2023年理财规划师三级考试试题.doc

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1、2023年5月理财规划师三级考试真题-理论知识2023年5月 劳动和社会保障部国家职业资格全国统一鉴定职业：理财规划师等级：国家职业资格三级卷册一：职业道德理论知识注意事项：1、考生应一方面将自己的姓名、准考证号等用钢笔、圆珠笔等写在试卷册和答题卡的相应位置上，并用铅笔填涂答题卡上的相应位置处。2、考生同时应将本页右上角的科目代码填涂在答题卡右上角的相应位置处。3、本试卷册涉及职业道德和理论知识两部分：第一部分，125小题，为职业道德试题；第二部分，26125小题，为理论知识试题。4、每小题选出答案后，用钢笔将答题卡上相应题目的答案涂黑。如需改动，用橡皮擦干净后，再选涂其它答案。所有答案均不得

2、答在试卷上。5、考试结束时，考生务必将本卷册和答题卡一并交给监考人员。6、考生应按规定在答题卡上作答。假如不按标准规定进行填涂，则均属作答无效。地 区：姓 名：准 考 证 号：劳动和社会保障部职业技能鉴定中心监制第一部分 职业道德（第125题，共25道题）一、职业道德基础理论与知识部分答题指导：该部分均为选择题，每题均有四个备选项，其中单项选择题只有一个选项是对的的，多项选择题有两个或两个以上选项是对的的。请根据题意的内容和规定答题，并在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑。错选、少选、多选，则该题均不得分。（一） 单项选择题（第18题）1、判断一种行为是否合乎道德规定，对的的说法是（ ）。（A）

3、公说公有理，婆说婆有理，没有一定的标准（B）由行为人自己说了算（C）领导者的言论具有权威性，领导者的判断是权威判断（D）就是看其是否符合社会发展的基本规定2、关于道德和法律，对的的说法是（ ）。（A）道德比法律的威力小（B）法律比道德要多一些实用性（C）与法律相比，道德在表述上缺少严谨性（D）道德比法律的合用范围广3、假如你与公司之间发生工资纠纷，你一方面想到的是（ ）。（A）悲观怠工 （B）罢式 （C）与公司协商 （D）诉诸法律4、在社会主义市场经济中，应当坚持的义利关系准则是（ ）。（A）君子喻于义，小人喻于利 （B）苟能获利，在所不惜（C）义认为先，见利思义 （D）不犯法为上5、可连续发

4、展的理念所蕴涵的道德规定是（ ）。（A）代际公平 （B）爱岗敬业 （C）团结合作 （D）科技为本6、我国社会主义道德的基本原则是（ ）。（A）个人主义 （B）集体主义 （C）功利主义 （D）利己主义7、公司形象的本质在于（ ）。（A）厂容厂貌 （B）公司信誉 （C）员工文明礼貌 （D）社会知名度8、关于职业道德与职业技能，对的的说法是（ ）。（A）没有职业道德，就没有职业技能（B）没有职业技能，就没有职业道德（C）有了职业道德，职业技能自然会得到提高（D）职业道德良好，职业技能就有了保障（二）多项选择题（第916题）9、关于职业道德，对的的说法是（ ）。（A）它涉及到人们的内心信念（B）它是以

5、善恶进行评价的心理意识（C）它是一种在内在的、强制性的约束机制（D）它是人们职业活动的行为规范的总和10、社会中存在这样一种说法：“什么有利干什么，利大大干，利小小干，无利不干”。在你看来，这种说法（ ）。（A）符合社会主义市场经济和价值规律的规定（B）有助于资源的最优化配置（C）置个人利益于国家、社会利益之上（D）不利于公司和个人的长远发展11、在职业活动中，对竞争的对的理解是（ ）。（A）为了获得生存和发展条件，互相之间展开的优胜劣汰的过程（B）竞争的目的是为了打败对手，竞争就是你死我活的斗争过程（C）竞争是不讲道德的，为了在竞争中取胜，任何手段都是必要的（D）竞争不排斥合作，有时候合作也

