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1、内部劳动规章制度内部劳动规章制度篇1 金融机构反洗钱内部限制制度的建设涉及多方面的因素，是一个系统工程。一个完整的内部限制制度包含反洗钱工作的各个方面，不能留有任何真空地带。当然，在建设反洗钱内部限制制度的时候，金融机构应依据客观状况选择合理的制度形式，既可以单独制定一个特地的反洗钱内部限制制度，也可以将反洗钱要求融入详细的业务操作流程中。要构建一个完整有效的内部限制制度体系，至少应包含以下五个方面的主要内容。01制定核心管理制度(1) 客户身份识别制度客户身份识别制度是反洗钱内部限制的基本制度之一。金融机构在建立该制度时，应将客户身份识别的要求渗透到各项业务过程和各个操作环节，使客户身份

2、识别制度更好地与业务操作规程结合起来。客户身份识别制度应当明确有关识别要求、方法、程序和措施，详细包括不同业务类别客户身份的初次识别、强化识别、持续性识别以及重新识别等方面的要求。为做好客户身份识别工作，金融机构应逐步建立有关名单库和高风险客户识别系统等。金融机构应当根据客户的特点或者账户的属性，考虑地域、业务、行业、客户是否为外国政要等因素，建立客户洗钱风险等级分类制度，并在持续关注的基础上，适时调整风险等级。例如，在同等条件下，来自反洗钱、反恐怖融资监管薄弱国家(地区)客户的风险等级应高于来自其他国家(地区)的客户。(2) 容户身份资料和交易记录保存制度金融机构建立客户身份资料和交易记录保

3、存制度对于发觉、追踪并最终惩治洗钱犯罪具有非常重要的意义。金融机构在制定该制度时，应当根据有关规定明确客户身份资料和交易记录保存的内容、期限、方式等详细要求。为便于反洗钱协查工作相关资料的查阅，金融机构应建立客户身份资料管理系统，将经营活动过程中收集的客户身份信息及相关身份证明文件储存在系统中，实现客户身份资料的规范化管理和动态管理。(3) 大额交易和可疑交易报告制度大额交易和可疑交易报告是预防和限制洗钱风险的重要措施，是金融机构履行反洗钱职责的主要内容之一。金融机构应明确大额交易和可疑交易在内部发觉、分析、审核及上报的工作流程;涉嫌恐怖融资可疑交易报告的情形与流程;涉嫌洗钱案件线索的分析、监

4、测与报告流程等方面的内容。反洗钱报告工作应建立在对客户身份有效识别的基础上，不经任何分析而完全依靠系统抽取数据上报有悖于法律的规定。金融机构应充分发挥自身的信息优势，提高主动发觉洗钱案件线索的实力。02建立反洗钱工作责任制反洗钱工作责任制的涵盖范围应上至单位领导、部门负责人，下至每项详细工作的干脆责任人，各级人员在反洗钱工作中分工明确，各司其职。金融机构应将各项反洗钱义务有效分解至各相关部门及其详细岗位，明确其反洗钱工作职责和工作任务，保证本机构反洗钱工作的顺当开展。反洗钱部门及岗位职责制度应明确涉及的部门、指定的岗位，以及详细的职责规定、责任追究等方面内容。03建立严格的考核、评估和内部审计

5、制度将反洗钱工作作为绩效考核的重要内容，定期对反洗钱制度的有效性进行回顾与评估，对本级相关部门及下属分支机构执行内部限制制度的状况开展内部审计，并与奖惩紧密挂钩。(1) 反洗钱绩效考核制度金融机构应将反洗钱工作纳入本单位的业绩考核范围，制定相应的量化指标对内部员工履行反洗钱义务的执行状况及执行效果进行考核和评价。为使该制度起到激励效果，设计指标必需体现科学、公允和合理。(2)反洗线内部限制评估制度金融机构内部限制评估是指对内部限制体系建设、实施和运行结果独立开展调查、测试、分析和评估等系列活动。金融机构可考虑对反洗钱工作定期进行评估，例如，每年进行一次全面的评估。金融机构反洗钱内部限制评估制度

