商业银行小微企业的信贷风险管理研究——以PA银行为例.docx

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1、学 位 论 文 独 创 性 声 明本 人 声 明 兹 呈 交 的 学 位 论 文 是 本 人 在 导 师 指 导 下 完 成 的 研 究 成 果 。 论 文 写 作 中 不 包 含 其 他 人 已 经 发 表 或 撰 写 过 的 研 究 内 容 ， 如 参考 他 人 或 集 体 的 科 研 成 果 ， 均 在 论 文 中 以 明 确 的 方 式 说 明 。 本 人 依 法享 有 和 承 担 由 此 论 文 所 产 生 的 权 利 和 责 任 。论 文 作 者 签 名 : 签 名 日 期 ： i im学 位 论 文 版 权 使 用 授 权 声 明本 人 同 意 授 权 华 侨 大 学 有 权 保

2、 留 并 向 国 家 机 关 或 机 构 送 交 学 位论 文 的 复 印 件 和 电 子 版 ， 允 许 学 位 论 文 被 查 阅 和 借 阅 。 本 人 授 权 华 侨大 学 可 以 将 本 学 位 论 文 的 全 部 内 容 或 部 分 内 容 编 入 有 关 数 据 库 进 行 检 索 ， 可 以 采 用 影 印 、 缩 印 或 扫 描 等 复 制 手 段 保 存 和 汇 编 本 学 位 论 文。论 文 作 者 签 名 ： 指 导 老 师 签 名 :签 名 日 期 ： 签 名 日 期 ：小微企业是我国国民经济和社会发展的重要基础，但由于小微企业的单户 规模和成长较为弱势，且本身自有资

3、金主要用于自身经营所需，缺乏传统银行 看重的足值有效的抵押担保，时常面临着从传统银行渠道难于得到有效融资的 局面，导致小微企业基础性的资金需求难以得到满足，企业发展规模和经营状 况受到严重制约。目前小微企业通过银行这个融资渠道获取一定的经营资金尤为迫切，而在 小微金融体系尚不成熟的情况下，商业银行对小微企业的贷款支持受小微企业 信贷风险的阻碍。科学、有效的小微企业信贷风险管理对商业银行建立小微金 融体系保证其行业竞争力势在必行。本文以商业银行的风险管理理论为分析框架，结合国内银行传统信贷风险 管理经验，依据三法一指引中的各环节的调查要求、风险评级的优缺点、小微 信贷风险管理的分类、商业银行小微

4、信贷风险管理现状等分析。说明商业银行 对小微企业的信贷风险管理还存在问题。本文认为由于外部经济环境变化、小微企业本身及商业银行对小微企业金 融支持三方面的不确定性导致商业银行的信贷风险管理存在问题。提出商业银 行小微信贷风险管理要注重“多炜调查”、“贷中分离审查”、“贷后动态管理”。 同时本文以PA 银行作为案例，总结其小微企业“贷前、贷中、贷后”信贷风险 的管理经验，以PA银行某支行的一个小微商圈信贷业务为案例，分析了该业 务授信方案贷前、贷中、贷后的操作模式以及信贷风险管理的启示。综上，本文结合国内商业银行小微企业信贷风险管理的现状，提出商业银 行小微风险管理对策，并以PA银行小微信贷风险

5、管理为例对商业银行的小微 信贷风险管理提出自己的建议。关键词：商业银行小微企业信贷风险管理PA银行AbstractSmall and micro enterprise is an important foundation of Chinas national economic and social development. Because the scale and growth of the small and micro enterprise is so weak, and it has its own funds mainly used for their own business, l

6、ack of value of effective collateral which the traditional bank liked, and often faced with difficult to get effective financing from traditional channels of banks, resulting in small and micro enterprise basic financial needs are difficult to meet, business development scale and operating condition

7、s are severely restricted.Now, small and micro enterprise through the bank financing channels to obtain funds is very urgent. In the case of the small and micro financial system is not mature, the commercial banks loan to small and micro enterprises hinder by credit risk small and micro businesses.

