某咨询—某房地产差旅费吕虹11287821.docx

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1、差旅费管管理办法法北大纵横横管理咨咨询公司司二零零二二年十月月差旅费管理办法 第 7 页 共 7 页1. 总总则本办法所所指出差差指短期期外出办办理公务务，不包包括公司司因工程程长驻工工地或其其他原因因而长驻驻外地的的情况。公司所有有正式员员工因公公出差，须须依照本本规定办办理。2. 出出差管理理规定2.1 员工因因公出差差，应到到人事主主管处领领取“出差申申请表”，依规规定填写写后，呈呈上级主主管领导导批准，并并转人事事主管处处登记后后方可出出差。“出差申申请表”一式三三联，一一联交人人事主管管登记，一一联交上上级领导导，一联联交财务务部保管管以便于于报销时时核对。如遇紧紧急情况况，由主主管

2、领导导临时派派遣出差差者，可可先行出出差，并并通知人人事主管管。事后后补填出出差申请请表，并并呈报人人事主管管登记备备案。2.2 出差批批准权限限如下1)一一般员工工出差不不超过22天（含含2天）的的，由部部门经理理批准。2)一一般员工工出差时时间25天（含含5天）的的，由部部门经理理审核后后报主管管副总级级领导批批准。3)一一般员工工出差天天数超过过5天的的，由部部门经理理审核后后报主管管副总级级领导复复审，报报总经理理批准。4) 部门正、副经理理出差由由主管领领导审核核，报总总经理批批准。5) 副总经理理、三总总师出差差由总经经理审核核，报总总裁批准准。6) 总经理出出差由总总裁批准准。2

3、.3 员工可可凭签准准的出差差申请表表和借款款单到财财务部办办理借款款，预借借差旅费费。出差差在五天天以内，一一般员工工借款不不得超过过20000元（日日均4000元）；部门经经理、副副经理借借款不得得超过330000元（日日均6000元）；副总级级领导及及总经理理借款不不得超过过50000元（日日均10000元元）。超超过5天天，按日日计加，在在途交通通费另加加。借款款手续见见“资金管理理办法”。2.4 出差人人员于出出差返回回后第一一个工作作日回公公司书面面汇报出出差工作作情况,通知人人事主管管核销出出差记录录并计算算餐费补补贴和外外埠市内内交通费费补贴。2.5 出差人人员应于于出差返返回

4、后，在在3个工工作日内内如实填填写差旅旅费报销销单连同同各项原原始票据据按照审审批权限限送财务务经理、总会计计师审查查，查实实票据是是否是可可以入账账的合法法票据，金金额计算算、填写写是否正正确，是是否符合合差旅费费报销标标准，是是否是计计划内支支出。对对于没有有可入账账合法票票据的费费用一律律不予报报销，超超过差旅旅费开支支标准的的部分由由出差人人员本人人负担，一一律不予予报销，金金额计算算、填写写不正确确的由出出差人员员重新填填写。经经审核无无误的报报销单连连同原始始票据交交出差人人员送总总经理或或总裁审审批后，方方可办理理报销手手续，同同时一次次结清预预借差旅旅费。对对于违反反国家财财经

5、法律律、法规规、公司司规定、越权审审批的费费用，财财务部有有权拒绝绝报销。2.6 计划内内差旅费费审批权权限：单位：人人民币差旅费金金额出差人员员级别20000以下（含含20000元）20000元1100000元（含含100000元元）100000元以以上一般员工工部门经理理审核后后交财务务经理、总会计计师审查查，总经经理审批批部门经理理初审同同意经主主管领导导审核通通过，交交财务经经理、总总会计师师审查，报报总经理理审批部门经理理初审同同意经主主管领导导审核，交交财务经经理、总总会计师师审查，报报总经理理审核后后必须报报总裁审审批部门经理理、副经经理主管领导导审核后后交财务务经理、总会计计师