6、，应当明确评估内容、评估标准、评估程序、评估方法、评估报告、评估结果运用等内容。(3) 反洗钱内部审计制度反洗钱内部审计是金融机构刚好发觉和订正反洗钱工作存在问题、防范合规风险的有效手段和重要保障措施之一。金融机构应考虑将各级机构贯彻执行反洗钱内部限制制度状况纳入内部审计和检查，对发觉的问题刚好进行通报、跟踪整改和责任认定。金融机构应当明确反洗钱内部审计和检查的职责、检查重点、检查要求、检查报告、后续处理等相关内容。04建立反洗钱培训宣扬制度切实加强对内部员工的培训和对客户及社会公众的宣扬工作，不断提高反洗钱意识和预防监控水平。开展反洗钱宣扬培训，是提高金融机构从业人员反洗钱意识和技能的重要手

7、段。金融机构应当根据预防、监控洗钱的原则建立相应的宣扬培训制度，明确反洗钱宣扬培训的对象、内容、方式、评估以及档案管理要求。应通过宣扬培训活动，使内部员工驾驭反洗钱的技术、方法，知悉自身反洗钱职责、权限和义务，以全面落实反洗钱内部限制制度。05建立协作反洗钱调查制度和保密制度金融机构应当主动做好反洗钱协查工作，按要求供应有关文件和资料，并严格遵守反洗钱保密规定。(1) 协作反洗钱调查制度协作反洗钱调查是指金融机构协作中国人民银行进行反洗钱调查，照实供应有关客户信息及交易状况的行为。金融机构建立协作反洗钱调查制度，应当明确组织管理、工作流程、账户监控措施、保密规定、资料保存等方面的内容。金融机构

8、可考虑建立洗钱案件线索档案库，便于涉嫌洗钱可疑交易线索的收集和处理。(2) 反洗钱保密制度反洗钱工作具有涉密性，金融机构及其工作人员应当对报告可疑交易、协作中国人民银行调查可疑交易活动等。内部劳动规章制度篇2 对于一个上市公司来讲，内部限制制度可以说是重中之重，假如将上市公司比作一位胜利的男士，那内部限制制度就可以被称为每一个胜利男士背后站着的“女人”。与此同时，我们再讲，一个上市公司，它为何要上市?不好好地守着自己的股份有限公司，耗费巨大的人力，物力，财力以刚好间成为上市公司，它谋求的是什么?简洁的“融资”二字就是它的目的。而融资，可以扩展其公司本身的规模，提升自己的信誉，扩大自己的名声

9、，最终实现企业价值最大化，即实现股东权益最大化!而内部限制制度健全与否，干脆影响上市公司的经营目标能否实现，会计信息资料是否真实牢靠。一个良好的内部限制制度能够有效的为企业规避风险，节约开支，建立良好的企业文化，从而使上市公司能够以最优状态持续经营下去，实现企业价值的最大化。反之，若一个上市公司的内部限制制度不健全，抑或是董事会、高级管理人员对其重视程度不够，都会使之前上市的努力功亏一篑，更是简单影响到公司的资金链，使得公司周转不灵，导致该上市公司面临破产摘牌的危急。一、什么是内部限制制度内部限制制度是指经济单位和各个组织在经济活动中建立的一种相互制约的业务组织形式和职责分工制度，通俗一点来讲

10、，内部限制制度既是对企业风险的管理手段，是风险管理的一种实现形式，其总体可划分为五个要素：内部要素，风险评估，限制活动，信息与沟通和监督。(1)内部环境内部环境是指企业内部的物质、文化的组合，是企业内部的一种共享价值体系;内部环境和企业文化相辅相成，良好的内部环境造就良好的企业文化，良好的企业文化又形成良好的内部风气，从而使内部环境更加优良，对一个上市公司来讲，内部环境有利于保证企业员工的工作质量，在良好的内部环境下，企业必定充斥着良好的内部氛围，是企业自上而下主动进取，相互合作，推动了企业内部的发展与进步。(2)风险评估什么可谓风险评估?风险评估就是对企业将来发展做出预料，在笔者看来，风险评

11、估更倾向于是一种预料管理，尤其是在如今的大数据时代，通过高科技技术和人才对浩大的数据进行整理与分析，从而预料企业将来的整体发展趋向，对企业决策进行风险评估，来规避部分风险，降低损失，由于该文化仅是对上市公司的内部限制制度进行简洁的分析，所以就不对风险评估进行更深化的阐述了。(三)限制活动限制活动即是对企业的成本、人员及整体机构做出一个强有力的制度掌控，令上市公司的每一笔投入都是有效的，有价值的，对企业的每一笔资金都进行详细的监管，不给任何人以何种理由和借口挪用公款，私设小金库，根本上杜绝贪腐事务的发生，削减企业不必要的支出，建立起更强大的企业限制力。(四)信息与沟通信息是桥梁，沟通是纽带，内部