8、Scientific and effective credit risk management of commercial banks to establish small and micro financial system to ensure the competitiveness of the industry is imperative.In this paper, the commercial banks risk management theory as an analytical framework, combined with the domestic banks tradit

9、ional credit risk management experience, according to the three laws and a guide 9 of the survey requirements, the risk rating of the advantages and disadvantages, the performance of credit risk management, commercial banks small and micro credit risk management status analysis. The commercial banks

10、 of small and micro enterprises credit risk management still exists the problem.This paper believes that the three aspects of the external economic environment, small and micro enterprises themselves and commercial banks to small and micro enterprises financial support for the uncertainty of commerc

11、ial banks led to the existence of credit risk management of commercial banks. Put forward the small and micro credit risk management of commercial banks should pay attention to multi latitude survey before loan“, “separation of loan“ and “dynamic management after loan“. At the same time, this paper

12、takes the PA bank as a case to sum up theIIIexperience of small micro enterprise risk management, and analyzes a case of the credit risk management of the business of PA bank. The focus of the business credit program through pre - risk pre - planning project access to the late volume of credit in th

13、e pre - credit investigation model is the innovation of credit risk management initiatives.In summary, the combination of the domestic commercial banks to small and micro enterprise credit risk management of the status. Countermeasures for the management of small and micro enterprises credit risk in

14、 commercial banks. And analyze a case of the credit risk management of the business of PA bank. Provide suggestions for the credit risk management of commercial banks.Keywords: Commercial Banks Small And Micro Enterprises Credit Risk Management PA bankIV目 录第 1章 绪 论 .11.1研宄背景和意义 .11. 1. 1研宄的背景 .11. 1

15、.2研宄的意义 .21.2研宄内容 .31.3研宄方法 .4第 2章 基 础 理 论 及 国 内 外 研 究 综 述 .52.1相关理论基础 .52. 1. 1国内商业银行信贷风险管理基础理论 .52. 1. 2信息不对称理论 .62.2国内外研宄综述 .62.2. 1国外研宄综述 .62.2.2国内研究综述 .7第 3章 商 业 银 行 小 微 企 业 信 贷 风 险 管 理 现 状 及 问 题 分 析 .113. 1国内商业银行小微金融发展现状 .113. 1. 1国内小微金融发展情况 .113. 1. 2国内商业银行的小微金融产品 .133.2国内商业银行小微企业信贷风险管理现状 .16

16、3. 2. 1国内商业银行小微信贷风险分类 .163. 2. 2国内商业银行小微信贷风险管理现状 .173. 3商业银行小微企业信贷风险管理存在的问题 .193. 3. 1内部信用评级体系不完善 .193. 3. 2缺乏与外部机构合作 .203. 3. 3小微企业贷款风险定价机制不科学 .203. 3. 4小微企业数量众多，缺乏有效的风险预警机制 .213. 3. 5小微金融产品待优化 .213. 4国外商业银行小微企业信贷风险管理借鉴 .223. 4. 1富国银行贷前调查管理及贷中审查 .223.4.2富国银行贷后管理 .223.4.3泰隆银行贷前调查 .23第4章商业银行小微企业信贷风险管

17、理的对策 .254. 1小微企业信贷的贷前控制 .254. 1. 1贷前调查 .254. L 2同一授信项目的贷款额度管理 .264.2小微企业信贷的贷中审查 .284. 2. 1授权管理 .284. 2. 2贷款审批 .294.3小微企业信贷的贷后管理 .294. 3. 1资金流向管理与监控 .304. 3. 2风险监测和预警 .304.3.3问题客户管理 .31第5章PA银行小微企业的信贷风险管理案例 .335. 1 PA银行小微业务“贷贷卡产品 ”申办流程及特色介绍 .335.1. 1 “贷贷卡产品”申办流程 .335. 1. 2 “贷贷卡产品”产品主要特色介绍 .345.2 PA银行“

18、贷贷卡产品”小微商圈管理案例 .355.2. 1商圈贷前调查要点 .355.2.2甲支行对x商圈的贷中审批结论 .415.2. 3甲支行对x商圈的贷后检查方案 .415. 3 PA银行小微企业的信贷风险管理启示 .425. 3. 1构建针对小微企业贷款的内部信用评级体系 .425. 3. 2加强与外部机构合作 .425. 3. 3优化小微金融产品 .435. 3. 4创新的小微贷后管理与风险预警化 .43第6章结论与展望 .456. 1结论 .45VI6. 2展 望 .46参 考 文 献 .47酬 .49个 人 简 历 、 在 学 期 间 发 表 的 学 术 论 文 及 研 究 成 果 .51