6、是增强竞争力的重要方式12、在职业活动中，从业人员仪表端庄规定的是（ ）。（A）美观时尚 （B）鞋袜搭配合理 （C）饮品和化妆靓丽 （D）姿势端正13、在职业活动中，属于“忌语”的说法是（ ）。（A）“我不知道” （B）“问别人去” （C）“着什么急” （D）“后边等着去”14、下列责任主体中，违反办事公道规定的是（ ）。（A）某酒店规定：容貌不佳者，严禁入内就餐（B）某纺织厂制度：员工上厕所的时间一律不得超过5分钟（C）某IT公司招工条件：硕士以下学历者免谈（D）某钢铁厂规定：天天正式工作前，员工集体背诵厂训15、在一般情况下，对从业人员来说，诚实守信的规定是（ ）。（A）宁可自己吃亏，也不

7、欺骗别人（B）坚持诚信的无条件性原则（C）提高产品质量和服务质量（D）对的对待利益问题，不取不妥之利16、对公司和公司从业人员来说，下列做法符合创新理念规定的是（ ）。（A）脚踏实地，而不标新立异（B）引入一种消费者还不熟悉的新产品（C）开辟一个新市场，就是使产品进入以前不曾进入的市场（D）严格按照操作规程作业二、职业道德个人表现部分（第1725题）答题指导：该部分均为选择题，每题均有四个备选项，您只能根据自己的实际状况选择其中一个选项作为您的答案。请在答题卡上将所选择答案的相应字母涂黑。17、假如有人向你提出批评意见，而这种意见在你看来并不合理，你会（ ）。（A）听任他怎么说，置之不理 （B

8、）耐心向他说明实际情况（C）辩驳他的意见 （D）警告他，由于他说了不负责任的话18、假如你是一家商场的销售员，一天，一位顾客以产品质量存在问题为由规定退货，你仔细检查后没有发现质量问题，你会（ ）。（A）请求上司决定 （B）责备顾客，不退货（C）认为顾客无理取闹，退货了事 （D）对顾客耐心解释，但不退货19、在某大学读书的张某，期末考试作弊，被学校按规定开除学籍。张某不服，提起申诉。你认为学校（ ）。（A）应当开除张某，维护纪律是没有条件的（B）为了惩戒其他考生，开除张某是对的的（C）不该开除张某，应给犯错误的人留个改正的机会（D）不该开除张某，学校制度过于苛刻20、假如想快速致富，你认为应当

9、（ ）。（A）凭自己的能力 （B）拉关系 （C）靠运气 （D）借助家庭背景21、一个男子由于无钱给妻子治病而去做扒手。你认为这个人是（ ）。（A）可以原谅，但不能认同的 （B）值得同情，但不能原谅的（C）值得理解，并需要原谅的 （D）令人惋惜，又令人痛恨的22、公司老板经常规定员工加班，也从不支付报酬，但在这家公司工作，员工总的收入还是不错的，老板也从不拖欠工资。假如你讨厌加班，当老板规定你加班时，你会（ ）。（A）拒绝加班，积极走人（B）拒绝加班，等着老板开除自己（C）可以加班，并通过多种方式规定老板支付报酬（D）考虑收入问题，委屈自己来加班23、上司误解了你，并当着同事的面批评了你，你会（

10、 ）。（A）当场进行辩驳 （B）不说话（C）事后找上司说明情况 （D）通过自己的朋友向上司解释24、假如你是一线的生产员工，假如公司的产品销售不畅，发不出工资，这时，公司规定每人都承担一定的销售任务，并在产品销售额中提取一定比例作为员工的工资，你会（ ）。（A）状告公司侵权 （B）加强联系，扩大销售（C）看看再说 （D）联络同事，一起抵制25、对于一些人运用公家电话打私人电话的现象，你的见解是（ ）。（A）别人打，自己就可以打 （B）可以打，每个人都难免有急事（C）应公私分明，不能打 （D）可以打，这花费不了多少钱第二部分 理论知识（26125题，共100道题，满分为100分）一、单项选择题（

