工行某小微金融业务中心信贷风险管理研究.docx

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1、独 创 性 声 明本人声明所呈交的论文是我个人在导师指导下进行的研宂工作及取得的研 宄成果。尽我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含其他 人己经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得宁夏大学或其它教育机构的学 位或证书而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在 论文中作了明确的说明并表示了谢意。研究生齡 时间: 上夕年P月/日关 于 论 文 使 用 授 权 的 说 明本人完全了解宁夏大学有关保留、使用学位论文的规定，g卩：学校有权保留 送交论文的复印件和磁盘，允许论文被查阅和借阅，可以采用影印、缩印或扫描 等复制手段保存、汇编学位论文。同意宁夏大学可以用不

2、同方式在不同媒体上发 表、传播学位论文的全部或部分内容。(保密的学位论文在解密后应遵守此协议)研宄生签名导师签名： %时间: 年；月/日时 间 ： 年 2月 /日近年来，随着政府对小微企业的政策支持力度不断增大，小微企业迅速发展，逐渐成为 我国市场经济发展过程中最主要的经济实体。鉴于此，国内各商业银行在响应国家政策大力 支持的同时，相继推出各种各样的小微企业信贷产品，不断拓展小微信贷业务市场。但另一 方面，由于小微企业存在经营成本压力大、财务管理不规范、抗风险能力弱等特点，导致不 良贷款风险事件频频发生，给商业银行带来了不容忽视的信贷业务风险，因而小微企业信贷 业务风险管理的重要性不容忽视。论

3、文以工行宁夏分行某小微企业金融业务中心作为研宄对象，通过对某小微金融业务中 心信贷风险管理框架、主要融资产品、评级授信体系、小微信贷业务的调査审査审批、信贷 风险监测预警、存续期管理以及不良贷款问责制度等现状进行研宄，指出目前小微中心信用 等级评级指标、信贷产品担保方式、贷后管理非现场监测、从业人员风险意识等方面存在的 问题，在分析上述问题形成原因的基础上，提出针对小微企业特点整合评级指标体系、创新 信贷产品担保方式、贷前识别与贷后非现场监测双管齐下、加强信贷风险文化建设等改进对 策，从而推动工行宁夏分行小微信贷业务稳健发展，同时为同业小微金融业务中心的信贷风 险管理工作提供一定借鉴。关键词：

4、小微企业，信贷风除管理，小微金tt此务中心，工商银行AbstractIn recent years, with the increasing support of government policies , small and micro enterprises have developed rapidly and gradually become the most important economic entity in the development of Chinas market economy. In view of this, while respondiBg to the str

5、ong support of national policies, domestic commercial banks have also launched a variety of small and micro enterprises credit products, and continue to expand the small and micro credit business market. But on the other hand, small and micro enterprises have the characteristics of high operating co

6、st pressure, nonstandard financial management and weak ability to resist risks, which lead to frequent occurrence of bad loan risk events and bring the risk of credit business that can not be ignored. Therefore, the importance of credit risk management of small and micro enterprises can not be ignor

7、ed.The thesis takes a small and micro enterprise financial center of ICBC Ningxia branch as the object of study, and based on the current status study of the small and micro enterprise financial business center on credit risk management framework the major financing products % rating credit system、t

8、he investigation，review and approval of small and micro credit business、credit risk monitoring and early warning% duration managements non-performing loan accountability system and so cm, to point out the prob】ems of small and micro enterprise financial business center in the credit rating indicator

9、s% credit products guarantee metfiods tbe non-spot monitoring of post loan management-, the risk awareness of employees and so on. And based on the analysis of the causes of the formation of the problems, it suggested that we should integrate rating index system according to the characteristics of s

10、mall and micro enterprises innovative credit products guarantee methods strengthen the pre-loan identification and off-site monitoring after loan sinrnltaneously strengthen the construction of credit risk culture . Thus promoting the steady development of small and micro credit business of ICBC Ning

11、xia branch, and providing some reference for the credit risk m姐 agement of smaH 姐 d micro financial business centers of the same industry at the same time.Key words : small and micro enterprises,credit risk manament,small and micro finance business center?Industrial and Commercial Bank of China目 录第

