关于2017年度财政预算执行情况及2018年度财政预算(草案.doc

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1、- 1 -关于2017年度财政预算执行情况及2018年度财政预算（草案）编制情况的报告2018年4月28日在县十八届人大常委会第十次会议上县财政局局长 李彦颖主任、各位副主任，各位委员：我受县人民政府委托，向会议报告2017年度全县财政预算执行情况及2018年度财政预算（草案）编制情况，请予审议。2017年度全县财政预算执行情况2017年，在县委的坚强领导下，财政部门攻坚克难，砥砺奋进，积极培植财源，依法组织收入，优化支出结构，严格预算刚性，深化财税改革，强化财政监管，财政工作在艰难中平稳运行。一、一般公共预算执行情况（一）收入执行情况2017年3月30日庆城县第十八届人大常委会第3次会议批复

2、全县大口径财政收入预算为59200万元，小口径财政收入预算为35300万元。全年实际完成大口径财政收入63338万元（含银西高铁增值税收入3715万元），占预算的106.99%，较预算超收4138万元，同比增长14.61% ；小口径财政收入完成30880万元，占预算的87.48%，- 2 -较预算短收4420万元，同比下降6.16%。分征收部门执行情况是：国税局完成35632万元，占任务24170万元的147.42%，较上年实际完成数增收15346万元，同比增长75.65；地税局完成15138万元，占任务23250万元的65.11%，较上年实际完成数减收4345万元，同比下降22.3；财政局完

3、成11808万元，占任务10760万元的109.74%，较上年实际完成数减收2734万元，同比下降18.8；乡镇完成760万元，占任务1020万元的74.51%，较上年 实际完成数减收192万元，同比下降20.17。 （二）支出执行情况1支出变动情况。2017年3月30日庆城县第十八届人大常委会第3次会议批复全县一般预算支出安排172543万元。其中：本级财力安排35300万元，上级补助收入69411万元，调入资金29626万元，上年结转3520万元，提前下达专项34686万元。在执行过程中，本级短收4420万元，调入资金调减23736万元，债务转贷收入16000万元，省市财政部门下达专项资金

4、88860万元，新增各类财力性补助7911万元，最后全县一般预算支出调整为257158万元。2支出执行情况。2017年一般公共预算支出243548万元，占变动预算的94.71%，较上年227302万元增长7.15%，增加支出16246万元。按照支出功能分类决算情况：一般公共服务支出30880万元，同比增长17.57；国防支出7万元，同比下降70.83；公共安全支出10042万元，同比增长0.5；- 3 -教育支出39130万元，同比增长17.11；科学技术支出287万元，同比下降61.78；文化体育与传媒支出3069万元，同比下降6.83；社会保障与就业支出29970万元，同比增长0.84；医

5、疗卫生与计划生育支出32766万元，同比增长9.1；节能环保支出5942万元，同比下降26.85；城乡社区事务支出19767万元，同比增长12.77%；农林水事务支出38941万元，同比下降10.02；交通运输支出9728万元，同比增长113.71；资源勘探电力等事务支出1446万元，同比下降14.94；商业服务业等事务支出1053万元，同比下降3.48；国土资源气象等事务支出4764万元，同比增长57.7；住房保障支出13358万元，同比增长18.81%；粮油物资管理事务支出352万元，同比下降67.23；其他支出561万元，同比增长7.68；债务付息支出1469万元，同比增长41.8；债务

6、发行费用支出16万元，同比增长14.29。（三）平衡情况2017年一般预算决算收入30880万元，上年结转专项资金3520万元；上级专项补助123546万元，财力补助77322万元，债券转贷收入16000万元，调入资金5890万元，收入总计为257158万元，减去一般预算支出完成243548万元，再减去上解支出42万元，债务还本支出11200万元，年终结余2368万元,无净结余。- 4 -二、政府性基金预算执行情况（一）收入执行情况2017年3月30日庆城县第十八届人大常委会第3次会议批复政府性基金预算收入30280万元，实际完成收入4783万元（其中：国有土地使用权出让收入4527万元，农业

7、土地开发资金收入14万元，污水处理费收入190万元，新型墙体材料专项基金收入52万元），占预算的15.8%，省市当年下达专项932万元，债券转贷收入8600万元，上年结余1661万元，收入总计15976万元。（二）支出执行情况1支出变动情况。2017年3月30日庆城县第十八届人大常委会第3次会议批复政府性基金预算支出31941万元，其中：本级财力安排30280万元，上年结转安排1661万元。在预算执行中，专项下达932万元，债务转贷收入8600万元，本年短收安排25497万元（主要是原定新区土地出让未完成计划），安排调出资金5390万元（线下支出），最后全 县政府性基金支出调整为10586万元

