酒店制度全集.docx

《酒店制度全集.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《酒店制度全集.docx（66页珍藏版）》请在得力文库 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、 惠农区漠翼大酒店目录第一部分：行政管理制度3一、例会管理制度3二、考勤管理制度5三、办公用品管理办法7四、员工配发个人物品管理规定8五、员工食堂就餐管理制度9六、员工宿舍管理制度9七、员工洗浴管理规定10八、关于对讲机的使用规定10九、关于公司车辆的管理规定11车辆管理规定11司机管理规定12十、薪酬管理制度14第一条. 总则14第二条. 薪资的构成15三、 定薪22四、薪资调整23五、员工离职工资计算24六、薪资计算、审批与发放24七、薪资管理中有关请假、病假、工伤假、探亲假、婚丧假、公休假、调休、补休的规定26八、说明26第二部分：财务管理制度27一、财务借款及核销管理办法27二、会计核

2、算管理办法28三、成本核算管理办法29四、现金及流动资金管理29五、收取支票管理办法30六、盘点管理制度30七、出入库管理办法33八、固定资产管理办法34九、原材料及其他物品采购管理办法35十、保管员工作规范36十一、报损、报废管理规定36十二、内部审计管理规定37十三、厨房成本的控制和管理38第三部分：酒店管理制度39一、餐饮客房部管理制度391、值班管理规定392、关于私藏客人酒水、烟的处罚办法403、关于剩菜的处理办法404、客人入住登记制度415、布草管理规定416、库房低值易耗品管理办法427、客房工作标准448、房间管理办法459、客人遗留物品处理规定4610、收银员岗位职责及工作

3、流程48二、厨房部管理制度531、厨房部规章制度 第一条.厨部员工应关心本酒店荣誉、具有主人翁意识、爱护公司财产，遵守公司各项管理条例，具有敬业精神和职业道德。532、厨房卫生规章制度543、厨房日常安全工作制度57三、工程部管理制度581、工具管理制度582、报修管理规定593、配电箱的管理要求604、日常检查制度60四、保安部管理制度61五、酒店关于质量检查的规定63第一部分：行政管理制度 一、例会管理制度 为做好每日工作布置和总结,及时纠正工作中发生的错误,促进各部配合,加强检查,提高服务质量,特建立例会制度如下: 每周经理例会管理办法 目的：加强每周经理例会，提高会议效率。第一条部门领

4、导干部例会定于每周一举行一次，由总经理主持，副总经理、各部门主管级人员参加。第二条会议主要内容为：a. 各部门主管汇报一周工作情况，以及需提请总经理或其它部门协调解决的问题。b. 由总经理对本周各部门的工作进行讲评，提出下周工作的要点，并进行布置和安排。c. 其它需要解决的问题。第三条例会参加者在会上要畅所欲言各持己见，允许持有不同观点和保留意见，但会上一旦形成决议，无论个人同意与否，都应认真贯彻执行。第四条会议纪律：a. 每周经理例会无故不得请假，如有紧急情况需向总经理请假批准。b. 会议迟到者罚款50元/次，无总经理批准不到会者罚款200元/次。c. 严守会议纪律，保守会议秘密，在会议决策

5、未正式公布以前，不得私自泄漏会议内容，影响决议实施。会议内容以行政部最终下发会议记录为准。 部门例会管理办法 第一条.部门例会每日上午9：50，下午16：50准时召开。 第二条.例会每日1-2次。 第三条.部门领班及组长有权根据工作需要加开临时性例会布置重点会员接待工作。 第四条. 部门例会内容及程序 a.检查考勤及在岗情况。 b.检查仪容仪表及工作精神状态。 c.检查服务及销售应具备的技能知识情况:如菜单,酒单,主食单的熟悉情况；岗位责任制、服务程序、注意事项等。 d.总结前一日工作,提出问题并纠正,提出表扬和批评。 e.布置当日工作。 (1)客情报告及分析。 (2)人员分工和应急调整。 (