6、审查查，报总总经理审审批主管领导导审核后后交财务务经理、总会计计师审查查，报总总经理审审批经主管领领导审核核，交财财务经理理、总会会计师审审查，报报总经理理审核后后必须报报总裁审审批副总经理理、三总总师交财务经经理、总总会计师师审查，报报总经理理审批交财务经经理、总总会计师师审查，报报总经理理审批交财务经经理、总总会计师师审查，总总经理审审核后必必须报总总裁审批批总经理交财务经经理、总总会计师师审查，报报总裁审审批交财务经经理、总总会计师师审查，报报总裁审审批交财务经经理、总总会计师师审查，报报总裁审审批2.6 计划外外差旅费费审批权权限：计计划外差差旅费作作为预算算外支出出一律由由主管领领导

7、审核核后报总总裁审批批。2.7 对于越越权审批批的人员员扣发其其当月工工资的55。2.8 出差返返回后33个工作作日内未未按时办办理报销销手续的的（因患患病或意意外事故故未到公公司者或或因主管管领导出出差未在在公司无无法签字字者除外外），财财务部有有权催促促办理，预预借差旅旅费的员员工经催催促后22日内既既不办理理报销手手续也不不还款的的,财务务部有权权拒绝对对该人员员支付新新借款，并并从工资资中扣回回本次未未结清的的借款数数额。办办理报销销，结清清预借差差旅费时时，按实实际批准准报销金金额补发发工资，并并每天处处以借款款人借款款金额千千分之二二的罚款款，从报报销金额额中扣回回。2.9 员工如

8、如有违反反规定虚虚报差旅旅费的，一一经查明明，必须须退还虚虚报的差差旅费并并处于225倍倍的罚款款，情节节严重的的将给予予警告、记过或或除名的的处分。2.100 员工工出差期期间，除除患病或或特殊事事故外，不不得任意意在外逗逗留。如如因私事事请假逗逗留者必必须经领领导批准准后通知知人事主主管并且且不得报报销因私私逗留在在外期间间的住宿宿费、餐餐费补贴贴、市内内交通费费和返回回公司的的交通费费，请假假审批权权限与出出差审批批权限相相同。 未请假假或请假假未经批批准擅自自在外逗逗留的按按旷工处处理。2.100 出差差任务未未能在预预定日期期内办完完，需要要顺延时时，应就就地发传传真或电电报通知知主

9、管领领导，并并通知人人事主管管修改记记录。通通讯条件件非常恶恶劣的地地区可以以用电话话通知并并于返回回时以书书面形式式补报上上级领导导及人事事主管。3. 境境内差旅旅费开支支办法 出差人人员住宿宿费实行行限额凭凭正式发发票报销销的办法法,按出出差的实实际住宿宿天数计计算报销销;餐费费补助和和市内交交通费补补助实行行包干办办法，按按出差的的日历天天数计算算发放；在途交交通费按按照准承承交通工工具的标标准据实实凭合法法票据报报销。3.1 在途交交通费开开支办法法3.1.1 在在途交通通费开支支最高标标准视具具体情况况而定，一一般情况况下标准准如下：出差人员员级别路程总经理副总、三三总师部门经理理、

10、副经经理一般员工工乘火车，从从晚8时时至次日日清晨77时之间间，在车车上过夜夜6小时时以上或或连续乘乘坐时间间超过115小时时飞机经济济仓飞机经济济仓火车硬卧卧火车硬卧卧不符合以以上条件件火车软卧卧火车硬卧卧火车硬座座火车硬座座3.1.2 不不符合以以上乘坐坐飞机标标准的，如如果任务务紧急，必必须经总总经理批批准方可可乘坐飞飞机。3.1.3 出出差人员员按规定定或经批批准可乘乘坐飞机机者，其其往返机机场乘坐坐的机场场专线客客车费用用作为在在途交通通费凭有有效票据据实报实实销。3.1.4 符符合乘坐坐火车卧卧铺标准准的出差差人员购购买硬座座的，按按照差价价的600给予予奖励，奖奖励由财财务部于于

11、报销时时统一发发放。 符合乘乘坐软卧卧标准的的出差人人员购买买硬卧的的，按照照差价的的60给予奖奖励，奖奖励由财财务部于于报销时时统一发发放。3.2 住宿费费、市内内交通费费、餐费费补贴开开支办法法3.2.1 每每人每日日住宿费费、市内内交通费费、餐费费补贴开开支标准准出差人员员级别住 宿 费外埠市内内交通费费餐费补贴贴特殊地区区一般地区区特殊地区区一般地区区副总、三三总师、总经理理400元元/天300元元/天40元/天80元/天60元/天部门经理理、副经经理280元元/天200元元/天30元/天80元/天60元/天一般员工工160元元/天120元元/天20元/天80元/天60元/天表中所称称

