2023年金融理论与实务00150自考笔记.doc

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1、金融理论与实务一、单项选择题1、用一般等价物来表现所有产品价值的情况，马克思称之为一般价值形式 2、货币的形态经历的阶段依次是实物货币金属货币银行券信用货币 3、流通手段和价值尺度是货币的两个最基本的职能. 4货币执行流通手段职能时必须是现实的货币。5、货币执行价值尺度职能时可以是观念上的货币6、货币在衡量并表达商品价值大小时，执行价值尺度职能 7、当商品卖后没有随之以购买，则货币会退出流通而处在静止状态，即发挥贮藏手段职能 8、货币作为独立的价值形态进行单方面转移时，执行支付手段职能。9、中国国内一切货币支付、结算和外汇牌价，均以人民币为价值的统一尺度和计算单位。10、货币购买力和物价水平的

2、关系是负相关 11、在现代信用货币流通条件下，货币的对内价值是形成汇价的基础.12、在货币金本位制条件下，决定两国货币汇价的基本依据是铸币平价。 13、在实际经济生活中，引起汇价变动的直接因素一般是国际收支状况的变化。 14、在某些特殊情况下，货币发行也许是为政府填补财政赤字而向银行透支，通常称之为财政发行 。 15、增长贷款发放是基于生产和流通扩大的需要，因而由此增长的货币发行是适应经济需要的，通常称之为经济发行。 16、货币资本化的高级形式是金融资本。15、在信用这种借贷行为中，它的所有权没有发生变化。 17、在现代经济、法律制度下，商业信用确立大多所采用的形式是票据信用。18、中央政府以

3、国家的名义同国内外其他信用主体之间发生的信用关系，称之为国家信用 19、消费信用是以收入的水平和收入的稳定为条件的。 20、利率商、风险大、容易发生违约纠纷、但却十分灵活，这是民间信用的特点20、在现代经济、法律制度下，商业信用确立大多采用的形式是票据信用20、在间接融资方式中，是以商业银行为核心中介机构21、在直接融资方式 中，银行既是债务人，又是债权人。22、下列关于直接融资的说法不对的的是 社会安全性较强 23、我国现行的公司投融资体制金融主导型 24、股息和利息收入是投资的基本收入。 25、利率按不同的计息方式可划分为单利率和复利率 。 26、利率按是否涉及对通货膨胀引起的货币贬值风险

4、的补偿角度划分名义利率和实际利率。27、利率按在经济中的作用角度可划分为基准利率、一般利率和优惠利率28、马克思认为，正常情况下，利率水平上限是平均利润率。 28、马克思认为，正常情况下，利率水平下限是 零29、我国居民储蓄存款利率是官定利率 30、下列属于市场利率的有：民间借贷利率 31、我国未来的利率体系是要形成一套中央银行基准利率为核心的、可有效控制的、多层次的、有弹性的、可以充足反映市场资金供求的利率体系。 32、概括地说，发明与提供基础货币的是中央银行 33、在我国，对投资基金、证券市场和证券业进行监管的是证监会 。 34、一国金融机构中，居于主导地位的是银行机构 35、存款货币银行

5、习惯上称为商业银行 36、下列关于“大一统”的金融体制说法不对的的是：重视价值规律和市场调节的作用37、1983 年，中国人民银行完全摆脱具体银行业务，专门行使中央银行职能。 38商业银行是各国金融机构体系中最重要的组成部分。 39、商业银行最基本、最能反映其经营活动特性的职能是信用中介职能。 40、下列关于单一银行制说法对的的是管理层次少，有助于中央银行管理和控制。 41、目前我国商业银行的组织形式是分行制 42、在我国金融机构体系中，中国农业银行属于国有商业银行。 43、在我国金融机构体系中，中国农业发展银行属于 国有政策性银行。 43、我国目前中央银行的类型属于一元式 44、下列关于中央