12、一 章 绪 论 .1第一节研究的背景 .1第二节研宄目的及意义 .1第三节国内外研究现状综述 .2第四节研宄内容及方法 .4第五节文章的创新和不足 .6第二章商业银行小微企业信贷风险管理相关理论 .7第一节小微企业定义及划型标准 . 7第二节小微企业信贷风险管理相关理论 .8第三章工行某小微金融中心信贷风险管理现状 .10第一节工行某小微金融中心信贷业务发展概况 .10第二节工行某小微金融中心小微信贷业务主要风险管理状况 .14第四章工行某小微中心信贷风险管理存在问题及成因分析 .21第一节小微中心信贷风险管理存在的主要问题 .21第二节小微中心信贷风险管理存在问题的原因 .23第五章工行某小

13、微中心信贷风险管理改进对策 .25第一节针对小微企业特点整合评价指标 .25第二节建立动态小微企业数据库实现持续信息化管理 .26第三节创新小微中心信贷产品担保方式 .27第四节贷前识别与贷后非现场监测管控双管齐下 .29第五节加强信贷风险文化建设 .31mfsM.33参 考 文 献 .34附 录 .3615C .37个人简介及攻读硕士学位期间论文发表情况 .38I宁夏大学硕士学位论文第 一 章 绪 论第 一 章 绪 论近年来，小微企业在政府相关政策的支持下，得到了迅速发展，我国小微企业数量占比 达到了 90%以上，小微企业的重要性变的越发突出。小微企业的蓬勃发展使银行业之间的竞 争不断增强，

14、为了寻找和把握新的利润增长点，各个商业银行也调整战略，不断推出小微企 业金融产品，积极抢占小微企业信贷市场。与此同时，由于小微企业具有规模小、抗风险能 力差、财务制度不健全等因素，导致银行开展小微信贷业务所面临的信贷风险相对较高，小 微企业贷款潜在风险和不良贷款比例也日益增加,这一现象己经引起监管部门以及商业银行 的重视，因此在拓展小微信贷业务的同时，小微企业信贷风险管理工作不容忽视。第一节研究的背景近年来随着国家出台国务院关于进一步支持小型微型企业健康发展的意见中 华人民共和国中小企业促进法 1 2等一系列相关政策，小微企业逐渐成为我国经济发展过程 中主要的实体。据官方统计，截至2016年底

15、，全国有各类企业主体8705. 4万户，其中小微 企业、个体工商户为6500户以上。 3小微企业成为我国国民经济发展中最活跃的实体。伴随 着小微企业的蓬勃发展，其营运资金需求亦不断增加，然而由于小微企业大多规模小、财务 制度不健全，同时对市场风险的承受能力弱，导致许多银行因为小微企业贷款管理成本髙、 风险大，而不愿意向借款人发放贷款，小微企业始终面临融资困难的局面。工商银行作为四大国有银行之一，具有国有企业稳健保守的特点，近年来也在积极贯彻 国家关于小微企业的经济政策，大力支持小微企业融资发展，宁夏分行于2015年6月成立 小微企业金融业务中心，以“信贷工厂”模式辐射银川地区所辖网点小微企业金

16、融业务，主 要承担小微企业信贷业务的“来料加工”和“一站式”集中办理，即业务受理、尽职调査、 审査审批、核准放款和贷后管理工作。由于宁夏分行从事小微企业信贷业务的时间相对其他省行较短，小微金融业务中心成立 后信贷风险管理制度尚未健全，目前的评级授信、信贷产品担保方式、贷后管理等信贷风险 管理体系难以适应小微企业自身发展特点的金融需求和管理要求，存在小微信贷风险管理难 度大、成本高等困难，虽然有大中型企业信贷风险管理经验可借鉴，但针对小微企业自身特 点和实际发展需求的信贷风险管理体系尚不成熟，鉴于此研宄小微企业信贷风险管理对宁夏 分行小微企业金融业务中心来说显得尤为重要。第二节研究目的及意义对于

17、商业银行而言，开展小微企业信贷业务主要存在信用风险、利率风险、市场风险和 操作风险等诸多风险因素，其中最主要的信贷风险就是由信息不对称而导致形成的信用风1全国人民代表大会常务委员会：第九届全国人民代表大会常务委员会2国务院：国发（2012) 14号3中华人民共和国国家工商行政管理总局， 宁夏大学硕士学位论文 第 一 章 绪 论险。尤其是在当前国内商业银行积极支持小微企业信贷业务的背景之下，宁夏分行从事小微 企业贷款的时间较短，小微金融业务中心成立后信贷风险管理机制和制度尚未健全，目前的 评级授信、信贷产品担保方式、贷后管理等信贷风险管理体系难以适应小微企业自身发展特 点的金融需求和管理要求，存