12、特殊地地区是指指广州、深圳、上海、海南、珠海、汕头、福州、厦门；其他地区区为一般般地区。3.2.2 可可在一天天之内往往返的不不报销住住宿费。3.2.3 住住宿费在在限额标标准内凭凭可入账账的合法法票据报报销，实实际住宿宿费超过过规定限限额标准准部分自自理，不不予报销销。3.2.4 出出差人员员由接待待单位免免费接待待的一律律不予报报销住宿宿费。3.2.5 两两名及两两名以上上员工共共同出差差，按照照最高级级别员工工单人住住宿费标标准执行行。3.2.6 出出差期间间，每人人每天按按标准计计发市内内交通费费补助，包包干使用用，不再再报销市市内交通通费。3.2.7 自自带交通通工具或或接待单单位提

13、供供交通工工具的出出差人员员不再发发放市内内交通费费补助。3.2.8 餐餐费补贴贴包干使使用，公公司不再再报销出出差期间间的餐费费。出差差期间发发生的业业务招待待费不包包括在内内。3.2.9 出出差前往往一般地地区的餐餐费补贴贴按出差差日历天天数计发发；出差差前往特特殊地区区，特殊殊地区餐餐费补贴贴按在特特殊地区区的实际际住宿天天数计发发，在途途期间按按一般地地区标准准计发餐餐费补贴贴。3.2.10 接待单单位提供供免费用用餐的公公司不再再发放餐餐费补贴贴。3.2.11 包干使使用的费费用一律律由员工工于报销销差旅费费时到财财务部结结账。4. 境境外差旅旅费开支支办法境外差旅旅费指员员工在中国

14、国大陆以以外地区区出差发发生的差差旅费，包包括出差差补贴、住宿费、在途交交通费等等。4.1 每人每每日出差差补贴开开支标准准国家地地区韩国日本马来西亚亚新加坡泰国香港澳门台湾德国币种美元日元美元美元美元港币港币美元美元金额52800002635302002004044国家地地区英国法国美国澳洲奥地利加拿大丹麦荷兰其他地区区币种美元美元美元美元美元美元美元美元美元金额4545404030324642404.2出出差补贴贴实行包包干制管管理，员员工境外外出差期期间的餐餐费、电电话费、当地交交通费、洗衣费费等费用用在此项项补贴之之内支付付。员工工返回公公司后于于报销时时到财务务部结账账，不再再凭票据

15、据报销。4.3 每人每每日住宿宿费开支支标准国家地地区韩国日本马来西亚亚新加坡泰国香港澳门台湾德国币种美元日元美元美元美元港币港币美元美元金额60800004045303003004065国家地地区英国法国美国澳洲奥地利加拿大丹麦荷兰其他地区区币种美元美元美元美元美元美元美元美元美元金额6448503338315538454.4 住宿费费凭可入入账的合合法票据据限额报报销，超超过限额额部分不不予报销销。4.5 在途交交通费凭凭可入账账的合法法票据据据实报销销。附件1出差申请请表部门： 申请日日期： 年月日出差人职务出差任务务出差地（多地出出差须一一一注明明）乘坐交通通工具出差期限限自年月日日至

16、年月日共共日预借差旅旅费￥：其其它币种种：大写：部门经理理意见日期： 年年 月 日主管副总总级领导导批示日期： 年年 月 日总经理批批示日期： 年年 月 日总裁批示示日期： 年年 月 日备注附件 22差旅费报报销单部门： 出出差人： 年年 月月 日日出差地点点时间在途交通通费住宿费餐费补助助外埠市内内交通费费合计备注起讫出发到达合计部门经理理审核：日期：主管领导导审核：（20000元以以上及部部门经理理、副经经理差旅旅费）日期：财务经理理审查：日期：总会计师师审查：日期：总经理审审批：（计划内内100000元元以下差差旅费）日期：总裁审批批：（计划内内100000元元以下差差旅费、计划外外及总经经理差旅旅费）日期：差旅费总总额预借差旅旅费应付（收收）金额额出纳签章章：报销人签签字：报销日期期：