6、3)注意事项及工作重点。 f.朗诵企业理念。 二、考勤管理制度 第一条.考勤记录 1.各部门实行点名考勤与打卡机考勤相结合制度，月底由部门主管将考勤表交到人事部，负责打考勤的人不得徇私舞弊。人事部通过打卡机核对点名考勤。 2.考勤表是人事部制定员工工资的重要依据。 第二条.考勤类别 1.迟到：凡超过上班时间5分钟未到工作岗位者，视为迟到，将被扣罚5元。第二次迟到扣罚10元，依次类推，次月清零。2.早退：凡未向主管领导请假，提前5分钟离开工作岗位者，视为早退，将被扣罚5元。 3.旷工：凡属下列情形之一者均按旷工处理。旷工一天扣罚3倍工资。 （1）迟到、早退、一次时间超过30分钟或当日迟到、早退时

7、间累计超过30分钟者，按累计缺勤时间的2倍处理。超过2小时按旷工1天处理。 （2）未出具休假、事假证明者，按实际天数计算旷工。 休假未经批准，逾期不返回工作单位者按实际天数计算旷工。 （3）轮班、调班不服从安排，强行自由休假者，按实际天数计算旷工。 （4）请假未经批准，擅自离岗者，按实际天数计算旷工。 （5）不服从工作安排，调动未到岗者，按实际天数计算旷工。 （6）不请假离岗者，按实际天数计算。 4.事假 员工因事请假，应提前填写请假条。事假实行无薪制度。 准假权限： （1）员工在上班时间请假以小时为单位计算工资（如：外出办事、回家等）。 （2）请假3天以内（含3天）由部门主管批准。 （3）请

8、假三天以上由部门经理签字报总经理审批。 （4）管理人员请假需报请总经理批准。 三、办公用品管理办法 目的:为了保障公司工作的正常进行，规范管理和控制办公用品的采购和使用，特制定办公用品管理办法如下： 第一条.办公用品的范围 1.按期发放类：稿纸本、笔类、记事本、胶水、曲别针、大头针、订书钉等。 2.按须计划类：打印机碳粉、墨盒、文件夹、档案袋、印台、印台油、订书器、电池、计算器、复写纸等。 3.集中管理使用类：办公设备耗材。 第二条.办公用品的采购 根据各部门的申请，行政部结合办公用品的使用情况，提出申购单，交主管会计审核。 第三条.办公用品的发放 1.员工入职时按岗位需要每人发放圆珠笔1支，

9、笔芯以旧换新。 2.每个部门每月发放1本原稿纸。 3.部门负责人每人半年发放1本记事本，员工3个月发放1本记事本。 4.胶水和订书钉、曲别针、大头针等按需领用，不得浪费。 5.办公用打印纸、墨盒、碳粉等需节约使用，按需领用。 四、员工配发个人物品管理规定 第一条.公司根据员工不同岗位,发给不同岗位的制服. 第二条.公司为因岗位所需的员工提供被褥、餐具等生活用品。 第三条.凡在公司工作的员工均发给员工号牌和更衣柜钥匙。 第四条.员工每人须交纳服装保证金（前厅300元；后厨200元），在第二月工资中扣除。 第五条.员工离职市时须填写离职单，将所有个人领用物品交齐后方可离职。 第六条.员工离职时必须

10、将服装、床上用品等清洗干净交回库房。 五、员工食堂就餐管理制度 第一条.员工必须在规定就餐地点就餐，严禁在走廊、办公室等地就餐。 第二条.食堂操作间，除食堂工作人员外，其他闲散人员不得随意进入，违反1次罚款20元。 第三条.就餐要排队打饭，不得拥挤、打闹和大声喧哗，做到吃多少打多少，严防浪费。如有倒饭现象一经发现罚款50元。 第四条.员工就餐时，要注意保持桌面卫生，用餐结束后将自己桌面卫生清理干净，做到不随地吐痰，不乱扔脏物，严禁在食堂内吸烟。 第五条.就餐员工要养成爱护公物的习惯，不准损坏餐具、餐桌和餐椅，损坏要按原价赔六、员工宿舍管理制度 第一条.员工实行轮流值日，对员工宿舍进行日常清理，

11、值日卫生清理不干净，将处30元/次罚款。 第二条.不得在员工宿舍不得使用大功率电器，和电炉子。 第三条.严禁在宿舍内乱写乱画，乱钉钉子，违者罚款20元。第四条.严禁在宿舍内赌博、酗酒，一经发现视情节轻重罚款50-200元。第五条.员工宿舍为本酒店员工住宿场所，严禁酒店员工容留非本酒店员工留宿。第六条.员工宿舍一楼大门凌晨01:00保安部锁门，超过时间一律不得进入，如有破坏门锁等损坏宿舍公共物品不良行为，违者按价赔偿并处以罚款200元/次。 第七条.宿舍内不得私藏管制刀具，一经发现将给予罚款或开除。 第八条.男女员工不得混居，一经发现，将开除处理。 七、员工洗浴管理规定第一条.洗澡时间：男每周1