6、银行说法对的的是中央银行是国家的行政管理机构45、中国人民银行成立于1948 年 46、我国国家开发银行的资金重要来源于向金融机构发行政策性金融债券47、下列关于政策性银行的说法中不对的的是政策性银行一般自己开展业务 48、商业银行经营的首要原则是安全性 49、商业贷款理论是最早的资产管理理论。 50、1998年国际清算银行通过的巴塞尔协议规定核心资本不能低于风险资产的4%51、商业银行获得贴现借款的利率提高，则意味着 中央银行将实行紧缩的货币政策53、商业银行的钞票资产又称为一级准备 考察借款人是否具有申请借款的资格和行使法律义务的能力，这是“6C”原则中的能力54、上列说法中属于贷款质量评

7、价的五级分类法中的“关注类”的是C、借款人的还款意愿差，不与银行积极合作55、银行提取呆账准备金要符合D、及时性和充足性原则56、商业银行证券投资的重要对象是D、政府债券57、商业银行从事证券投资的首要目的是A、获取收益 58、下列关于商业银行表外业务的说法不对的的是B、商业银行表外业务的突出特点是提供资金的金融服务59、信托是财产的所有者将其财产委托给（信托机构）全权代理为经营管理和解决的行为 60、信托关系的中心是信托财产61、以促进社会福利、慈善事业、科技进步、学术研究、教育发展等公共利益为目的而设立的信托是公益信托。 62、为特定的别人或委托人自己的利益而设立的信托是私益信托。63、信

8、托行为成立的依据是信托目的。 64资金信托是“产权转让的法律关系”，委托人把作为信托财产的金钱交给信托机构运用，信托机构按信托协议的规定取得“有限制”的使用权，并且在信托期间取得法律上的所有权65、融资性资金信托是最典型的资金信托业务。 66、从本质上说，信托财产是别人的财产，这是信托财产的重要特性 67、资金信托的最主线的特性是（以货币形态的信托资产为中心）68、动产信托目的是为实现动产的出租和出售69、动产信托中，动产所有权最后属于用户 70、在房地产交易中，买方一时资金短缺，和卖方、信托公司签订协议，由买方先支付部分价款，卖方将房地产产权移交给信托机构，待日后买方还清贷款，交易才了结，房

9、地产产权过户人买方名下。这种信托方式是（不动产保管信托）71、信托机构受业主委托，全权代为执管产业的信托称之为土地执业信托72、租赁的基本特性是租赁物使用权与所有权分离73、被称为经营性租赁或管理租赁的是服务性租赁。74、狭义的金融市场就是证券市场 75、金融市场的最基本功能就是媒介资金流通 76、人们在金融市场上交易的传统项目是货币资金的使用权 77、期权合约和认股权证属于衍生的金融工具 78、把金融市场划分为借贷市场和证券市场是按（市场运营的核心机构角度）划分的。79、在证券发行中，面向社会公众发行的方式是公募募发行 。 80、银行借款的利息属于筹资者的资金占用费。81、在以银行为核心的市

10、场运营中，商业银行与（资金盈余者和资金需求者）的交易是基础交易82、被称为一级市场或初级市场的是发行市场 83、目前在我国的证券公司属于综合类证券公司 84、从市场职能的发展来看，执行金融市场媒介资金通职能的是传统金融市场85、投资者面临的基本风险是违约风险和利率风险 86、衍生金融工具的交易属于（货币市场）范畴 87、下列关于国库券说法不对的的是较适合个人的小额投资。88、我国的债券市场采用的交割模式是 T+1 。 89、把金融市场分为货币市场和资本市场，是从（金融工具存续期角度）考察的。90、中华人民共和国证券法颁布的年份是（1998）。 91、维护投资者合法权益，保障证券市场健康发展的基

11、本原则是公开、公平、 92、公开原则通常涉及了信息的初期披露和连续披露93、诚实信用原则是商业道德法律化的具体体现。94、信息公开制度是各国证券法的重要内容，贯穿于证券发行与交易的全过程。 95、股票最普遍的一种形式是普通股96、按股份有限公司的设立方式、我国发行A股的股份有限公司通常采用（募集设立）的方式。 97、对于股票发行的管理，从国际通行的做法来看，可分为注册制和核准制 98、在科学化的投资管理时代，（数量化的组合管理方法）更合乎时代的发展趋势。99、基础分析家坚信价格围绕价值波动，因此，总是在低市盈率股票中挖掘出被低估的股票，这种做法（不完全对 ） 100、技术分析法的研究对象是证券