12、限制制度的运行离不开信息与沟通，没有桥梁纽带的存在，再好的制度也无法真正的运行下去，例如：该公司的总经理吩咐该公司的财务总监在一周之内递交上该月的财务报表，可假如信息沟通不畅，延误得知或者理解这个任务都是非常有可能的事，并且，财务总监下发任务给相关会计人员，会计人员再进行相关的整理上交，也会被延误，最终，这个任务将花费近两倍的时间，进而完全影响企业下一步的决策，从而造成本可以规避的损失，得不偿失。(五)监督荀子曾言：“人之性恶，其性者伪也，今之性，生而有好利焉，顺是，故争夺生而辞之上亡焉”其大意为人的本性是恶的，是喜好追名逐利的，会为了达到自己的目的而不择手段，事实也如此。人非圣人，做不到无欲

13、无求，。而作为一个上市公司拥有肯定权力的工作人员一旦有了皆苦，有了机会，有了手段，他就有很大的几率追求私利，从而损失上市公司的整体利益，而上市公司，他“偷不起”，也“藏不起”，所以实行有效的监督是上市公司普遍会强调的，也是内部限制制度不行磨灭的元素之一。二、上市公司应如何建立良好的内部限制制度我们在第一大部分中，对内部限制制度进行了一个整体大框的了解，也清晰了内部限制制度对上市公司的重要地位。而就我国上市公司内部限制制度的建设状况而言，主要有两种，一种是引进，一种是自给。何为引进，从其字面上就可以知道，就是从外引进与该上市公司相反的有着良好内部限制制度的上市公司的制度。这样做的好处在于节约时间

14、和成本，但同时，缺点也很突出，由于每一个上市公司都有其特别性，一味引进就会导致引进的制度与公司内部发生冲突的状况，致使公司停滞不前。其次种方式是自给，简洁明白，自给自足，企业依据自身企业发展的需求，建设相应的内部限制规范，来完善企业内部发展。这种自给的方法虽然耗费的精力要大于引进，但在笔者看来，其次种更适应上市公司的需求。那么无论是自给还是引进都应当如何管理呢?我们接着分解……(一)合理授权合理授权是前提，对于一个上市公司来讲，如何把权力进行合理安排是一项艺术。权力的安排，诠释对企业资源限制权的安排。权力安排过多会导致资源的奢侈，大量流淌资金变成闲置资产。产生了大量

15、时间成本不说，还损耗了利益。反之，则会导致相关部门主动性下降，产能因投入不足而无法发挥最大效用，这对企业来说，也是一种损失。(二)提升规范制度我们在谈内部限制制度的五大要素时，就曾简要地论述了监管，限制，沟通的等对内部限制运行的重要性，而这些论述，其核心即是提升规范制度。提升规范制度，提升的是什么?在笔者看来，无非是“硬”制度，即必需遵守的制度。上市公司通过对公司内部发展需求进行分析，然后再在已有的制度上进行删减或添加新的符合上市公司发展的规章条例，来让企业内外部有效统一，推动企业的发展。(三)提高限制人员的娴熟程度我的一位老师对我们进行授课时，曾说过一个企业一切都是死的，唯有人是活的，用好了

16、人，那么其他问题都会迎刃而解。一个上市公司，内部限制人员可以说是企业核心的人员了，而内部限制又是一个须要依据环境改变做出反应的制度，所以就要求其人员要驾驭较高的专业技术和充分的实践阅历才可胜任。值得欣慰的是，我国上市公司对人员的管理和任用可以说已经有大量的阅历，也就无需再过多的去论述了。三、我国上市公司内部限制制度的现状就目前而言，我国上市公司积累了肯定的内部管理阅历，或多或少都有肯定程度与范围的内部限制制度，可以说是呈现着良好的整体发展趋势，但同时，仍存在着诸多问题。(一)内部限制制度不科学有的上市公司是有其内部限制制度规范的，但却仅仅限制于文字表达上，并没有真正的运行起来，只有一个空空如也

