台塑财务管理规则.doc

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1、 大量管理资料下载规章编号 F00001台 塑 关 系 企 业 分发序号财 务 管 理 规 则制定部门：总管理处总经理室財務管理規則 年 月 日第 次修訂中华民国90年 7月 日 编印財務管理規則 年 月 日第 次修訂目 录章 页别 次第 一 章 总 则 1.1 目 的 . 1.2 适 用 范 围 . -第 二 章 出 纳 收 支第 一 节 一 般 规 定2.1.1 经 管 部 门 . -2.1.2 收 付 依 据 . -2.1.3 凭 证 审 核 . -2.1.4 银 行 帐 户 . - 2.1.5 印 鉴 . -2.1.6 收 付 时 间 . -2.1.7 出 纳 印 戳 . -2.1.8

2、 资 金 控 制 . -第 二 节 缴 款2.2.1 缴 款 . 第 三 节 票 据 处 理2.3.1 票 据 审 核 . 2.3.2 票 据 托 收 . 2.3.3 票 据 兑 现 . -2.3.4 保 证 票 保 管 . - 2.3.5 保 证 票 据 兑 现 . -2.3.6 票 据 退 票 . -2.3.7 票 据 退 换 及 退 还 . - 第 四 节 一 般 付 款2.4.1 空 白 票 据 之 领 用 . -2.4.2 付 款 方 式 . - 2.4.3 开 票 . -財務管理規則 年 月 日第 次修訂2.4.4 票 据 用 印 . - 2.4.5 付 款 . -2.4.6 员

3、工 薪 资 及 代 垫 款 转 存 退 款 处 理 . -2.4.7 保 证 金 及 暂 收 款 退 还 处 理 . -第 五 节 汇 款 处 理2.5.1 汇 入 银 行 . -2.5.2 汇 款 帐 户 受 理 登 记 部 门 . - 2.5.3 汇 款 帐 户 登 记 . -2.5.4 汇 款 日 期 . -2.5.5 汇 款 作 业 方 式 . . . - 102.5.6 退 汇 处 理 . -102.5.7 汇 款 紧 急 止 付 处 理 . -10第 六 节 暂 借 款 处 理2.6.1 核 决 权 限 . -102.6.2 申 请 . -10 112.6.3 领 款 . -122

4、.6.4 报 销 . -122.6.5 逾 期 报 销 之 处 理 . -12第 七 节 短 期 借 款 (员 工 )2.7.1 经 办 部 门 . -12 132.7.2 设 立 登 记 . -12 132.7.3 办 理 时 间 . -13 2.7.4 借 入 手 续 . -13 142.7.5 偿 还 手 续 . 142.7.6 借 入 及 偿 还 金 额 限 制 . -12.7.7 利 息 计 付 . -12.7.8 印 鉴 挂 失 止 付 及 变 更 . -1 15第 八 节 结 帐 及 对 帐財務管理規則 年 月 日第 次修訂2.8.1 编 制 日 报 表 . -2.8.2 存 折

5、 管 理 . -2.8.3 银 行 往 来 对 帐 . - 第 九 节 资 料 及 财 物 保 管2.9.1 资 料 保 管 . 2.9.2 财 物 保 管 . - 172.9.3 经 管 人 员 . 17第 三 章 资 金 调 度第 一 节 台 币 资 金 调 度3.1.1 公 司 内 调 度 . -3.1.2 公 司 间 调 度 . -3.1.3 短 期 资 金 筹 措 及 运 用 . - 3.1.4 长 期 资 金 筹 措 及 运 用 . -第 二 节 外 币 资 金 调 度3.2.1 资 金 筹 措 及 运 用 . -第 四 章 周 转 金4.1 设 置 、 缴 销 . -4.2 报