12、的（价值） 101、中央政府债券的还本付息的担保是国家财政 102、契约型投资基金设立的法律依据是信托法 103、期货合约帐户的交割期限是天天 104、（资本输出）属于清算国际债权债务关系而引起的国际间的货币收付。105、国际收支平衡表上的数据是流量 106、国际收支平衡表编制的原理是复式簿记原理 107、我国所规定的外汇中，股票和息票属于外币有价证券 108、人民币实现在经常项目下的可自由兑换是1996年 109下列关于汇率与进出口贸易的联系说法对的的是汇率下跌、本币升值，有助于进口、不利于出口111、出口信贷的贷款额度不得超过协议金额的85% 112、国内的公司、公司或其他经济组织在境内与

13、外国公司、公司、经济组织或个人共同投资兴建公司，共同经营，按入股的比例分派利润或共担风险指的是中外合资经营 113、我国的外债管理体制的原则是统一领导、分工负责 114、货币流通规律揭示了货币需要质量与其决定因素的关系为货币需要量与待售商品价格总额成正比，与货币流通带速度成反比。115、凯恩斯 认为交易动机和防止动机决定的货币需求取决于收入水平 116、费里德曼认为证券、债券收益率越高，其他条件不变，侧货币需求量越小 117、我国的货币层次中M0通常是指流通中的钞票118、在我国货币层次中，个人储蓄存款存款属于M2 119、商业银行派生存款的能力与原始存款成正比，与法定存款准备率成反比120、

14、商业银行达成最大限度的派生能力后，如仍不能满足客观货币需要，则规定助于中央银行。121、影响和决定货币存量总量大小的最重要因素是银行信贷收支。 122、货币供应量是反映银行资产负责表中某一时点上银行的负债总额。 123、在我国结售汇制下，外汇储备增长则相应要增长人民币的投放量。 124、社会总需求是指一定期期内社会货币购买力总额。 125、在货币流通速度不变的情况下，社会总需求与货币供应量呈同方向变动 126、假如货币供应量大于货币需求量，就会出现通货膨胀。 127、通货膨胀和通货紧缩是一种货币现象128、可以全面反映通货膨胀限度的指标是国民生产总值平减指数 129、假如货币供应总量不变而出现

15、通货紧缩，则表白货币流通速度减慢 130、社会再生产过程中社会总需求过度增长，超过既定价格水平商品和劳务方面的供应，而引起的通货膨胀需求拉上型通货膨胀。 131、在经济已达成充足就业时，货币供应量的增长，从而社会总需求的增长，就不能促进商品供应增长，而只会导致物价总水平的上涨，这是凯恩斯在哪一本书中提出的就业、利息和货币通论。132、当出现通货膨胀时，应采用紧缩性财政政策和紧缩性货币政策。 133、通常为克制物价上涨较猛的势头而采用的权宜之计是管制工资和物价。 134、通常在经历了严重的通货膨胀而采用的措施是改革币制。135、为减小通货膨胀引起的经济震动，在治理通货膨胀时应逐步地紧缩货币供应1

16、36、传统的治理通货膨胀的方法，着重于从（紧缩需求）入手。 137、在治理通货膨胀时，有环节地逐步紧缩货币供应，渐进式调整各种关系，以最小的代价克服通货膨胀。这就是软着陆 138、治理通货紧缩，启动需求的关键在于调动公司投资的积极性和居民消费愿望139、直接引发通货紧缩的货币因素表现为货币供应局限性 140、货币政策指中央银行为实现既定的经济目的，运用各种工具调节（货币供应和利率）的一种金融政策和措施。141、一般情况下，代表国家实行货币政策的机构是中央银行。 142、19961999年，中国人民银行连续7次降息属于扩张性货币政策 143、我国的货币政策目的除了保持货币币值的稳定，还涉及了C、