17、的内部限制系统，没有真正的发挥内部限制制度真正的价值。(二)内部监督不健全内部限制制度是一个运营系统，而让这个系统运营起来，是须要大量的管理活动和制度监管才能实现的，所以要确保内部限制制度能发挥其效用，就必需被监督。而目前我国企业的监督往往只流于形式，没有真正落实到实处。总结上市公司是以人为本的经济主体，要切实发挥出人的作用和价值。记得一位企业家曾说过：“你可以烧毁我的厂房，但不要带走我的员工，因为有了他们，我依旧会建立新的厂房。发挥人的核心价值，建立健全内部限制体系及良好的企业规范。”提高企业的整体文化素养，创建良好的企业文化风气。最终推动上市公司在经济浪潮的冲击下迎韧不倒，成就上市公司的最

18、终目标，拉动我国的经济发展。其意义之重大，应任重而道远。内部劳动规章制度篇3 第一章总则第 1 条为了保证公司会计资料正确牢靠，防止会计差错及假公济私现象的发生，便于公司审计工作的开展，加强公司各管理岗位的责任心，维护公司财经纪律，特制定本制度。第 2 条本制度所称内部会计限制是指为了提高会计信息质量，爱护资产平安、完整，确保有关法律和规章制度的贯彻执行等而制订和实施的一系列限制方法、措施和程序。第 3 条本制度适用公司内部独立核算单位、公司控股子公司及公司有实际限制权的其他企业。其次章内部会计限制的目标和原则内部会计限制应当达到的基本目标:第 1 条规范会计行为，保证会计资料

19、真实、完整。第 2 条堵塞漏洞，消退隐患，防止并刚好发觉，订正错误及舞弊行为，爱护公司财产的平安，完整。第 3 条确保国家有关法律法规和内部规章制度的贯彻执行。第 4 条符合国家有关法律法规和本制度及本公司的实际状况。第 5 条约束内部涉及会计工作的全部人员，任何个人不得拥有超越内部会计限制的权利。第 6 条涵盖本公司会计工作的各项经济业务及相关岗位，并应针对业务处理过程中的关键限制点，落实到决策、执行、监督，反馈等各个环节。第 7 条保证本公司会计工作机构及岗位能够合理设置，职责权限能够得到合理划分，确保不相容职务相互分别，确保不同机构和岗位之间责权分明，相互制约，相互监督。

20、第 8 条遵循成本效益原则，以合理的限制成本达到最佳的限制效果。第 9 条随着公司经济业务的不断发展，外部经济环境的不断改变，公司业务职能的调整和管理要求的提高，将不断修订和完善本制度。第三章货币资金的内限制度第 1节现金内限制度第 1 条现金的收付由公司专职出纳负责，不得多人管理现金的收付，以免责任不清。第 2 条现金的收支要刚好入账，做到日清月结。第 3 条不得"坐支"现金，现金收入应当天存入开户银行。第 4 条不准以白条或借据抵库，任何人不经批准均不得借用现金。第 5 条遵守银行规定的库存限额。第 6 条严禁出纳员填制现金的收款、付款记账凭证。

21、第 7 条由各公司财务部门负责人或会计主管组织对库存现金每月至少盘点一次，如发觉帐实不符，要马上查明缘由，分清责任，并由责任人赔偿损失。第 8 条财务部门负责人或会计主管应常常不定期抽查出纳员的帐实是否相符。第 9 条各公司必需用保险柜保管现金。严禁用木箱，木柜保管现金，或将现金置放在办公桌内。第 10 条遵守银行规定的现金管理方法和结算起点，超过起点的支出应运用支票支付。第 11 条领用备用金的单位或个人以及出差人员应刚好报账，如无必要接着运用备用金，应刚好收回销账。出差人员必需在返回后 7 日内至财务部办理报销手续，借款无法核销的，应说明理由并报主管领导审批。出差返程后长

22、时间即不办理借款核销手续，又不说明理由的，财务部门有权从工资中扣除借款。第 12 条未经过批准，不得运用与借款内容相左的单据办理借款核销手续。第 13 条费用报销凭证应由出纳对金额进行二次审核，以削减差错。第 14 条付出现金应取得凭证，如收据、发票、费用单据等。报销凭证必需经经办人、部门负责人、财务负责人或公司主管领导签字才可报销。购买货物凭证必需经公司仓库验收后，经经办人、部门负责人、财务负责人或公司主管领导签字、才能报销。第 2节银行存款内限制度第 1 条银行预留印鉴至少由两人分管。第 2 条空白支票禁止提前加盖印件。第 3 条出纳员应刚好依据当日资金业务编制资金日报表。第

