻辑性不强、文字表达不恰当的报告比例不超过 %，严重为否决性指标备注