17、经济增长 144、商业银行筹金融机构按规定的比率，将所吸取的存款的一部分交存中央银行，自身不得使用，应交存的比率，称A、法定存款准备金 145、假如中央银行调低法定存款准备率，则商业银行会通过派生机制，以倍数规模扩大货币供应 146、西方国家中央银行经常使用、最灵活有效的货币政策手段是公开市场业务 147、假如中央银行调高贴现率，则会减少贷款量和货币供应量160、公开市场业务是通过（买卖证券）来调节货币供应量的。 161、中央银行对商业银行的存贷款的最高利率加以限制，属于金融检查 162、我国近年来积极开拓公开市场业务工具，是由于我国的经济手段转为以间接调控为主。 163作为较抱负的近期监测指

18、标的是基础货币165、财政与金融对宏观经济的影响的共同点在于通过影响社会总需求而影响经济增长 166、中国人民银行开始通过国库券市场买卖国库券的年份是1996年4月167、报纸、新闻中公布的每日外汇行情，属于 即期汇率 169、以固定资产和流动资产作为保险标的的保险称为财产保险 170、我国国际收支平衡表的记帐单位是美元 。 171、在经常帐户中，补偿和无偿捐赠属于（经常转移帐户） 172、我国开办的各种危险保险，绝大部分都属于 混合危险保险 173、在现代银行体制中，中央银行进行公开市场业务操作的重要工具是国库券。 176、20世纪30年代，作为西方国家一般采用作为货币政策中间目的的是利率

19、177、在西方国家商业银行的存款服务的种类中，下列哪个不是交易账户定期存款178、（危险转移）是保险组织经济补偿的首要的环节和内容179、在保险协议中虽然没有用文字明确列出，但在习惯上被社会公认为被保险人应遵守的事项，我们称之为默认保证 180、道路、桥梁、码头属于公司财产保险特约承保财产。 181、目前我国的证券投资基金的发行对象限于我国的自然人。 184、由国内公司按外商提供产品的款式、规格和质量规定进行加工后，收取材料费和加工费的是来样加工 。 185、流通中的货币一部分以钞票形式存在，大部分的存在形式是存款货币。 186、在我国商业银行资金来源中，居民储蓄存款是最重要的部分。 188、

20、从保险所揭示的属性来看，保险属于经济范畴。189、保险乃是经济关系与法律关系的统一。 190将保险分为财产保险、人身保险、责任保险和信用保证保险，是按照保险标的分类的。 191、可保利益属于保险关系重要因素中的保险协议的客体 二、多项选择题1、下列通过媒介进行间接互换的价值形式有C、一般价值形式D、货币形式 2、货币最基本职能涉及A、价值尺度B、流通手段 3、下列属于货币支付手段的有A、财政的开支B、银行吸取存款C、银行发放贷款D、工资的支付E、各种劳动报酬的支付4、在现实经济生活中，下列也许引起汇价波动的因素有A、国际收支状况的变化 B、外汇管理政策的调整C、货币政策的调整D、利率水平的调整

21、E、政局发生动荡 5、人民币货币发行涉及A、信用发行D、经济发行E、财政发行 6、现在在我国境内流通的货币有B、人民币D、港币E、澳门币 7、商业信用的确立曾采用过的形式有A、口头信用B、挂账信用D、票据信用 8、下列属于国家信用的是A、政府债券B、国家财政在海外金融市场发行的债券C、国家从国际金融机构的借款D、国家从其他国家的借款 9、消费信用在我国很少运用的因素是A、生产力发展水平的影响 B、宏观经济政策的影响D、居民消费习惯的影响10、股票的特点是C、只负有限责任D、无到期期限E、收益高。11、从利率的决定机制角度划分，利率A、官定利率 C、公定利率 E、市场利率。12、以利率计算的基本

22、期限单位为标准划分，利率可分为A、年利率C、月利率D、日利率 13、影响利率总水平的因素有 A、社会经济运营周期 B、国家产业政策C、资金供求状况D、国际利率水平E、银行经营成本14、中央银行为防止经济过热，采用的措施对的的有D、应采用偏紧的货币政策E、提高基准利率15、在金融市场发展起来以前，我国曾长期是（官定利率）和（民间利率）并存的双轨利率体系15、保险强调可保利益原则的意义在于A、防止变保险为赌博 C、避免发生道德危险D、限定补偿金额 16、长期以来，我国人民银行在拟定利率总水平时重要考虑以下因素：A、市场物价总水平B、国有公司利息承受能力C、社会资金供求D、银行利润 17、下列关于商