23、 4 条遵守国家规定的信贷纪律和结算纪律，不出租出借账户，不开空头支票。第 5 条妥当保管空白支票，汇票和本票，并设置备查登记簿，登记其购入，发出和注销状况。第 6 条刚好与银行对帐，查明未达帐项及发生缘由，并编制银行未达帐项调整表。第 7 条出纳原则上不应签发盖有印鉴的空白支票，如工作须要，也应限制其份数。领用人对领用的空白支票应妥当保管，如有遗失而造成本单位经济损失者，应予以赔偿。空白支票运用后应刚好交财务部门记账和注销。第3节工资内限制度第 1 条财务部门负责工资发放的工作人员应仔细与人事管理部门核对在册职工人员姓名，工资标准，各种津贴和补贴的金额。第 2 条财务部门依据

24、人事管理部门开具的聘用临时工姓名，工资数额及有关补助的说明仔细核对临时工工资状况。第 3 条核对各项应扣款是否正确。第 4 条依据审核过的工资计算表或工资汇总表编制记账凭证。第 5条审查银行划卡数与工资明细数及汇总实发数是否一样。第 6条各职工工资发到个人后，应刚好让领款人在工资表中签字或盖章。第 7条核查工资标准的变动及有关津贴的变动是否通过公司领导审批。第四章实物资产内限制度第 1节原材料内限制度第 1 条公司设立或租用特地的仓库由专人保管材料物资。第 2 条对已选购回的材料建立验收制度，登记选购(合同)数，实收数，短缺数等。第 3 条各种材料物资应妥当保管，按品名

25、、规格定位堆放，并挂贴标签，以便帐实核对。第 4 条仓库保管员应随时驾驭并反馈材料物资的最高、最低储备量，以保证生产经营须要并避开资金积压。第 5 条实行定期盘存制度，每月至少盘点一次，并与材料帐卡的账面结余数核对，若发觉盘盈盘亏，应刚好查明缘由，并填写盘存报告单报本部门及财务部门分别状况进行处理。第 6 条对易潮，易霉物资要常常检查库内通风设备是否完好，发觉问题刚好处理。对易挥发的物资应常常留意加盖密封。对易燃、易爆物资要加强防火，对珍贵物资和稀有物资要特殊保管并常常查核。第 7 条对各种材料物资的领用和发出，必需按规定的程序办理手续。仓库保管员只有依据经过批准的领料单，限量领料单或

26、销售凭证方能发料，领料人和发料人均应在领料凭证上签章。第 8 条如需超过限额领科，领用部门应说明缘由，并经生产技术部门和材料部门的领导审核同意，才能补发追加领料。第 9 条对于托付外单位加工的材料，仓库保管员应依据材料部门填写的"托付外加工发料通知单"进行发料，有关联交送材料部门和财会部门凭以记账。仓库保管同时应在备查登记簿中予以登记，加工完成验收入库时要注销原记录。企业内任何人未经批推和办理法定手续，不得发出、变卖和赠送材料，或用一种材料交换另一种材料。第 10 条仓库保管员负责稽核所经管的材料帐卡和实物数量是否相符。财会部门负责稽核材料的总分类账和明细分类账的

27、金额是否相符，并定期或不定期抽查材料部门的帐、卡和实物数量是否相符。第 11 条对于边角废料应做到合理回收，刚好入库，加强材料的综合利用。第 2节产成品内限制度第 1 条公司设立或租用特地的仓库由专人保管产成品物资。第 2 条生产车间加工完毕的产品，经质量检验部门检验合格后，填制产成品交库单，连同产品交成品库点收，车间和成品仓库的经手人应在产品入库单上签字，作为产品入库的凭证。第 3 条 "入库单"一般一式三份，一份由成品库记账，一份退生产车间计算产量，一份送财务部门记账。月末各方的合计数应按品名、规格、等级进行核对。第 4 条对验收入库的产成品应妥当保管，尽

28、量避开露天存放，以防变质。对销货退回的产品，也应刚好送交成品库办理验收入库手续。第 5 条产成品销售时，销售部门依据购货单位的订货单或销货合同开出至少一式三份出库提货单。一份由销售部门存查记账，一份由成品仓库发货记账，一份送财务部门收款记账。第 6 条销货发票应具备销售产品名称、规格、数量、单价等方面的内容。应由开票人以外的人员复核其所填内容，是否与购货单位的订货单或合同一样。第 7 条仓库保管(发货人)接到"提货单"联后，提出应发的货物，再由另一人作最终的复核，核对无误后方能包装发运。第 8 条仓库保管等干脆经手销售的人员，不得兼管与销售有关的账簿(如销售，应