12、、3、5、7；女每周2、4、6。 第二条.员工洗澡时自带浴品。 第三条.员工洗浴结束后共同将浴室卫生清理干净。 八、关于对讲机的使用规定 第一条.对讲机作为酒店办公用通信工具,只限在工作场所使用. 第二条.对讲机只允许在接待服务过程中使用,不能做为个人联络使用. 第三条.使用对讲机时音量要降到最低.（以能听清为准）。 第四条.对讲机必须妥善保管,保证使用通畅。第五条.在工作交接时,必须检查对讲机是否完好。 第六条.如因个人原因造成对讲机破损或丢失，由使用人按价赔偿。第七条. 使用频道：餐饮部 3频 客房部 5频 工程部7频 保安部9频九、关于公司车辆的管理规定车辆管理规定第一条 . 为加强本公

13、司车辆的保管及有效运用，特制定本规定。第二条 . 本制度所指车辆系指公司的行政办公用车及采购用车。第三条 . 本公司的办公用车由行政部管理。 第四条 . 车辆驾驶司机应每周实行定期车辆检查及保养，确保行车安全。第五条 . 车辆的有关证件及保险资料统一由行政部或财务保管，按车建立资料、费用档案。第六条 . 车辆发生故障，应立即停止使用并上报相关领导，申请维修 第七条 . 用车部门在用车前须提前填写用车登记表，公司内部人员用车，除财务、采购外其它人员用车必须经过行政部同意，公司外部人员用车，必须经过副总经理或总经理同意。如无上述手续私自动用酒店车辆或将酒店车辆钥匙交付他人手中，一经发现，将处于30

14、0元/次的经济罚款。第八条 . 不经公司同意动用公司车辆者，如发生任何经济或刑事责任，酒店将不与承担。 第九条 . 车辆行驶前须进行安全检查，车辆行车途中应安全行驶并严格遵守交通规则，若有违规罚款，由驾驶员负担。第十条 . 公司用车应设置车辆使用表并详细记录用车时间、地点、用途等。第十一条 . 车辆每日外出任务结束后和节假日应停放在公司指定场所并将车门锁妥。司机管理规定 第一条 . 公司司机必须遵守中华人民共和国道路交通管理条例及有关交通安全管理的规章规则，安全驾车。并应遵守本公司其他相关的规章制度。第二条 . 司机应爱惜公司车辆，平时要注意车辆的保养，经常检查车辆的主要机件。每月至少用半天时

15、间对自己所开车辆进行检修，确保车辆正常行驶。第三条 . 司机应每天抽适当时间擦洗自己所开车辆，经常保持车辆的清洁(包括车内和车外的清洁)。第四条 . 司机对自己所开车辆的各种证件的有效性应经常检查，出车时一定保证证件齐全。第五条 . 晚间司机要注意休息，不准开疲劳车，不准酒后驾车。第六条 . 司机驾车一定要遵守交通规则，文明开车，不准危险驾车(包括高速、紧跟、争道、赛车等)。第七条 . 司机因故意违章或证件不全被罚款的，费用不予报销。违章造成后果由当事人负责。第八条 . 司机对行政部的工作安排，应无条件服从，不准借故拖延或拒不出车，有公事应随叫随到。第九条 . 司机出车执行任务，遇特殊情况不能

16、按时返回的，应及时设法通知行政部负责人，并说明原因。第十条 . 司机未经领导批准，不得将自己保管的车辆随便交给他人驾驶或练习驾驶；严禁将车辆交给无证人员驾驶；任何人不得利用公司车辆学开车。第十一条 . 违规与事故处理1在下列情形之一的情况下，违反交通规则或发生事故，由驾驶人负担，并予以记过或免职处分。 1）无照驾驶。 2）未经许可将车借予他人使用。2违反交通规则，其罚款由驾驶人负担。3车辆如在公务途中遇不可抗拒的事故发生，应先急救伤患人员，向附近警察机关报案，并立即通知公司行政部。如属小事故，可进行处理后向行政部报告。4意外事故造成车辆损坏，在扣除保险金额后再视实际情况由司机与公司共同负担。5