11、第2685题，每小题1分，共60分。每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑）26、在财务安全的模式下，收入曲线应当在支出曲线的（ ）。（A）上方 （B）下方 （C）左方 （D）右方27、小周今年结婚成家，幸福生活刚刚开始。对于小周这样的青年家庭来讲，其进行投资的核心策略应为（ ）。（A）进攻为主，适当考虑投资风险较高的项目（B）防守为主，基本不考虑高风险项目（C）保守理财，安全是最重要的（D）中度保守，不应直接投资于股票，但可以考虑投资股票型基金28、总体而言，我们可以将客户进行理财规划的目的归结为财产的保值和增值，（ ）的目的更倾向于实现客户财产增值。（A）消费支出

12、规划 （B）税收筹划 （C）投资规划 （D）财产分派与传承规划29、一般认为，现代理财起源于（ ）。（A）英国证券业 （B）英国银行业 （C）美国保险业 （D）美国信托业30、对于一个健康成长的公司来说，投资活动的钞票流量应当是（ ）。（A）正的 （B）负的 （C）正负相间的 （D）固定的资料：根据ABC上市公司的简要财务报表，完毕第3135题（所有计算均采用期末数，计算过程保存四位小数）。资产负债表编制单位：ABC公司 2023年12月31日 单位：千元资产金额（期末）负债及所有者权益金额（期末）流动资产：流动负债：货币资金 2,000应付账款 2,000应收账款 3,500应付票据 2,0

13、00存货 15,000应付工资 5,000流动资产合计 20,500流动负债合计 9,000固定资产净值 50,000长期负债 12,000其他长期资产 5,000股本（500万股，每股面值1元） 5,000资本公积 40,000未分派利润 9,500资产合计 75,500负债及所有者权益合计 75,500利润表编制单位：ABC公司 2023年度 单位：千元项目金额主营业务收入 8,000主营业务成本 5,250主营业务利润 2,750管理费用 7,00财务费用（所有为利息支出） 300利润总额 1,750所得税 5,00净利润 1,25031、假如ABC公司的股票现行市价为每股8元，则ABC

14、公司股票的市盈率为（ ）。（A）3 （B）8 （C）16 （D）3232、ABC公司决定今年支付每股股利0.1元，则ABC公司的的股利支付率为（ ）。（A）2.5% （B）28.57% （C）32% （D）40%33、ABC公司的应收账款周转率是（ ）。（A）0.79 （B）0.91 （C）2.29 （D）1.7034、ABC公司的销售毛利率是（ ）。（A）65.63% （B）52.38% （C）34.38% （D）15.63%35、ABC公司的流动比率是（ ）。（A）2.28 （B）0.61 （C）1.67 （D）1.5636、由于对人民币一直有升值的预期，大量外国货币涌入我国，这种资本流动

15、属于（ ）。（A）贸易资金流动 （B）保值性资本流动（C）银行资金流动 （D）投机性资本流动37、某客户最终拟定的资产配置方案中，拟定了如下组合：成长性资产：30%50%，定息资产：50%70%。则该客户投资偏好分类应属于（ ）。（A）轻度保守型 （B）中立型 （C）轻度进取型 （D）进取型38、理财规划师为越某进行理财规划，在对其钞票流量表进行分析时，理财规划师做得不对或理解有误的一项是（ ）。（A）理财规划师分析了赵某各收入支出项目的数额及其在总额中所占的比例（B）理财规划师发现赵某月供支出占其家庭收入的比重较大，就此情况理财规划师进行了具体分析（C）理财规划师认为钞票流量表反映了赵某家庭

16、当期的部分财务状况（D）理财规划师认为为了达成投资收益最大化，是否保持客户的净钞票流量为正并不重要39、有关客户净资产的的说法中，（ ）是错误的。（A）净资产一般应为正值（B）净资产越大，说明个人拥有的财富越多，所以客户就越尽量增长净资产（C）理财规划师在对客户净资产的规模进行分析时还要考虑其结构（D）取得投资收益是扩大净资产规模的途径之一40、即付比率的意义在于（ ）。（A）了解客户家庭资产负债情况（B）考察宏观经济形势发生重大不利变化时客户的随时偿债能力（C）考察客户综合偿债能力的高低（D）考察客户通过投资提高净资产规模的能力41、GDP的变动也许是由于价格变动，也也许是由于数量变动，因此