23、业银行的说法对的的有A、商业银行是以追求利润为目的的公司 B、商业银行是以金融资产和负债为经营对象的C、商业银行是综合性、多功能的金融公司 C、商业银行是一国经济中最重要的金融机构E、中国农业银行是我国的商业银行18、我国政策性银行有B、中国农业发展银行D、国家开发银行E、中国进出口银行 19、商业银行应遵循的经营原则涉及A、安全性 B、流动性C、赚钱性 20、商业银行的经营管理理论涉及A、资产管理理论B、负债管理理论C、资产负债综合管理理论D、资产负债外管理理论 21、商业银行资本构成中，附属资本涉及A、未公开储备 B、重估储备C、普通准备金E、混合资本工具22、我国商业银行对居民储蓄的基本

24、原则是A、存款自愿B、取款自由C、存款有息D、为储户保密E、以上说法全都对23、按照贷款的风险限度，可以将贷款划分为以下几类A、正常类B、关注类C、次级类D、可疑类E、损失类24、下列关于“次级类”的说法对的的是（ BCD ）B、借款人支付出现困难，并难以按市场条件获得新资金C、借款人不能偿还对其他债券人的债务D、借款人采用隐瞒事实等不合法手段套取贷款25、下列关于优先股说法对的的（ ABED ）A、有约定的股息B、具有优先分派股息的权利D、表决权受到限制 E、优先股东具有优先认股权26、信托的职能重要有：A、财务管理职能 B、资金融通职能 C、信用服务职能26、按基金组织设立方式划分，投资基

25、金可分为A、公司型基金B、契约型基金 27、下列关于国际收支平衡表说法对的的是：C、国际收支平衡表是一定期期的记录报表D、国际收支平衡表反映了一个经济和世界其他经济体之间的商品、劳务和收益方面的交易E、国际收支平衡表记录了一国或地区在一定期期的国际收支情况28、下列项目属于资本和金融帐户的有A、移民转移发生的资本转移B、债务减免发生的资本转移C、外国提供应我国的贸易信贷D、我国提供应外国的贷款E、以上都是29、中化人民共和国外汇管理条例中的外汇指的是A、外国货币B、外币支付凭证C、外币有价证券D、特别提款权E、其他外汇资产30、汇率从银行对客户买卖外汇的角度划分，可分为B、买入汇率 C、卖出汇

26、率D、中间汇率 31、我国外商直接投资的形式重要有A、中外合作经营B、中外合资经营C、合作开发D、外商独资经营 32、凯恩斯认为人们对货币的需求行为的动机涉及A、交易动机B、防止动机D、投资动机 32、西方国家商业银行，存款服务类的资金来源有 A、交易类账户B、非交易类账户 33、凯恩斯把贮存财富的资产分为A、货币B、存款 34、货币供应层次的划分一般要考虑的原则是A、货币的流动性限度B、有关经济变化有较高的相关限度D、银行具有调控能力 35、影响商业银行存款派生能力的因素有A、原始存款B、提现率 D、存款准备率 36、我国货币层次划分中，M1涉及B、流通中钞票C、农村存款 D、机关团队部队存

27、款E、公司单位活期存款37、基础货币涉及了A、商业银行在中央银行的存款准备金C、商业银行持有库存钞票D、超额准备金E、流通于银行体系外的钞票38、下列关于通货膨胀的说法的情况对的的是A、发生通货膨胀的直接因素是由于货币供应过多B、通货膨胀会引起货币贬值C、通货膨胀会导致物价上涨39、在纸币流通情况下，因货币因素而导致通货膨胀的因素有B纸币由国家强制发行，并有无限供应货币的也许性C纸币无内在价值且进入流通中的过多货币不会自动地退出39、下列关于通货膨胀对经济领域影响的说法对的的有B、通货膨胀会在流通领域制造或加剧供应与需求的矛盾D、通货膨胀改变了人们的原有收入的比例 E、通货膨胀会使居民消费下降