17、发生交通事故后，如需向受害当事人赔偿损失，经扣除保险金额后，其差额由司机与公司共同负担。十、薪酬管理制度第一条. 总则1.目的 1）建立一种以岗位为基础，以工作绩效考核为核心的正向激励机制。 2）把员工的薪资收入与岗位责任密切结合起来。 3）实现薪酬管理与分配的制度化，规范化。2.适合范围 适用于公司全体员工。 3.管理职责 1）董事长（总经理）l 根据公司的战略发展规划，提出本制度的制订与修正原则，以及本公司收入分配 的原则方案。l 组织讨论并批准本制度的实施。 2）人力资源部l 负责组织本制度的修订和实施过程中的解释，负责本制度的执行和监督。l 负责按各部门上报的考勤、考核等资料，计算员工

18、工资与奖金。l 拟订薪资年度预算，提出员工薪酬调整议案。 3）财务部l 负责对人力资源部提交的员工工资表进行复核及最终发放。第二条. 薪资的构成 1.薪资划分 1）按各部门的具体职责划分为四大系列：餐饮、后厨、客房、后勤服务。 2）根据公司的性质,公司实行以岗位标准工资为主体结构的薪酬制度。 3）基于激励的需要，将薪酬体系划分为固定工资与浮动工资两大部分，固定工资包括岗位工资、工龄工资及各项福利津贴;浮动工资包括加班工资、奖励工资及绩效工资 4）基于岗位价值设定的是岗位标准工资，基于个人价值设定的是有补偿性工资（包括工龄工资、加班工资以及福利津贴）和奖励工资。 5）岗位工资、工龄工资、加班工资

19、、奖金以及福利津贴共五个项目构成月薪资总额：月薪资总额固定工资补偿性工资岗位工资工龄工资福利津贴加班补贴绩效工资奖金基本工资补偿性工资补偿性工资奖励工资 2.岗位标准工资 1）岗位标准工资=岗位工资。 2）不同性质的岗位工资不同。 3） 前厅职位基本工资实习工资定额人数备注前厅经理3000元1人营销部长2600元20002400元1人楼层部长2600元20002400元3人收银员2100元1800元2人吧员1800元1600元1人迎宾2100元1800元2人服务员20001700元一楼：2人二楼：5人三楼：4人传菜员2000元1700元5人保洁员1600元1400元3人 4） 后厨职位基本工资

20、实习工资定额人数备注厨师长80001一灶60001二灶58001三灶55001荷头35001二荷28001三荷25001四荷23001一沾38001二沾32001三沾30001四沾26001蒸车38001拉面50001水台20001凉一60001凉二41001凉三30001凉四27001凉五20001面点一工65001面点二工30001面点三工25001面点四工22001烤鸭一60001烤鸭二22001洗碗工16003捡菜16001 5） 客房职位基本工资实习工资定额人数备注部长26002200-24001领班230020001服务员170015008保洁150013002收银20001800

21、4 5） 后勤职位基本工资实习工资定额人数备注防损部长28002200-26001保安180016003保安定额3人维修200018003工程定额4人库房180016002采购46001会计230021001出纳200018001统计210019001文员200018001 3.工龄工资 （1）公司为了激励长期为本公司工作的员工而设定的工龄工资。 （2）工龄是指进入本公司后连续工作的年限。（如离开公司后，再次进入公司，工龄按新进入时间重新计算） （3）工龄满半年（6个月）加30元工龄工资，满一年加60元工龄工资。依次类推。工龄工资满三年（180元）封顶，将不再继续累加工龄工资。（4）工龄时间计

22、算以每月15号为准，15号之前（含15号）进入公司者当月开始计算工龄工资，15号之后进入公司者下月开始计算工龄工资。 4.加班补贴 （1）员工加班分延时加班与法定假日加班。 （2）原则上安排加班的，当月尽量安排补休，如当月不能补休的，则计算加班补贴。 标准如下：延时加班，补贴按 加班人1天平均工资 计算。 法定假日加班，补贴按 30元/天 计算。5.绩效工资（1）前厅部： 天翼厅、漠翼厅每桌提成20元 宝翼厅、玉翼厅、德翼厅、瑞翼厅、嘉翼厅每桌提成15元 腾翼厅、扬翼厅、任翼厅、诚翼厅、厚翼厅、信翼厅、吉翼厅、祥翼厅、福翼厅、满翼厅、盈翼厅每桌提成10元 宴席每桌提成5元 传菜部宴席桌数总和每