17、需要区分名义GDP和实际GDP。名义GDP是用生产物品和劳务的（ ）价格计算的所有最终产品的价值。而实际GDP是用（ ）的价格为基准计算出来的所有最终产品的市场价值。（A）前一年，当年 （B）当年，前某一年 （C）前某一年，当年 （D）当年，前一年42、（ ）是用来衡量生产成本变化的指数，它的计算中仅考虑有代表性的生产投入品，如原材料、半成品和工资等。（A）GDP折数数 （B）实际购买力指数 （C）消费者价格指数 （D）生产者价格指数43、总需求是经济社会对物品和劳务的需求问题。总需求曲线表达社会的需求问题和价格水平之间（ ）的关系。（A）正相关 （B）恒定 （C）负相关 （D）不拟定44、（

18、 ）是指一切生产要素（涉及劳动）都有机会以自己意愿的报酬参与生产的状态。（A）充足就业 （B）结构性失业 （C）周期性失业 （D）摩擦性失业45、（ ）是指那些在经济活动中预先上升或下降的经济指标。这一组指标重要与经济未来的生产和就业需求有关，重要涉及货币供应量、股票价格指数等。（A）先行指标 （B）同步指标 （C）滞后指标 （D）固定指标46、（ ）不属于M3的构成部分。（A）钞票 （B）活期存款 （C）银行承兑汇票 （D）公司债券47、（ ）是指客户以钞票形式存入银行的直接存款。（A）原始存款 （B）派生存款 （C）信用发明 （D）钞票存款48、根据费雪方程式，假设名义利率为4.5%，预期

19、通货膨胀率为4%，则实际利率为（ ）。（A）0.48% （B）0.50% （C）0.99% （D）1.48%49、（ ）是指由于其他国家的物价上涨而带动本国物价上涨。（A）需求拉动型通货膨胀 （B）输入型通货膨胀（C）成本推动型通货膨胀 （D）结构型通货膨胀50、某只股票今天上涨的概念是34%，下跌的概率是40%，那么该股票今天不会上涨的概率是（ ）。（A）26% （B）34% （C）60% （D）66%51、设A与B是互相独立的事件，已知P（A）=1/3，P（B）=1/4，则P（AB）=（ ）。（A）1/12 （B）1/4 （C）1/3 （D）7/1252、已知某只股票连续三天的收盘价分别为

20、：11.50元，11.28元，11.75元。那么该股票这三天的样本方差为（ ）（计算过程保存小数点后四位，计算结果保存小数点后两位）。（A）0.24 （B）0.23 （C）0.11 （D）0.0653、理财规划师为某客户挑选了5只股票作为资产配置，其价格分别为3.2元、5.5元、6元、5.5元、5.6元，则这5只股票价格的众数为（ ）。（A）3.2元 （B）5.5元 （C）5.6元 （D）6元54、某客户在年初时购买了价值1,000元的股票，在持有期间所得红利为80元，年终售出股票获得1,200元，则投资该股票的回报率为（ ）。（A）23.3% （B）28.0% （C）8.0% （D）20.0

21、%55、根据乔顿货币乘数模型，假设某国去年发行的基础货币为10亿美元，活期存款的法定准备金率为8%，定期存款的准备金率为4%，定期存款比率为40%，超额准备金率为5%，通货比率为20%，则该国的货币存量为（ ）美元。（A）32.18亿 （B）34.50亿 （C）34.68亿 （D）35.12亿56、（ ）是指在现券买卖时，以不具有自然增长应计利息的价格报价并成交的交易方式。（A）净价交易 （B）竞价交易 （C）全价交易 （D）现价交易57、虽然证券化的金融资产有很多，但是按证券交易的（ ）划分却只有过手证券、资产支持债券和转付债券三种。（A）资产类型 （B）转化类型 （C）基本结构 （D）资产