29、收销货款)的记账工作。第 9 条每月终了，销售部门与成品库在帐卡、帐实核对相符后，要编制产成品收发结存报表送财会部门对帐，保证帐实相符。第 3节产品及半成品内限制度第 1 条外购半成品的管理，视同材料购入处理，由材料部门负责。第 2 条自制半成品若需送交半成品库的，其管理方法同产成品的管理流程。第 3 条托付外单位加工的自制半成品，发出和收回时的处理手续比照托付外单位加工材料处理。第 4 条月末要清查盘点，盘点由生产部门和车间核算员参与，可能时财务部门应派员参与，盘点完毕要填写在产品盘存表，以便正确计算在产品成本。第 4节固定资产内限制度第 1 条各公司固定资产由资产管理部

30、门，资产运用部门及财务部门共同管理，各司其职。第 2 条对房屋及建筑物在建过程中要监督建立质量，竣工后要刚好组织验收，登记固定资产。第 3 条资产管理部门对报废、转让、出租出借固定资产应刚好登记清理费用、残值收入，或租金收入和转让收入，并报财务部门进行账务处理。第 4 条建立临时性租入固定资产备查薄。第 5 条接受损赠的固定资产应按制度规定计价核算和管理。第 6 条外单位投入固定资产应按制度规定进行账务处理保管。第 7 条固定资产折旧采纳直线法，按分类折旧率计提，其分类折旧率如下：固定资产类别折旧年限年折旧率% 残值率%房屋建筑物 5-40 年 2.4-19.2 4机器设备

31、5-17 年 5.6-19.2 4电子设备 5-10 年 9.6-19.2 4运输工具 8-10 年 9.6-12 4固定资产装修 5 年 20 0其他 4-15 年 6.4-24 4对已提减值打算的固定资产计提折旧时，根据该项资产的账面价值及尚可运用年限重新计算确定折旧率和折旧额第 8 条在年度会计决算前，由资产管理部门组织进行固定资产盘点，以查明资产实物状况。第 9 条对意外灾难损失应进行仔细的核对、盘点及损失程度的评估，并刚好向保险公司索赔。第五章供销业务的内限制度第 1节供应业务的内限制度第 1 条申请购货的部门提出选购单，经选购部门审核报公司主管领导批准后汇总编制选购安排。

32、再与供货单位签订供货合同或开出购货订单，组织选购。选购安排至少一式三份，一份送仓库部门，一份送财会部门，一份由选购单位留底存查。请购单和选购安排中应填明所购货物品名，规格，数量，安排价格及质量要求等内容。选购部门批准的数量若与申请单位申报数量有异，应刚好通知申请部门。第 2 条选购部门将批准的选购安排副本转材料仓库保管员存档，作为日后验收的依据。第 3 条购入的材料物资由仓库保管组织验收，验收时应将发票账单与存查的选购安排进行仔细核对，同时核对点收实物的数量和质量，核对无误后填写验收单或材料入库单，并签字后连同发票账单转选购部门。对有特别技术要求的材料物资应通过有关技术人员进行技术鉴定，

33、检验合格后方可填制验收单。第 4 条仓库保管登记已验收货物的明细账。第 5 条选购部门收到仓库转来的验收单(或入库单)和发票账单后，须进一步与合同、选购安排核对无误后，签章送财会部门报帐。第 6 条财会部门依据验收单和发票，并与选购安排、合同核对确认无误后，编制会计凭证或办理付款手续。第 7 条若收到的材料在数量、规格，质量等方面与合同、发票不符，财务部门应按规定办理部分拒付或全部拒付手续，材料仓库应对所到材料短暂另行代管。并在备查簿中予以记录。第 8 条财会部门依据有关材料总账，对仓库明细账进行限制监督。第 9 条月末财会部门材料总账与仓库明细账进行核对，帐与实物数量进行核对。第

34、 2节销货业务的内限制度一、现销业务的内限制度第 1 条销售部门依据购货单位的订货单或销货合同开出至少一式三份出库提货单。一份由销售部门存查记账，一份由成品仓库发货记账，一份送财务部门收款，记账。第 2 条开票员负责依据销售部门出库提货单开发票。开票工作由财务部的专人负责。第 3 条收款员收款。收款人由财会部门开票以外的另一人员或销售部门负责。收款人应核对单价是否有误，并验算数量乘单价是否与金额相符，大小写是否相符，核对无误后收入现金，并在发票联及提货单上加盖现金收讫章。第 4 条仓库发货。客户持提货单联(三联式则用发票代替)向仓库取货。第 5 条出门检查。客户出示出门证或发票。