19、VII第 1章 绪 论1.1研 究 背 景 和 意 义1.1.1研 究 的 背 景家庭作坊式企业、个体工商户、小型企业、微型企业的企业类型是我国目 前普遍认可的小微企业的统称。小微企业的发展逐渐引起人们的关注是在2011 年10月国务院出台扶持小微企业相关政策后。据国家工商行政管理总局全国 小微企业发展报告统计了截止2013年12月以前的各类企业总数情况，报告 公布统计内的各类企业一共有1527万户，其中小微型企业共有1169万户，占 企业总数的75%以上若将个体工商户纳入统计范围的话，工商等级注册在 内的小微企业达到了近95%。因此小微企业是我国实体经济的重要组成部分。 而小微企业发展的经营

20、资金需求旺盛，融资渠道狭窄，通过银行渠道解决小微 企业部分融资是小微企业融资最直接的渠道。从商业银行角度来看，相对小微企业的信贷风险较大中型企业的信贷风险 高，商业银行对小微业务的支持与发展受到了阻碍，小微企业通过商业银行融 资存在一定难度。关于小微企业信贷风险较高的原因分析如下：1.1. 1.1小 微 企 业 自 身 特 点 因 素小微企业难以通过正常渠道得到营运资金需求的原因包括小微企业自身是 以个人或家庭为主要承载体，企业实际控制人实质为一人，没有规范的企业管 理制度，没有明确的决策机制。同时企业经营的信息收集、市场分析投入成本 少，易受经济景气、金融环境及行业变化影响，经营风险大，实物

21、资产少，市 场抗风险能力差 2。且小微企业轻资产类型较多一旦出现经营困难无力偿还本 息的情况时有可能直接丢弃债务拒绝还款，有突出的信用和道德风险问题。再 来，小企业自身固定资产少，习惯以固定资产作为贷款担保条件的商业银行在 对小微企业的信贷审核中由于可掌握信息较不对称且缺少有利抓手，一般情况 下就通过直接减少小微企业信贷业务的准入来规避风险。1. 1. 1.2银行信贷资源分配不平衡根据2014中国小微企业白皮书显示，截至2013年底，全国小微企业 的融资需求约为39.52万亿元，同年中国银监会的相关数据披露全国用于小企 业的贷款余额为17.76万亿元，小微企业仍有22万亿元的资金缺口没有得到有

22、 效地解决。各商业银行在考虑信贷资金投放安全时偏向将资金投放在信贷风险 较低、有获利能力、有资产规模、偿债能力强的优质国有大中型企业、上市公 司、大型民营企业中 3。由于各商业银行现行小微企业信贷风险管理存在着小 微企业征信系统不完善、借贷双方信息不对称、信贷门槛设置较高、审批流程 繁琐且产品单一等问题，导致商业银行本身对小企业信贷业务的判断过于片面， 使小企业通过正常金融渠道融资获取贷款受到了阻碍，实际基础性的资金需求 难以得到满足。1.1. 1.3政 府 支 持 力 度 不 够 ， 外 部 环 境 制 约政府支持力度不够，外部环境制约，使小微企业的发展丧失了机遇。长期 以来，政府重视大企业

23、的发展，对小微企业缺少扶持，在政策上缺少资金支持、 没有特殊的税收优惠政策。小微企业没有好的发展平台，发展前景较难预估。 商业银行在小微信贷风险管理中出于适当规避风险的原则考虑则会减少甚至不 对小微企业信贷投放。综上，从小微企业自身的弱质性、银行目前信贷投放习惯及政府之前支持 力度来看，作为高杠杆经营的商业银行在评估小微信贷业务信贷风险比大中型 信贷业务的信贷风险更为审慎。如今小微企业作为实体经济的重要组成部分， 其企业发展通过银行这个融资渠道获取一定的经营资金尤为迫切。在小微金融 体系尚不成熟的情况下，商业银行在小微信贷风险管理中针对小微企业融资需 求旺盛，借款呈“短、频、快”，手续重简便、快捷，资金灵活多用的实际情况， 如何做好小微企业的信贷风险管理更值得探讨。1.1.2研 究 的 意 义2011年，国务院会议从金融、财政、税务等多个方面确立了对小微企业的 支持政策，银监局颁布了中国银监会关于支持商业银行进一步改进小型微型 企业金融服务的补充通知文件。同时人民银行也提出积极支持改善优化小微 企业融资环境、提升小微金融服务、提出金融机构与时俱进，深化服务创新的2