6、销 . -第 五 章 有 价 证 券5.1 范 围 . -5.2 购 买 . -5.3 出 售 . -5.4 领 取 本 息 . -5.5 质 押 及 注 销 . -5.6 到 期 管 制 . -5.7 受 托 寄 存 . - 第 六 章 邮 票6.1 购 买 . -6.2 领 用 . -6.3 保 管 . -財務管理規則 年 月 日第 次修訂第 七 章 保 证 事 务 处 理7.1 保 证 内 容 . -7.2 保 证 方 式 . - 7.3 核 决 权 限 . -7.4 保 证 品 之 提 供 . -7.5 保 证 及 背 书 之 用 印 . -7.6 保 证 申 请 . - 7.7 保

7、证 注 销 . -7.8 管 制 处 理 . - 7.9 背 书 保 证 之 额 度 . -第 八 章 现 金 及 票 券 盘 点8.1 盘 点 周 期 . -8.2 盘 点 方 式 及 差 异 处 理 . -第 九 章 资 本 筹 资 作 业 程 序9.1 资 本 筹 资 项 目 . -9.2 主 办 部 门 . -9.3 资 本 筹 资 程 序 . - 9.4 契 约 签 订 . -9.5 各 项 书 件 编 制 部 门 . -9.6 疑 难 处 理 . -9.7 公 告 申 报 . -9.8 计 划 变 更 作 业 方 式 . -第 十 章 经 营 信 息 提 供10.1 经 营 信 息

8、 项 目 .10-10.2 咨 询 部 门 .10-10.3 经 营 信 息 提 供 .10-第 十 一 章 股 务 事 务 处 理11.1 全 企 业 股 东 会 排 程 .11-11.2 各 公 司 股 东 会 筹 备 会 .11-11.3 库 房 管 理 .11-財務管理規則 年 月 日第 次修訂11.4 盘 点 .11-11.5 奖 励 从 业 人 员 持 股 办 法 .11-11.6 股 务 事 务 处 理 .11-第 十 二 章 财 物 保 险 管 理12.1 财 物 保 险 管 理 .12-第 十 三 章 固 定 资 产 管 理13.1 固 定 资 产 管 理 .13-第 十 四

9、 章 会 计 事 务 处 理14.1 会 计 事 务 处 理 .14-14.2 会 计 科 目 及 说 明 .14-第 十 五 章 附 则15.1 实 施 与 修 改 .15-財務管理規則 年 月 日第 次修訂附 表附 表 一 主 管 签 名 式 样 卡 A-1附 表 二 授 权 通 知 单 A-2附 表 三 银 行 存 款 帐 户 设 立 (变 更 、 注 销 )申 请 单 A-3附 表 四 银 行 存 款 异 常 提 示 表 A-4附 表 五 代 收 非 营 业 台 币 汇 款 清 单 A-5附 表 六 缴 款 单 A-6附 表 七 外 币 支 票 托 收 处 理 单 A-7附 表 八 收

10、 入 票 据 汇 款 明 细 表 A-8附 表 九 客 户 自 缴 货 款 异 常 反 应 表 A-9附 表 十 收 入 票 据 托 收 明 细 表 A-10附 表 十 一 收 入 票 据 兑 现 明 细 表 A-11附 表 十 二 票 据 兑 现 异 常 反 应 表 A-12附 表 十 三 保 证 票 据 提 兑 通 知 单 A-13附 表 十 四 退 票 通 知 单 A-14附 表 十 五 票 据 退 换 、 退 款 通 知 单 A-15附 表 十 六 票 据 退 换 、 退 款 通 知 单 A-16附 表 十 七 应 收 保 证 票 据 逾 期 反 应 表 A-17附 表 十 八 暂 借

11、 款 申 请 单 A-18附 表 十 九 暂 借 款 申 请 单 A-19附 表 二 十 存 (借 )款 （ 到 期 ） 处 理 单 A-20附 表 二 十 一 付 款 明 细 表 A-21附 表 二 十 二 (先 付 后 审 )暂 借 款 申 请 单 A-22附 表 二 十 三 保 证 请 示 单 A-23附 表 二 十 四 委 托 书 A-24附 表 二 十 五 汇 款 帐 户 登 记 卡 A-25財務管理規則 年 月 日第 次修訂附 表 二 十 六 切 结 书 A-26附 表 二 十 七 汇 款 明 细 表 A-27附 表 二 十 八 汇 款 通 知 单 A-28附 表 二 十 九 台