35、第 6 条财会部门记账并将收入现金存入银行。收款人将收入现金总数与发票存根联合计数核对无误后将款项交财会部门出纳，并由会计编制收款凭证入账。二，赊销业务的内限制度第 7 条接受客户订货单。第 8 条草拟合同，报主管领导审批赊销业务。合同由销售机构草拟，草拟的合同应报企业主管销售业务的负责人审批。第 9 条购销双方在合同上签字并加盖公章方能生效。第 10 条开出出库提货单及销货发票，并通知仓库包装发货。发票开好后应交由另一人审核发票内容是否填写完整，有无错误。增值税销售发票应由专人管理。第 11 条发出货物，取得货运部门运单。第 12 条财务部门凭发票、运单、合同等向开户银行办

36、理托收手续或托付收款手续。在采纳商业承兑汇票结算方式时，凭发票，运单等凭证向购货方取得汇票，同时编制记账凭证。第 13 条依据划回的托收凭证收帐通知联登记银行存款，注销应收账款或冲减应收票据账户。第 14 条若因产品质量等缘由而发生销货退回，则冲减应收账款，应收票据等。第 15 条仓库管理部门登记退回的产成品(办理入库手续)。若因其他缘由购货方要求折让，应按销售折让的规定批准权限，由有关负责人签批看法后财务部门才能据以记帐。第 16 条退回产品因质量问题须要返修的，应办理出库手续组织返修，返修完毕再办理入库手续，其返修费用应按规定进行会计处理。第 17 条对应收帐款应在款项到期前由销

37、售部门负责办理有关函证手续，负责对应收帐到期时的催收和逾期款项的交涉与催收工作。第 18 条企业财务部门不得随意将应收账款转作坏帐损失冲减坏账打算，应当在每一年度决算前对应收款进行逐项检查，对于的确无法收回的应收帐款，由财务部提交相关书面状况说明至总公司董秘处，由董秘处提交公司年度董事会审议，决议通过后再进行帐务处理。内部劳动规章制度篇4 为完善公司的行政管理机制，建立规范化的行政管理，提高行政管理水平和工作效率，使公司各项行政工作有章可循、照章办事，特制订本制度：书目：第一章日常管理制度其次章办公室管理制度第三章考勤管理制度第四章会议制度第五章出差第六章行政接待第一章日常管理制度着装仪

38、表规范公司员工日常着装应以端庄大方、整齐清洁为标准。仪容要以干净、整齐、素雅为标准，不得浓妆。行为举止要文明、礼貌，不得打架，斗殴，酗酒，从事作奸犯科的活动。说话要和气、谦逊，要运用请、您好、感谢、对不起、再见等文明用语。为集体创建团结、友善的氛围。工作行为规范遵守党和国家的法律、法规，遵守公司的各项规章制度。各部门员工应按时上下班，不得迟到、早退、旷工。临时有事外出必需向部门经理请假，经领导批准后方可离开。办公室工作人员在接待来访和接听电话时要留意行为规范和文明用语;办公电话铃声应调到适量位置，讲电话声音应适量;不准用办公室电话进行私人交往或闲聊。员工手机应保持上班时间畅通。行政部每天支配部

39、员值日，留意保持室内办公环境和办公台面的整齐有序。上班时间不得干与工作无关的事，严禁上班时间打牌、看电影、玩嬉戏等与工作无关的行为发生。保守企业隐私和技术隐私，不准对外泄露公司有关的事情。否则一经发觉，将依据情节轻重，赐予经济及行政惩罚，严峻的将以辞退。工作区内严禁随地乱扔、乱倒垃圾，严禁从窗户向外或从楼上往下倒水、扔烟头、纸屑、吐痰等。节约用电，做到人走灯灭。爱惜办公设备、仪器，节约运用纸张，能用废纸打印复印的不得运用新纸，严格根据办公室规定运用办公设备。每位员工都有权利、有义务维护集体利益，爱惜集体财产，严禁将集体财产居为私有。加强学习，学习型组织是分公司的追求目标，每个人都应当主动主动的