22、组合58、（ ）是委托人将资金交付信托公司，由信托公司将信托资金投资于证券市场的资金信托品种。（A）贷款信托 （B）证券投资信托 （C）股权投资信托 （D）权益投资信托59、（ ）不是被动管理基金的理念。（A）市场是有效的 （B）证券价格反映了所有信息（C）基金管理人应当提取较低管理费用 （D）证券市场中存在定价错误的证券60、告知、保证、弃权与严禁反言是保险（ ）原则的基本内容。（A）最大诚信 （B）近因 （C）可保利益 （D）损失补偿61、保险协议是双务协议，投保人和保险人的权利和义务是对等的，以下（ ）不属于投保人应当履行的义务。（A）及时缴纳保险费（B）依法支付施救费用、调查费用、诉讼

23、或者仲裁费用（C）维护保险标的处在安全状态（D）发生保险事帮及时告知62、风险的构成要素中风险的直接承受体，即风险事故直接指向的对象为（ ）。（A）风险因素 （B）风险事件 （C）风险载体 （D）风险损失63、自2023年1月1日起，在计算个人所得税时，纳税人每月工资、薪金所得的免征额为（ ）。（A）1,600元 （B）2,000元 （C）3,200元 （D）4,000元64、在计算劳务报酬所得时，假如属于同一事项连续取得收入，则（ ）。（A）以一个月内取得的收入为一次纳税（B）以连续取得的收入加总起业为一次纳税（C）以每次取得劳务报酬收入为一次纳税（D）如超过20,000元，合用税率要加成6

24、5、我国个人所得税的工资、薪金所得税目，劳务报酬所得税目，个体工商业户的生产经营所得税目和对企事业单位的承包经营、承租经营所得税目均实行超额累进税率。其中，劳务报酬所得税目和个体工商业户的生产经营所得税目分别实行（ ）的累进税率。（A）3级和5级 （B）5级和3级 （C）9级和5级 （D）5级和9级66、张某2023年某月的工资总额为5,000元（不包含免税所得），则其就当月工资需要缴纳的个人所得税（ ）。（A）385元 （B）525元 （C）485元 （D）675元67、个人兼职取得的收入应按照个人所得税的（ ）税目缴纳所得税。（A）稿酬所得 （B）劳务报酬所得 （C）其他收入所得 （D）偶

25、尔所得68、对个人按市场价格出租的居民住房，暂按（ ）的税率征收营业税。（A）3% （B）4% （C）5% （D）10%69、居民甲和居民乙互换住房。经评估，两套住房的价值都为40万元，则甲乙共需要缴纳的契税为（ ）。（A）0 （B）12,000元 （C）24,000元 （D）6,000元70、国内某作家的一篇小说在某晚报上连载3个月，每月取得稿酬3,600元。该作家就稿酬收入需要缴纳个人所得税（ ）。（A）1,209.6元 （B）576元 （C）1,728元 （D）796元71、王某的一篇论文被收入某论文集出版，取得稿酬5,000元，当年因添加印数而又取得追加稿酬2,000元。上述王某所获稿

26、酬应缴纳个人所得税（ ）。（A）537元 （B）436元 （C）628元 （D）784元72、关于等额本息法的描述，（ ）是错误的。（A）采用等额本息法进行还款，每月所还款项相等（B）采用等额本息法进行还款，每月所还本金相等（C）使用财务计算器进行等额本息法的计算，事实上是运用了年金的原理（D）使用等额本息法，每月所还款款项中，利息是逐步减少的。73、关于等额本金法，（ ）对的。（A）采用等额本金法进行还款，每月所还款项相等（B）采用等额本金法进行还款，每月所还本金相等（C）采用等额本金法进行还款，每月所还利息相等（D）使用等额本金法，每月所还款项中，本金所占比例是逐步减少的资料：王太太从事个

27、体服装销售近2023。前一段时间，她刚参与了国家的社会养老保险，但是，她对国家举办的国家社会养老保险不是很明白，于是，向理财规划征询相关情况。根据资料回答7478题。74、理财规划师向王太太解释，在2023年12月国务院发布关于完善公司职业基本养老保险制度的决定之前，对于个体工商户的社会养老保险，国家的规定是（ ）。（A）必须要参与社会养老保险 （B）不能参与社会养老保险（C）只被允许参与补充养老保险 （D）可以参与，也可以不参与基本养老保险75、根据2023年12月国务院发布关于完善公司职工基本养老保险制度的决定，王太太的缴费比例为（ ）。（A）20% （B）28% （C）29% （D）19