12、塑 关 系 企 业 汇 款 紧 急 止 付 通 知 单 A-29附 表 三 十 外 币 暂 借 款 申 请 单 A-30附 表 三 十 一 帐 项 异 常 催 告 单 (月 催 告 ) A-31附 表 三 十 二 短 期 借 款 （ 员 工 ） 各 帐 户 结 存 明 细 表 (异 动 )A-32附 表 三 十 三 短 期 借 款 （ 员 工 ） 异 动 明 细 表 (收 入 ) A-33附 表 三 十 四 短 期 借 款 （ 员 工 ） 异 动 明 细 表 (支 出 ) A-34附 表 三 十 五 短 期 借 款 （ 员 工 ） 帐 户 设 立 申 请 书 A-35附 表 三 十 六 印 鉴

13、 卡 A-36附 表 三 十 七 收 入 传 票 A-37附 表 三 十 八 对 帐 通 知 A-38附 表 三 十 九 支 出 传 票 A-39附 表 四 十 短 期 借 款 （ 员 工 ） 利 息 明 细 表 A-40附 表 四 十 一 印 鉴 遗 失 （ 变 更 ） 申 请 书 A-41附 表 四 十 二 单 据 寄 送 清 单 A-42附 表 四 十 三 收 支 款 项 明 细 表 A-43附 表 四 十 四 现 金 银 行 存 款 收 支 日 报 表 A-44附 表 四 十 五 银 行 存 款 (外 币 )收 支 日 报 表 A-45附 表 四 十 六 现 金 银 行 存 款 结 存

14、 表 A-46附 表 四 十 七 现 金 银 行 存 款 (外 汇 )结 存 表 A-47附 表 四 十 八 收 入 票 据 动 态 日 报 表 A-48附 表 四 十 九 银 行 存 款 调 节 表 A-49附 表 五 十 调 度 清 单 A-50財務管理規則 年 月 日第 次修訂附 表 五 十 一 部 门 与 需 款 帐 户 对 照 申 请 表 A-51附 表 五 十 二 调 度 底 稿 A-52附 表 五 十 三 单 据 粘 贴 单 A-53附 表 五 十 四 单 据 粘 贴 单 A-54附 表 五 十 五 周 转 金 报 销 单 A-55附 表 五 十 六 客 户 有 价 证 券 存

15、入 （ 领 取 ） 凭 单 A-56附 表 五 十 七 公 司 有 价 证 券 存 入 （ 领 取 ） 凭 单 A-57附 表 五 十 八 存 款 逾 期 反 应 表 A-58附 表 五 十 九 有 价 证 券 到 期 提 示 表 A-59附 表 六 十 有 价 证 券 逾 期 跟 催 表 A-60附 表 六 十 一 邮 件 寄 发 清 单 A-61附 表 六 十 二 印 花 税 票 、 邮 票 出 纳 簿 A-62附 表 六 十 三 银 行 保 证 请 示 单 A-63附 表 六 十 四 保 证 注 销 单 A-64附 表 六 十 五 银 行 保 证 注 销 单 A-65附 表 六 十 六 保 证 申 报 提 示 表 A-66附 表 六 十 七 保 证 事 项 明 细 表 A-67附 表 六 十 八 背 书 保 证 金 额 申 报 明 细 表 A-68附 表 六 十 九 背 书 及 保 证 到 期 提 示 表 A-69附 表 七 十 背 书 及 保 证 逾 期 未 注 销 反 应 表 A-70附 表 七 十 一 现 金 、 票 券 盘 点 报 告 表 A-71