8、。2支出执行情况。政府性基金支出10477万元（国有土地使用权出让收入安排支出9080万元专项债券安排支出，污水处理费收入安排支出150万元，旅游发展基金安排支出18万元，彩票发行销售机构业务费安排支出10万元，彩票公益金相关支出1139万元，国有土地使用权出让债务付息支出71万元，国有土地使用权出让债务发行费用支出9万元），占变动预算98.97%，较上年实际完成数增加1673万元，同比增长19%。（三）平衡情况2017年政府性基金收入总计15976万元，减去政府性基金支- 5 -出10477万元，调出资金5390万元后，年终结余109万元（其中：本级收入结余57万元，上年专项结转52万元）三

9、、社会保险基金预算执行情况（一）收入执行情况2017年，社会保险基金完成收入27600万元，占预算67757万元的40.73% （主要是我县机关事业单位养老保险还未实施，仅有中央补助341万元），同比增长9.07%。其中：企业职工基本养老保险3713万元，职工基本医疗保险3339万元，生育保险62万元，城乡居民社会养老保险5863万元，机关事业单位养老保险341万元，居民基本医疗保险14282万元，再加上年结余24065万元，收入总计51665万元。（二）支出执行情况2017年，社会保障基金支出完成41317万元，占预算64816万元的63.75% ，同比增长81.74%。其中：企业职工基本养

10、老保险4577万元，职工基本医疗保险2584万元，生育保险基金89万元，城乡居民社会养老保险18962万元，居民基本医疗保险15105万元。（三）平衡情况2017年，社会保险基金收入总计51665万元，减去支出41317万元，年终滚存结余10348万元，其中：企业职工2301万元，职工基本医疗3623万元，生育保险1万元，城乡居民社会养老保险2070万元，机关事业单位基本养老保险341万元，居民基本医疗保险2012万元。四、国有资本经营决算情况我县无国有资本经营业务收入，因此，国有资本经营无决算- 6 -数据。五、2017年政府性债务情况2016年末全县政府债务系统余额77964万元，2017

11、年当年新增债务24600万元（一般债券5000万元，置换债券11000万元，专项债券5000万元，土地储备债券3600万元），当年化解债务15981万元（一般债券还本200万元，置换棚改贷款11000万元，各部门化解工程类债务4781万元），全县2017年底政府债务系统上报余额为86583万元。再加上未统计进债务系统各类债务155440万元（经投公司棚改贷款96940万元，异地扶贫搬迁贷款26000万元，东西河道治理30000万元，甘肃银行贷款2500万元）。全县政府性债务合计242023万元。2017年，重点做了以下工作：一、采取有效措施，确保应收尽收。全年面对经济下行的严峻形势和“ 营改增

12、 ”后县级分成下降的 现状，知难而进、主动作为，采取措施，积极应对，努力减少政策性减收形成的收入缺口。一是强化责任抓落实。分解任务，压实担子，严格收入考核，实行季度通报，以月保季，以季保年，确保了全年收入任务落实到位。二是强化措施抓征管。坚持定期会商、联席会议制度，预测情况，分析问题，研究增收补欠对策，确保了财政收入均衡入库。三是盯住节点抓清缴。坚持既抱西瓜又捡芝麻，大小税种一起抓，抓住季度、半年、年底的关键时间节点，加强重点企业、重点税种的税收清缴。同时，联合税务部门，对其他税种进行逐一排查，督促征缴，确保各项税收应收尽收。 - 7 -二、优化支出结构，重点保障民生。按照公共财政要求，支出安

13、排坚持先急后缓、有保有压，确保重点保障任务全面完成。全年全县拨付25691万元，确保了各项惠农补贴政策落实；拨付6053.6万元，实施城乡居民养老保险制度；拨付13777万元，实施居民基本医疗保险制度。全县一般公共预算中用于民生事业的支出达到79800万元，占一般公共预算的比重达到35%以上。另外，积极稳妥融通资金，县经投公司累计融通到账资金4.04亿元，保障了棚户区改造和异地搬迁等重点项目资金需求。全县三农投入40311万元，支持推进饮水安全、通村公路、危房（窑）改造、异地扶贫搬迁、现代农业发展、土地确权登记、农田水利建设、苗林产业培育等项目。三、积极推进改革，发挥财政职能。一是加强预决算公

14、开工作。依法依规在庆城县公众信息网站公开了2016年政府决算、部门决算、“ 三公” 经费 决算及增减变化情况；公开了 2017年政府预算、部门预算、“三公 ”经费预算及专项资 金清单，打造了阳光财政，接受公众监督。二是大力统筹整合涉农资金。先后两次统筹整合11类中央、省级安排的财政资金共计20540万元，安排到五大类16项具体项目，明确了各项目建设内容、投资规模和责任单位，有力的支持了全县脱贫攻坚工作。三是政府采购运行机制更加规范。严格执行庆城县人民政府关于进一步加强政府采购工作的意见，继续扩大政府采购范围和规模，完善制度，细化程序，坚决禁止违规操作和不按程序办事。全年全县累计完成政府采购22