23、桌提成1元（2）客房部： 楼层服务员每间房标单间2元/间，套房3元/间，空房0.5元/间 收银5. 福利津贴 （1）社会保险津贴：公司根据国家有关规定为员工办理意外伤害保险。 （2）假期津贴：全公司员工每月享有四天带薪休假，统一享受国家法定节假日补休，五一、十一、中秋、古尔邦节（限回民）各补休一天，春节补休3天（春节初一至初三上班员工可享受一天三倍工资）。 （3）住房补贴：公司免费提供员工宿舍，员工每月只需缴纳30元水电费，即可入住 （4）伙食津贴：公司免费提供全公司员工的早餐、午餐、晚餐。 6.奖金 （1）奖金分为一次性奖励、特殊贡献奖、个人表现奖，以货币形式给予奖励。 (2) 部门领导有一

24、次性奖励个人 100 元权限，超过权限范围，需报总经理审批。（3）本部门员工奖励金额合计超过 500 元，需报总经理审批。7.薪资扣款项目 （1）薪资扣款项目分为防范基金、餐损费、工服押金费、特殊岗位押金、住宿水电费（住宿人员）、罚款及其他代扣应扣事项。 （2）防范基金（10元）、餐损费（5元）自进入公司后计算，每月工作15日以内不扣除任何费用，每月工作15日以上（含15日）将扣除本月全额共计15元。 （3）工服押金自进入公司起计算，第二个月扣除。前厅、客房扣除300元，后厨扣除200元。 （4）凡酒店收银员，进入公司当日必须缴纳500元岗位押金。 （5）凡本酒店员工，公司免费提供住宿，住宿人

25、员每月需缴纳30元宿舍管理费用。住宿人员当月住宿时间少于15日的（包括15日）扣15元管理费，多于15日的无论是否住满全月，均扣除30元管理费。 （6）员工罚款单必须有被罚人员、本部门领导签字，否则视为无效。如被罚员工已离职，罚款单无本人签字，罚款则由部门领导承担。8.备注 员工薪资发放如有错漏，将在下月薪资中补发补扣。具体事项将在备注中补充说明 3、 定薪 1. 新进人员定薪 （1）新员工入职试工期为7天，7天内试用不合格可退回行政部办理离职，7天内无工资。7天试工期合格，试工期将自动计入试用期内计算薪资。试用期为1-3个月。（视岗位情况而定）。（1） 对于较优秀、特别稀缺的人才，可免除试用

26、期，但须报总经理批准。 （2） 新进员工入职薪资确定的岗位权限见下表：新进员工所属岗位提交试用意见提出申请批准部长及以上职务试用岗位部门领导人力资源部总经理经理以下试用岗位部门领导人力资源部人力资源部 2.内部员工定薪 （1） 规范定薪，根据员工个人表现，部门及公司的综合评价，按照新制定的薪酬体系等级确定现有人员的薪资等级。 （2）对胜任岗位工作的人员，可根据胜任程度按岗位申请加薪。 （3） 对不胜任本岗位工作的人员，酒店有权辞退四、薪资调整 1. 个人薪资调整 （1） 岗位无变动的个人薪资等级调整，本部门领导有 100 元调整权限，超过权利范围，由本部门领导上报总经理处签字，交由人力资源部备

27、案。（2） 由于岗位变化的个人薪资调整： 对晋升后员工所在岗位3个月内为见习岗位，见习岗位员工3个月内薪资按岗位标准工资表进行浮动调整（调整依据为见习期间表现），3个月后由经理审核晋升后工作表现，决定晋升后薪资，但必须确保薪资总额不低于晋升前的水平。 职位平调，薪资不变。 职位降级对应降级后所在岗位的薪资，但必须确保薪资总额不高于调整前的水平。（3） 薪资调整后的计算方式：每月30日前将薪资调整人员名单及报批手续交由人力资源部备案，超过本部门领导权限的，必须由总经理签字，方可在本月工资表中体现。如无报批手续，一律视为无效。 2.全公司普调 （1）薪资普调：指公司根据每年同行业的薪酬调查情况以及