28、%76、王太太的缴纳基本养老费的去向是（ ）。（A）11%进入统筹账户，8%进入个人账户（B）所有进入个人账户（C）12%进入统筹账户，8%进入个人账户（D）8%进入统筹账户，20%进入个人账户77、王太太退休后从社会养老保险中领取的基本养老保险金由两部分构成，它们是基础养老金和个人账户养老金。其中，基础养老金的发放参考多项因素，但不涉及（ ）。（A）本地上年度在岗职工月平均工资 （B）本人指数化月平均缴费工资（C）交费年限 （D）本人预期寿命78、王太太退休后每月领取的个人账户养老金部分也需要参考多项因素，但不涉及（ ）。（A）个人账户储蓄余额 （B）职工退休时城乡人口平均预期寿命（C）本人

29、退休年龄 （D）国家社保基金富余限度79、民事法律关系，是指由民法调整的、在平等主体之间形成的以（ ）为内容的社会关系。（A）民事主体和民事客体 （B）民事权利和民事义务（C）民事权利和民事责任 （D）民事义务和民事责任80、可变更、可撤消民事行为，通常是指行为人的（ ）有缺陷。（A）意思表达 （B）行为能力 （C）权利能力 （D）行为动机81、（ ）说法对的。（A）信托中委托人基于对受托人的信任，将其财产委托给受托人（B）对于违约责任，当事人可以同时合用约定的韦约金条款和定金条款（C）合作公司聘任非合作人的经营管理人员必须经全体合作人批准（D）合作公司的事务都可以委托给部分合作人决定82、（

30、 ）行为属于对财产所有权的原始取得。（A）接受赠与 （B）购买货品 （C）互相互换 （D）加工制作83、（ ）没有法定继承权。（A）父母 （B）祖父母 （C）兄弟姐妹 （D）丧偶儿媳或者女婿84、关于一人有限责任公司的说法中，（ ）对的。（A）一人有限责任公司只能由一个自然人股东设立（B）一人有限责任公司可以投资设立新的一人有限责任公司（C）一人有限责任公司与个人独资公司的法律实质是相同的（D）一人有限责任公司的注册酱最低限额为人民币10万元85、当几种继承方式间发生冲突时，按其效力（由高到低）的排列顺序应是（ ）。（A）法定继承，遗嘱继承和遗赠，遗赠扶养协议（B）遗嘱继承和遗赠，法定继承，遗

31、赠扶养协议（C）遗赠扶养协议，遗嘱继承和遗赠，法定继承（D）遗嘱继承和遗赠，遗赠扶养协议，法定继承二、多项选择题（第86115题，每小题1分，共30分。每小题有多个答案对的，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑。错选、少选、多选，均不得分）86、理财规划师在进行理财规划时要根据客户家庭类型不同选择不同的核心策略，一般而言基本的家庭模型有三种，即（ ）。（A）青年家庭 （B）中年家庭 （C）老年家庭 （D）壮年家庭 （E）单亲家庭87、阳阳今年刚刚研究生毕业，是一个快乐的单身族。由于在外地工作，一切都要靠自己打拼。对于和阳阳相似的处在单身期的人，其理财需求通常涉及（ ）。（A）租房 （B）满足平

32、常开支需要 （C）如有教育贷款，要偿还教育贷款（D）进行小额投资积累经验 （E）每月保持部分结余88、权益净利率在杜邦分析体系中是个综合性最强、最具有代表性的指标，许多投资者也将此指标作为衡量上市公司业绩的一个重要指标进行分析。对于上市公司来讲，其提高权益净利率的途径涉及（ ）。（A）加强销售管理，提高净利占销售收入的比重（B）加强资产管理，加快资产周转速度（C）加强负债管理，减少资产负债率（D）妥善安排资本结构，增长权益乘数（E）加大投资力度，增长投资收益89、股票的每股账面价值也称为（ ）。（A）每股净资产 （B）每股权益 （C）每股收益 （D）每股股利 （E）每股留存收益90、关于个人财