18、在小微信贷风险管理难度大、成本高等困难，虽然有总行的小 微信贷风险管理经验可借鉴,但针对本地小微企业自身特点和实际发展需求的信贷风险管理 体系尚不成熟，因此，研究小微企业信贷业务风险管理对宁夏分行小微金融业务中心来说具 有重要的现实意义，同时对商业银行小微中心模式下的信贷风险管理工作具有较大的实践意 义。本文通过对某小微金融业务中心信贷风险管理框架、主要融资产品、评级指标体系、信 贷业务调查审查审批、信贷风险监测预警以及不良贷款问责制度等现状进行研宄，指出目前 小微中心信用等级评级指标、信贷产品担保方式、贷后管理非现场监测、信贷风险意识等方 面存在的问题，在分析上述问题形成原因的基础上，提出针

19、对小微企业特点整合评级指标体 系、创新信贷产品担保方式、贷前识别与贷后非现场监测双管齐下、加强信贷风险文化建设 等建设性改进对策等，从而促进小微中心信贷风险管理稳健有效发展。第三节国内外研究现状综述一、国内研究现状国内学者关于小微企业信贷风险管理的专项研究不是很多，大部分关于信贷风险管理 的研宂都以大中型企业为主，也有部分学者立足我国小微企业实际发展环境，从实证的角度 提出在小微企业信贷风险管理中遇到的实际困难并探究解决方案。(一）关于小微企业融资需求研宄目前，小微企业在发展过程中面临的最大难题就是融资困难，张伟如（2014)运用信贷 配给理论对大多商业银行不愿意为小微企业提供融资的原因进行了

20、分析，提出这种现象主要 是由小微企业道德风险和逆向选择两种因素导致形成的 李天德（2015)通过PEST 分析 法在分析了商业银行对小微企业融资支持的必要性，指出我国小微企业银行信贷风险现状由 于内外部因素导致存在信用、操作、经营等风险，提出了如何进行信贷风险管理的对策，比 如设立服务小微企业的专业部门、优化风险预瞥及治理机制、积极创新信贷产品担保模式、 量身定制小微企业授信体系等。 2杨志新(2014)认为商业银行针对小微企业的产品创新不 够，同时对提供贷款担保的要求比较严格，导致大多小微企业不符合准入条件，融资需求无 法得到满足 a 3部分学者则选取了国外银行作为研宄对象，通过对其开展小微

21、企业信贷业务的模式和成 功的经验，总结提出了一些对我国商业银行开展小微信贷业务的借鉴经验，比如陈游（2012) 选择了富国银行为作为研究对象，通过研究富国银行开展小微信贷的模式，指出其批量化信 贷工厂模式下降低风险成本的经验。 4也有学者以银行的角度对小微信贷风险进行了研究， 梁迎跃（2010)通过对银行内部关于小微企业信贷政策的研究，指出银行对小微企业的融资 申请持谨慎态度的原因在于银行认为小微企业的违约概率大，落实实质性担保的困难大，导宁夏大学硕士学位论文 第 一 章 绪 论致小微企业的融资需求无法得到银行的支持。郭怡（2011)结合小微企业特点，认为小微企 业在发展阶段中对资金的需求较大

22、，但其本身规模小，风险大，银行考虑到监管成本不会发 放贷款，导致小微企业融资困难。 a(二）小微企业信贷风险成因及对策研宄研宄小微企业信贷风险成因，主要有行业风险、小微企业自身经营风险、信用风险、 信贷管理体系完善度不够、人员配置及信贷风险文化缺失等。基于小微企业特殊性，国内学 者对信贷风险管理对策进行了不同角度的探宄，郑先虔（2010)在全面深入分析导致小微企 业信贷业务风险成因的基础上，借鉴国外先进的信贷风险管理经验，提出建立专门用于小微 企业的风险评估和预瞥体系的思路。 s刘伟、李炅宇（2011)通过对各个商业银行关于小微 企业的各类贷款产品的研宄，结合经济行业周期、产品设计等因素，提出