28、国家物价上涨指数而对公司薪酬体系全部或部分内容进行的调整。 （2）有下列情况者，无资格参与薪资普调：病假、事假、工伤假等累计超过一个月者。 该年度受到重大行政处罚或记大过一次以上者。 五、员工离职工资计算1.公司辞退者，经部门领导审批，当月即可领取工资。2.自动离职者（需提前一月提出书面申请），工资在下月规定时间内统一发放，不可提前领取。（特殊情况者必须经过总经理审批，方可生效）3.部门领导处无任何备案，不打招呼私自离职或旷工者，给酒店正常工作带来不便，按一天扣罚三倍工资进行处罚。基本工资按宁夏石嘴山市惠农区每人每月最低工资标准发放。4.工作满一年者，无工服折旧费，工作不满一年，新工服按每月2

29、5元扣除折旧费，旧工服按每月12.5元扣除折旧费。5.健康证、意外伤害险在员工试工期满后由酒店统一代办，使用有效期限一年；员工离职后，健康证若在有效期内，则健康证扣除全额50元，员工入职不满三月离职者，扣除意外伤害险全额100元（此金额根据每年保险入险额而定），超过三月不满一年离职者，意外伤害险将按月扣除相关费用。六、薪资计算、审批与发放 1. 薪资计算 （1） 薪资计算项目：员工月薪资总额=岗位工资+工龄工资+加班补贴+各种福利津贴+补杂（上月工资错漏处）-应扣款项。 （2） 考勤管理： 在每月的前1个工作日内，负责考勤把人员将考勤情况以书面形式报部门领导确认，考勤确认的时间不得超过1天。

30、部门领导在每月的第1-2个工作日将员工考勤表报人力资源部审核。 每月第3-4个工作日为人力资源部汇总考核结果并确定薪资的时间。 l （3） 薪资计算时，各项目一律以元为单位计算，若有小数产生，一律四舍五入。 2. 工资审批 （1） 薪资必须由总经理或总经理的特别授权人批准后方能发放，以下称工资批准人。 （2） 人力资源部完成薪资计算并形成“工资表”后，先交由各部门领导审核，如无疑问再交由财务部审核，然后交工资批准人审批，审批完毕后交财务部出纳。 （3） 所有中间审核人，批准人的工作完成时间最长不得超过1个工作日。 （4） 如每月15日前工资批准人因出差不在公司，“工资表”由财务部审核后征得工资

31、批准人同意可先行发放，待批准人返回后补签。 3. 薪资发放 （1） 薪资发放日期：每月15日发放上月薪资，如提前发放，必须经总经理批准。 （2） 因计算错减造成员工薪资不符的，将在下月发放的薪资中补扣。七、薪资管理中有关请假、病假、工伤假、探亲假、婚丧假、公休假、调休、补休的规定1.员工请假程序： （1）普通员工三天以内（含三天）请假提前一天提出书面申请，由各部门部长审批报行政部备案即可，三天以上请假由各部门部长审批后再报总经理审批最后交由行政部备案。（委托他人或临时电话请假无效） （2）各部门部长请假需报总经理审批再交由行政部备案。2.员工休假规定（1）全公司员工每月享有四天带薪休假，统一享

32、受国家法定节假日补休，五一、十一、中秋、古尔邦节（限回民）各补休一天，春节补休3天（春节初一至初三上班员工可享受三倍工资）（2）餐饮部、后厨部、客房部员工，公休未休完者一律不得补休。（3）公休外员工请假一律实行无薪资制度。且无资格参加月度及年度优秀员工评选。八、说明 1. 员工对薪资产生异议时可以提出书面申请，行使薪资请求权，但自发生之月起2个月内未行使则视为弃权。 2. 对于本制度未规定的事项，依本公司人力资源部管理的相关制度办理。 3. 本制度自颁布之日起开始执行，其他类似或有冲突的规定自行失效，将以本制度为准。 第二部分：财务管理制度目的:加强财务管理，有效控制资金的使用，降低公司支出，

33、节约成本。 一、财务借款及核销管理办法 第一条.借款人首先要填制借款凭证写明借款用途，（借款金额不得超过借款人岗位工资的30%），由部门主管签字，主管会计审核,交总经理批准签字后，到财务部领款。 第二条.费用发生后，持报销票据到财务报帐。 第三条.报销票据要提供合法报销单据（特殊情况除外）。 第四条.提供零星多张小单据，需将多张单据以阶梯方式贴在一张空白纸上，并结出金额合计，需要入库的要附上入库单。 第五条.报销一律用碳素笔，写明报销日期并附审批人总经理的签名。 第六条.财务部要对报销单重新审核，确认金额与审批人签字无误后方可付款，并加盖付讫章。 第七条.借款人因公借款办事,要本着当日借当日报