33、务报表与公司财务报表的区别的说法中，（ ）对的。（A）个人及家庭的财务报表，不受会计准则的规定约束（B）个人及家庭财务报表信息大部分情况下都不需要对外公开（C）个人及家庭的财务报表不必严格对资产计提折旧，资产多以原值填列（D）公司财务报表中资产负债表与利润表中所必须的相应关系在个人及家庭财务报表中显得不是那么重要（E）在个人及家庭的财务管理中，理财规划倾向于解决将来会有的收入而不是钞票91、经济周期的先行指标重要涉及（ ）等。（A）GDP （B）生产成本 （C）物价指数 （D）股票价格指数 （E）货币供应量92、中国人民银行根据货币政策实行的需要，适时地运用利率工具，对利率水平和利率结构进行调

34、整，进而影响社会资金供求状况，实现货币政策的既定目的。中国人民银行采用的利率工具重要有（ ）。（A）调整再贷款利率 （B）调整再贴现利率 （C）调整存款准备金利率（D）制定金融机构存贷款利率的浮动范围 （E）制定金融债券发放规模93、作为政府产业组织政策之一的政府直接规制，是指在电力、煤气和通信等具有自然垄断性质的公共事业，为了防止发生资源配置低效和保证使用者的公平运用，政府机关以其法律所赋予的权限，通过许可和认可等手段，对公司的有关市场行为加以规制。重要涉及（ ）。（A）进入规制 （B）数量规制 （C）价格规制（D）提供服务规制 （E）设备规制94、货币的特性重要涉及（ ）。（A）价值的稳定

35、性 （B）普遍接受性 （C）分割性（D）易于辨认和携带 （E）供应有弹性95、治理通货膨胀的政策重要涉及（ ）。（A）控制货币供应 （B）推行减税政策 （C）调节和控制社会总需求（D）减少商品有效供应 （E）实行物价管制政策96、（ ）是汇率变动的重要影响因素。（A）经济增长率 （B）通货膨胀 （C）利率水平（D）宏观经济状况 （E）财政支出97、影响变异系数的因素涉及（ ）。（A）众数 （B）盼望 （C）内部收益率 （D）持有期收益率 （E）标准差98、一般来说，常用的记录图重要涉及（ ）。（A）直方图 （B）散点图 （C）面积图 （D）饼状图 （E）盒形图99、（ ）属于内部收益率（IRR

36、）的特别形式。（A）数量加权的收益率 （B）货币加权的收益率 （C）时间加权的收益率（D）风险加权的收益率 （E）价格加权的收益率100、理财规划师在为客户服务的过程中应做到（ ）。（A）在提供理财规划服务过程中始终保持严谨（B）忠于职守（C）在合法的前提下最大限度地维护客户的利益（D）提供的投资方案不应有任何风险（E）以专业的角度进行审慎判断101、在签订理财规划服务协议时，理财规划师应注意的事项有（ ）。（A）理财规划师应以个人的名义与客户签订协议（B）理财规划师在向客户解释协议条款时，与客户意见不同，则应按照客户的规定进行修改（C）协议签订完毕后，理财规划师应自己留存原件，并将复印件交给

37、所在机构存档（D）不得向客户做出收益保证或承诺，也不得向客户提供任何虚假或误导性信息（E）理财规划协议宜采用书面形式102、关于个人所得税某些特殊项目的征税规定，（ ）说法对的。（A）公司由于员工购买保险公司的保险产品支付保费应缴纳个人所得税（B）公司购买车辆并将车辆所有权办到股东个人名下，应视为对股东的分红缴纳个人所得税（C）个人取得国家发行的金融债券利息应缴纳所得税（D）个人取得保险赔款不需缴纳个人所得税（E）纳税义务人从中国境外取得的所得，准予在其应纳税额中全额扣除已在境外缴纳的个人所得税税额103、对（ ）应当征收营业税。（A）交通运送业 （B）建筑业 （C）转让无形资产（C）销售不动