23、小微企业贷款具有 单笔金额小、笔数多等特点，对于单笔小微企业贷款的风险控制可依据“大数定律”来把握， 合理进行贷款定价。 m许天路，王亭熙（2012)利用信号传递模型和声誉模型，从博弈理论 的角度切入分析，提出增强信息识别能力，同企业建立长期信贷合作关系将有效提高信贷风 险管控效果。 w许学军（2013) 认为建立适合现实情况的小微企业信用评价体系对于控制信 用风险的产生至关重要。 9王楠（2013)以吉林银行为例，研宄了吉林银行在信贷业务的风险管理工作中存在的问题，提出信贷业务全流程优化以及贷后检査等方面风险管理改进方10二、国外研究现状()小微企业融资需求研究国外学者通常不会将小微企业与中

24、小企业分开进行研宄，而是认为二者合在一起，很少 进行进一步细分，大多研宄围绕中小企业开展。早在20世纪70年代开始，学者们对中小企 业的融资需求、信贷风险的成因开展了一系列的研宄。Bergerand，Udell(1998)提出了生命周 期理论，认为中小企业的发展存在周期性，中小企业的融资方式有内部和外部融资两种方式, 而其外部融资需求会随着其初创期、成长期、到成熟期的阶段性变化不断增加。Stiglitz, Weiss (1981)从信息不对称的角度提出银行由于小企业的资信记录少，缺乏可以证明其真 实信贷风险状况的信贷证据，为了规避风险不愿意给小微企业发放贷款。Berlin、Mester在 19

25、97年提出关系型贷款风险控制理论，认为银行的信贷业务可以按照贷款类型分为关系型 与交易型两类。关系型贷款中银行除了满足小微企业融资需求外，还为其提供账户结算等其 他金融服务，以此种方式来对企业日常经营情况的多方面掌握，这有利于信贷风险管理，因 此银行发放此类贷款的目的不仅在于获取利息收入，最终是为了增强客户粘度，维系引起关 系。(二）小微企业信贷风险成因研究由于小微企业相对大型企业具有一定的特殊性，学者们围绕小微企业的特殊性以及商业 银行信贷管理风险成本进行了研宂，认为相对大型企业而言，小微企业规模小，遇到市场风 险的抗压能力较弱，导致其具有更高的信贷风险。比如Dietsch、Petey (2

26、004)通过采集法国、 德国小微企业运行及融资数据，运用实证分析法得出结论，提出小微企业管理制度不完善，宁夏大学硕士学位论文 第 一 章 绪 论管理者个人素质对企业信贷风险的影响远大于制度健全的大中型企业。Msmtea(2009)提出， 小微企业信贷管理应将经营者个人素质作为重要指标，加大其评估权重，应将个人征信纳入 小微企业信贷风险管理评价指标体系。(三）小微企业信贷风险评估模型国外大多数学者关于小微企业的研宄主要集中在信用评分以及利用财务数据指标建立 评级模型等方法，侧重利用企业的财务数据进行定量分析，比如企业风险评分模型。1968 年由Edward Altman (纽约大学教授）提出了以

27、企业财务报表数据为基础进行评分的Z 评分 模型（Z -score),之后在1977年提出了模型优化方案，提出 ZETA风险模型。Altman、 Saunders (1998)从贷款风险测量的角度，从信贷风险定价的舞度对信贷风险管理策略进行了 研究，提出针对不同融资需求的企业，应建立信贷风险评估模型。第四节研究内容及方法一、研究内容工行某小微金融中心成立一年以来，小微企业信贷风险管理体系仍不够成熟，本论文拟 解决的核心问题是小微中心在今后的发展中如何针对目前信贷风险管理中传统评级指标针 对性、信息不对称等方面的风险管理问题进行改进创新。本文以工商银行宁夏分行某小微金 融业务中心为研宄对象，通过对某小微金融业务中心信贷风险管理框架、主要融资产品、评 级指标体系、小微信贷业务的调査审査审批、信贷风险监测预警以及不良贷款问责制度等现 状进行研究，指出目前小微中心信用等级评级指标、信贷产品担保方式、贷后管理非现场监 测、信贷风险意识等方面存在的问题，在分析上述问题形成原因的基础上，认为应该针对小 微企业特点建立评级指标、创新信贷产品担保方式、贷前识别与贷后非现场监测双管齐下、 加强信贷风险文化建设等建设性改进对策。论文共分为五部分，如下图所示：