15、106.82万元，较采购预算节约资金847.58万元，资金节约率为3.69%- 8 -。四是加强财政投资评审工作。严格按照财政投资建设资金及项目监督管理制度，全年共审核、编制各类大小财政性建设项目362个，审核金额15.2亿元，审定金额13.9亿元，平均核减率为8.9%，节约财政资金1.3亿元。四、强化财政监督，完善监管机制。围绕构建财政“大监督”格局，积极推进财政监督工作转型，实现全方位、多角度、动态化监管。严格执行中央省市各类专项资金管理办法，加强预算绩效和项目资金管理，强化了预算执行力。加强财政内部控制制度建设，制定印发了庆城县财政局内部控制基本制度（试行）。组织抽查了16个党政机关、企

16、事业单位的会计信息质量；在全县纳入预算管理的党政机关、事业单位开展了 “小金库” 治理自 查自 纠；对纳入预算管理的 73个单位预决算公开情况开展了专项检查，进一步规范了财务管理，严肃了财经纪律。2017年，全县财政工作在困境中奋进，财政预算执行情况良好，在税源培植、产业结构调整方面取得了一定成效，财政保障能力进一步增强。但我们也清醒的认识到，财政工作还存在一些问题，主要表现在：一是支柱财源缺乏，财源培植力度需进一步加大。二是预算刚性有待加强，预算执行的严肃性和均衡性有待进一步提高，支出结构需进一步优化，预算绩效管理水平有待进一步提升。三是政府性债务多，还贷资金压力大，财政融资难题亟待解决。四

17、是财政收支矛盾进一步加剧，财政体制改革需进一步深化等。- 9 -2018年度财政预算（草案）编制情况2018年，全县财政工作将认真落实积极的财政政策，坚持稳中求进、改革创新，围绕“促财政增收，保民生增利，推改革增效”目标，大力服务县域经济发展，正确处理好促进经济稳定增长和支持转型升级的关系、保障重点支出和控制一般性支出的关系、加强管理与优化服务的关系，提升发展质量和效益，加快我县经济转型升级和社会全面进步。根 据 上 述 指 导 思 想 和 要 求 ，2018年 财 政 收 支 预 算 初 步 安 排 如 下：一 、一般公共预算编制情况（一）收入安排按市上大、小口径较上年完成数分别增长5%、7

18、%的目标测算。全县大口径财政收入安排66500万元，小口径财政收入安排33100万元。分征收部门是：国税局39480万元（小口径12180万元），增长11%，地税局 16000万元（小口径10100万元），增长6%，非税局10000万元（小口径9800万元），下降15%，乡镇1020万元（小口径1020万元），增长34%。（二）财力计算本级收入33100万元，上级补助收入74299万元，调入土地出让收入32971万元，总计可用财力140370万元，再加上上年结转专项2368万元和提前下达专项40078万元，收入总计为182816万元。（三）支出安排- 10 -今 年 ，由 于 硬 性 支 出

19、较 多 ，而 实 际 可 用 财 力 有 限 ，因 此 ，为 了确 保 收 支 平 衡 ，在 编 制 预 算 过 程 中 ，为 了 弥 补 财 力 缺 口 ，建 议 政府 出 让 新 区 国 有 土 地 230亩 ，每 亩 预 计 150万 元 ，预 计 土 地 出 让 收入 3.45亿 元 ，再 从 土 地 出 让 收 入 中 调 入 32971万 元 到 一 般 公 共 预算 ，才 能 编 平 预 算 盘 子 。在 预 算 安 排 意 见 上 ，按 以 下 原 则 安 排 ：第一，按照“三保” 要求， 对职工工资、机构运 转、民生项目按相关标准予以保障，“ 三保” 资金共需安排 85335

20、万元；第二，为了加大扶贫力度，今年预算安排3009万元；第三，为确保证棚户区改造、易地扶贫搬迁、历年世行贷款和债券还本付息，还贷准备金需安排20256万元，较上年增加了2632万元。第四，对于各部门的政策性配套资金，基本维持了上年预算水平，仅对城管局城市维护费增加了300万元、公安局经费增加了211万元（公安局在职人员476人，财政拨款安排407万元，较上年增加211万元，罚没收入安排办案补助307万元，总计714万元，人均1.5万元）、人民警察补贴津贴314万元、政法工作津贴51万元、检察院5乡镇检察室工作经费（庆城、马岭、驿马、白马、桐川）安排50万元。对于申请增列预算的教体局等14个部门48个项目12541万元，以及车改后交通费1120万元和职工养老保险资金14130万元，因财力有限暂未考虑。2018年度预算支出安排为总计为182816万元。按照支出功能分类如下：一般公共服务支出41332万元，国防支出7万元，公共安全支出7946万元，教育支出34788万元，科学技术支出87万元，文化体