34、的原则,特殊情况必须在借款三日内进行核销。 二、会计核算管理办法 第一条.会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记帐法。 第二条.会计年度采用历年制，自公历每年一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。第三条.记帐的货币单位为人民币。凭证、帐簿、报表均用中文。 第四条.会计科目执行国家制定的行业会计制度，结合我公司的具体情况制定。 第五条.会计凭证。使用自制原始凭证和外来原始凭证两种。 (1)自制原始凭证指：入库单、出库单、旅费报销单、费用支出证明单、请购单、收款收据、借款单等。 (2)外来原始凭证指：我单位与其他单位或个人发生业务、劳务关系时由对方开给本单位的凭证、发票、收据等。 (3) 会

35、计凭证保管期限为十五年。 第六条.会计报表，依财政、税务部门和集团总公司财务部的要求及时填制申报。 三、成本核算管理办法 第一条.营业成本的计算应根据每项业务活动所发生的直接费用如材料、物料、购进时的包装费、运杂费、税金等应在该原料、物料的进价中加计成本。 第二条.餐厅的食品原料中，还应把加工和制造的各种食品产品时预计出现的损耗量之价值加入产品成本中。 第三条.对运动场所购进准备出售的商品所支付的运杂费和包装费均应在费用项目列支，不得摊入成本。 第四条.客房部设备的损耗，客用零备品消耗等应做为直接成本。 第五条.车辆折旧、燃油耗用、养路费、过桥费可作为成本核算。 第六条.各业务部门在经营活动中

36、所耗用的水点气、热能以及员工的工资、福利费应做为营业费用处理。 四、现金及流动资金管理第一条.在现金收付时必须认真，详细审查现金收付凭证是否符合手续规定，审查开支是否合理，领导是否批准，经办人和证明人是否签章，是否有齐全合法的原始凭证。 第二条.在收付现金后，必须在发票、收付款单据或原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”。 第三条.主管会计每天必须核对现金数额，检查出纳库存现金情况。 第四条.流动资金即要保证需要又要节约使用，在保证批准供应营业活动正常需要的前提下，以较少的占有资金，取得较大的经济效果。 第五条.要求各业务部门在编制计划时，严格控制库存商品，物料原材料的占用资金不得超过比例规

37、定。 五、收取支票管理办法 第一条.检查转帐支票上是否有法人名章及财务章，是否有开户银行名称、签发单位及磁码，不得有折痕。 第二条.背面写有持票人的姓名、工作单位、身份证号码、联系电话。 第三条.支票有效期为七天。 六、盘点管理制度第一条.目的 为保证存货及财产盘点的正确性，使盘点工作处理有章遵循，并加强管理人员的责任，以达到财产管理的目的，特制定本办法。 第二条.盘点范围 （一）存货盘点：系指原料、物料、商品、餐辅料、零件保养材料等。 （二）财务盘点：系指现金、票据、有价证券。 （三）财产盘点：系指固定资产、代保管资产、低值易耗品等的盘点。 1、固定资产：包括土地、建筑物、机器设备、运输设备

38、、生产器具等。 2、代保管资产：系由供货商提供，使用后结帐的物品。 3、低值易耗品：购入的价值达不到固定资产标准的工具、器具等。 第三条.盘点方式、时间 （一）月末盘点 1、存货：由各管理部门会同财务部门于每月月末最后一日，实行全面清点2、财务：由财务部主管会计盘点。 第四条.人员的指派与职责 （一）总盘人：由总经理任命、负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的上报总经理裁决。 （二）主盘人：由各部门负责人担任，负责实际盘点工作的推动和实施。 （三）盘点人：由各部门指派，负责点计数量。 （四）监盘人：由总经理派人担任。 （五）会点人：由财务部指派，负责会点并记录，与盘点人分段核对，