38、产 （E）提供加工、修理和修配劳务104、（ ）应当征收增值税。（A）销售电力 （B）销售热力 （C）销售气体（D）银行销售金银 （E）邮政部门销售集邮产品105、关于住房投资的税收政策，下列说法（ ）对的。（A）签订商品房买卖协议时，买卖双方需要按照0.3的税率缴纳印花税（B）签订个人购房贷款协议时，需要按0.05的税率缴纳印花税（C）对个人购买自用普通住宅，暂时减半征收契税（D）居民之间互换住房，不需缴纳契税（E）个人出租住房不需缴纳任何税收106、保险协议订立时应当遵循平等互利、协商一致、自愿订立、合法的原则。保险协议的订立过程通常涉及（ ）。（A）填写投保单 （B）投保人诚信保证 （C

39、）交付投保单，即要约（D）保险人资质证明 （E）保险人承诺后协议成立107、（ ）属于责任保险。（A）公众责任保险 （B）产品责任保险 （C）雇主责任保险（D）职业责任保险 （E）工程责任保险108、继承权可以通过（ ）方式取得。（A）法律规定 （B）转让 （C）遗嘱 （D）赠与 （E）判决109、关于公司章程订立的说法（ ）错误。（A）公司章程的订立通常有共同订立和部分订立两种方式（B）共同订立章程是指由全体股东或发起人共同起草、协商制定公司章程，否则，公司章程不得生效（C）部分订立章程是指由股东或发起人中的部提成员负责起草、制订公司章程，2/3以上股东或发起人签字批准的制订方式（D）公司章

40、程必须采用书面方式（E）公司章程经全体股东或发起人口头批准即生效110、遗赠与遗嘱继承的区别在于（ ）。（A）接受权利的主体范围不同 （B）主体所承担的义务不同（C）取得遗产的方式不同 （D）指定候补继承人的范围不同（E）做出接受遗产表达的规定不同111、遗产不涉及被继承人（ ）。（A）依法享有的土地使用权 （B）因公死亡的抚恤金 （C）著作权中的财产权利（D）肖像权 （E）租住的房屋112、人们在短期需求导致人们有保持资金流动性的动机，这种动机重要涉及（ ）。（A）交易动机 （B）谨慎动机 （C）投机动机 （D）储存动机 （E）防止动机113、理财规划师在为客户制定教育规划时应减少对政府资助

41、、奖学金的依赖，其重要因素在于（ ）。（A）政府资助、奖学金金额有限 （B）政府资助取得较难（C）子女能否取得奖学金不拟定 （D）政府资助、奖学金不是教育资金的来源（E）依赖政府资助、奖学金不符合教育规划的稳健性原则114、（ ）视为放弃继承或者放弃接受遗赠。（A）在遗产解决前没有明确表达放弃继承的（B）在遗产解决前明确表达接受遗赠的（C）在知道受遗赠的两个月内没有表达接受遗赠的（D）在遗产解决前明确表达放弃继承的（E）在知道受遗赠的两个月内明确表达放弃接受遗赠的115、决定AD曲线的因素重要涉及（ ）。（A）出口 （B）教育 （C）人力资源 （D）资本存量 （E）技术水平三、判断题（1161

42、25题，每题1分，共10分。对于下面的叙述，你认为对的的，请在答题卡把相应题号下“A”涂黑，你认为错误的把“B”涂黑）116、遗嘱继承人必须要遗产解决之前做出接受继承的表达，不表达接受的，视为放弃继承。（ ）117、信托协议由委托人、受益人与受托人签订。 （ ）118、资产证券化的重要特性为：属于固定收益产品，且收益能力相对偏高；风险水平相对较高；流动性有所保证。 （ ）119、在货币供应一定的条件下，货币乘数与基础货币成正比。 （ ）120、假如理财规划师没有按照协议综合提供承诺的服务，则客户可规定理财规划师所在机构停业整顿。 （ ）121、个人资产的价值应当以历史成本为定价依据。 （ ）122、信托业务是我国商业银行的一项中间业务。 （ ）123、“委托事项条款”是理财规划协议的核心内容。 （ ）124、从理论上讲，公开市场业务是目前中央银行控制货币供应量最重要也是最常用的工具。（ ）125、同一作品先在报刊上连载，然后再出版，或先出版，再在报刊上连载的，应视为同一次稿酬所得征税。 （ ）