40、参加到各种学习活动中来，不能以各种理由躲避和拒绝学习。其次章办公室管理制度办公室人员管理制度办公室人员执行签到的考勤制度每天早9：00上班，晚6：00下班，禁止无故迟到早退现像发生，违者予以20元惩罚。不允许代替签到，9：00起不再签到;遗忘签到者须在2小时内向部门领导说明，并由部门领导出具证明;按时间早晚依次签到;凡没有事先请假说明理由(病、事假)不签到人员一律视为旷工办公用品管理规定办公用品发放和运用本着节约的原则运用办公用品。购置回的办公用品统一放在办公室管理、登记和发放。领用办公用品用具必需仔细履行手续，应提交OA办公用品申请(领用)表。严禁员工将办公用品带出单位挪作私用。员工离职时应

41、将所负责保管和运用的物品退回办公室(消耗品除外)。第三章考勤管理制度行政综合部负责全体员工的考勤工作。考勤由办公室支配专人记录，记录必需精确真实，相关票据要和考勤表有照应可追溯。全部职员不得代签到。出勤规定周一到周六上班，周日休息;上班时间：9：00-18：00午餐时间：12：00-13：00全部职员应按时上下班，事假及正常休假应根据请销假制度执行。考勤员应仔细负责，加强考勤，做到不虚报、不乱报、不徇私情;考勤表必需与所批复的请假条相一样。无假外出者按旷工处理，旷工期间无工资奖金，月旷工天数累积超过3天者，扣发当月工资和奖金;年累计旷工超过10天者，扣除全部剩余工资福利。考勤表在每月的1号由考

42、勤员负责整理，报送财务部门经领导审查后作为当月工资奖金发放的依据。员工请假不超过12小时，由部门主管批准;超过12小时需报经理批准。国家法定节假日，原则上休息，如工作须要，须无条件上岗，不批假.病假需经领导批准后休息各部门主管请假需报分管领导同意后由总经理审批。全部批准假期时间包括来回时间。第四章会议制度公司实行例会制度，主要包括周会、月例会临时性会议和其他部室会。周会在每周一上午9：30召开一次.周会须有会议记录，由办公室负责记录。月例会每月月末召开一次，会议由经理主持，公司本部各部门人员参与并签到。同时要形成会议纪要，会议纪要由办公室负责在会后一天完成，同时分发各部门。各部门临时性会议依据

43、工作须要召开，各部门可依据须要自行组织时间召开，但原则上要务实简洁。每次会议凡通知到的与会人员，因故不能出席应向部门领导请假。并形成书面理由，主管签字后同签到表一并留存。如未请假在规定时间内不能按时到达会议现场的，将赐予通报指责。会议期间，避开频繁进出或早退，并主动将手机调至静音。事假员工因个人或家庭缘由须要请假的可以请事假，事假为无薪假，事假以天或小时为计算单位。员工请事假每天的扣薪标准是：月基本工资/20.92天;员工请事假每小时的扣薪标准是：月基本工资/20.92天/8小时。第五章出差公司人员出差一律书面报批，出差人员需填写出差审批单，由经理签字批准。部门以上负责人出差需报公司经理批准;

44、各部门部员出差需报部门主管和公司经理批准。如有特别状况需出差，来不及办理手续的，应先电话告知经理事后补办手续。第六章行政接待坚持为提高企业发展和经济效益服务的原则，强化公关意识，宣扬企业形象，广泛获得信息。坚持规范化、标准化、制度化的原则，执行党和国家有关廉政建设的规定，符合礼仪要求，杜绝随意性。坚持勤俭节约、热忱周到的原则，依据来宾的身份和任务执行不同档次的接待标准，反对铺张奢侈。行政部负责接待工作的统一管理，办理重要接待事务;对涉及较强业务性的接待事务，应由有关部门接待，行政部协作接打电话要运用文明语言，如您好、请问贵姓、您找哪位、请稍候、感谢等类似的礼貌用语，做好电话记录。客人来访应热忱迎接，主动引导客人到办公室或接待室交谈，如本人有事须要短暂离开办公室，应将办公桌上的文件、资料、珍贵物品安放好，以免泄密或丢失。事务性接待标准、要求。依据领导意图及客人的需求，驾驭接待工作的规律，做到目标明确、思路清楚、安排周密、主次分明、机动敏捷、着装大方、举止文明，不擅自由授权范围外作任何确定和承诺，以高度的事业心、责任感和良好的精神风貌体公司形象。内部劳动规章制度篇5 第一章总则第一条为完善公司内部管理机制，实行规范化的内部管理，使公司各项工作有章可循，特制定本制度。其次条本制度包括：1、日

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