39、确实数据工作。 （六）协盘人：由各部门指派，负责盘点时料品搬运及整理工作。 （七）特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工作，亦应设置盘点人、会点人、抽点人，其职责相同。 第五条.盘点前的准备事项 （一）盘点编组：由财务部于每次盘点前，事先依盘点种类、项目编排“盘点人员编组表”、盘点时间等，交总经理审批后，公布实施。 （二）各部门将应用于盘点的工具预先准备妥当，所需盘点表格，由财务部准备。 1、存货的堆置，应力求整齐、集中、分类。 2、现金、有价证券等，应按类别整理并列清单。 3、各项财产卡依编号顺序，事先准备妥当，以备盘点。 4、各项财产帐册应于盘点前登记完毕，并将有关单据如：入库单、领料单等装

40、订成册（一月一本）。 第六条.盘点实施要求 1、要求主盘人、盘点人、协点人等严格按照盘点程序进行，不得徇私舞弊。 2、盘点时要力求物品的安全。 3、盘点结束时，要求盘点小组各成员均按职责划分签名确认。 4、盘点结束后，由财务部将盘点情况进行总结，上报总经理，特殊情况要着重指出，盘点结果进行存档。 5、根据盘点情况，对盘亏盘盈等情况做出处理决定，并存档。 七、出入库管理办法 第一条.办理出库必须由库房主管在内部直拨单或出库单上签字方可出库。 第三条.内部直拨单用于营业、生产用周转物品、消耗品；而出库单用于后勤部门（工程、保安、办公室、配送）领用物品。 第四条.原材料、物料用品、低值易耗品需要办理

41、入库手续，并且要有入库经手人的签名。原材料中的菜品生产原料要直拨入厨房和生产部，只需要办理验收手续即可。 第五条.固定资产购入验收后直拨入使用部门，直接填制固定资产管理卡片，不需要填写入库单。 第六条.保管员要对入库物品保质期、外观质量进行监督，发现问题应不与办理入库手续。 八、固定资产管理办法 第一条.公司全部固定资产，包括主楼、办公楼、厂房、职工宿舍、其他园林建筑、机械设备、大小汽车的帐务管理和计提折旧等，由财务部负责。实物管理按哪个部门使用，就由哪个部门管理的原则进行分工。 第二条.建立固定资产卡片，详细记录固定资产名称、规格、数量、单价、总值金额、购建日期、使用年限、产地及存放地点。

42、第三条.折旧年限：房屋15年、汽车10年、机械设备、电话系统折旧期为8年、空调、音响折旧年限为6年、电脑和其他为5年。 第四条.折旧计提方法采用使用年限法。 九、原材料及其他物品采购管理办法第一条.由厨师长根据宴会预定单参照厨房库存及生产计划，提出采买计划。 第二条.将采购计划送交财务部审核。 第三条.由财务部填制请购单送总经理批准后交由采购员。 第四条.采购员要负责将价格真实、准确、清楚的记录于请购单上。 第五条.采购员购买后，将原材料直接拨入厨房，由保管员协同厨师长共同验收并签字。 第六条.验收后采购员将签字的请购单连同内部直拨单、采购发票送交财务审批。 第七条.采购员持内部直拨单、采购发

43、票到财务报帐。 第八条.其他物品的采购,由各部门提出申请采购计划,交财务部保管员审核,主管会计签字,交总经理批准后,交给采购员采购。十、保管员工作规范 第一条.负责记好公司所有物资、商品的收发存保管帐目，将仓库前一天的物资入库单和出库单，整理归类后入帐。 第二条.定期做好物资、商品的盘点工作，做到帐、货、卡三相符。 第三条.货物入库时，一定要真实、准确的按照入库单上所列项目认真填写，确保准确无误第四条.出库物品，必须要由总经理签字方可出库。 第五条.每个工作日结束后，应及时将出入库单记帐联交财务部。 第六条.入库物资必须按照类别，按固定位置整齐摆放。 第七条.及时报告物资存储情况，严禁先出库后补手续的错误做法。 十一、报损、报废管理规定 第一条.商品及原材料发生霉坏、变质，失去使用价值，需要做报损、报废处理时，由保管员填报“商品、原材料霉坏、变质报告表送交财务部。 第二条.经主管会计审查提出处理意见后，报总经理审批。 第三条.各业务部门的固定资产、低值易耗品的报废、毁损要由主管会计提出处理意见，然后送交总经理批示并由财务部备案。 第四条.报损、报废的金额走营业外支出科目。 十二、内部审计管理规定 第一条.认真复核总台收银员的营业日报、帐单，发现差错及时纠正，以保证收入准确无误。对己复核过的报表，必须签名以示负责。 第二条.审核记帐的完整和合