28、40、货币政策内容涉及A、货币政策的目的D、货币政策工具E、货币政策传导机制41、货币政策的目的，一般表述为A、经济增长B、充足就业C、稳定币值和物价D、国际收支平衡 42、选择货币政策中介目的的一般规定涉及A、中央银行可以加以控制B、中央银行可以及时取得有关中介指标的准确数据C、中央银行依中介指标的准确数据加以分析和监测E、它与货币政策最终目的关系紧密42、下列属于西方国家采用货币政策中介目的的指标有A、利率B、货币供应量C、贴现率D、货币需求量E、基础货币43、下列属于我国采用货币政策中介目的的指标有A、货币发行指标 B、贷款规模C、供应量指标44、金融政策和财政政策在配合上可以构成的政策

29、组合有A、松的货币政策和松的财政政策B、紧的货币政策和紧的财政政策C、松的货币政策和紧的财政政策D、紧的货币政策和松的财政政策E、以上说法全都对45、民间信用的特点是：A利率高B风险大C灵活D容易发生纠纷 46、假如中央银行减少再贴现率，则会：A使商业银行的借入资金成本减少B使商业银行减少贷款利率C扩大公司的借贷需求D增长贷款量和货币供应量E以上说法都对47、证券流通市场的两种基本组织形式是（交易所交易市场）和（场外交易市场）三、名词解释1、货币是固定地充当一般等价物的特殊商品，它是衡量和表现一切商品价值的材料；它可用来购买任何商品，具有与一切商品直接互换的能力。2、信用货币是在信用关系基础上

30、产生并可在流通中发挥货币职能的信用凭证。3、货币制度指一个国家为了保障本国货币流通的正常与稳定，对货币发行和流通的各个要素所作出的系统的法律规定的总和，简称为“币制”。4、财政发行是指一个国家的货币当局为了政府填补财政赤字而增长的货币发行。与财政发行相相应的货币发行是经济发行。5、商业信用是公司之间互相提供的，与商品交易直接相联篆的信用形式。6、国家信用是中央政府以国家的名义同国内外其他信用主体之间发生的信用关系。7、直接融资指的是资金盈余者直接购买资金短缺者债权的融资方式。8、利息是剩余价值的特殊化形态，是利润的一部分。9、收益率收益水平的高低，也不是看收益的绝对值，而是看收益额相对于投资额

31、的比率。10、同业拆借银行间的同业拆借是银行获取短期资金的简便方法。能常，同业拆借要在会员银行之间通过银行间资金拆借系统完毕。11、票据贴现事实上是债权债务的转移，即银行通过贴现间接货款给票据钞票额的支付人。12、基准利率是在利率体系中起决定作用或指导作用的利率，它既是一定期期利率水平的一般标准，又是金融监管当局的政策意图，中央银行的再贴现率再贷款利率和同业拆借市场利率都可以承担基准利率的作用。13、优惠利率是指国家通过金融机构或金融机构自身对于认为需要扶植的行业、公司或个人所提供的低于一般利率水平的贷款利率。14、信托投资公司是一种受托人的身份，代人理财的金融机构。15、政策性银行我国组建了

32、三家政策性银行，即国家开发银行，中国进出口银行和中国农业发展银行。16、活期存款是指顾客不需预先告知、可随时提取或支付的存款，也称为支票存款。17、商业银行是各国金融机构体系中最重要的组成部分，是通过吸取单位和个人的存款，从事货款发放、投资等获取利润的公司。18、表外业务是指商业银行所从事的不列入资产负债表且不影响资产负债总额的经营活动。19、信托是财产的所有者为了达成一定的目的，通过签订协议，将其财产委托机构全权代为经营、管理和解决的行为。20、融资性租赁是指出租人（租赁公司）用资金购置承租人（需要设备的公司）选定的设备，按照签订的租赁协议或协议将其租给承租人长期合用的一种融通资金的方式。2

33、1、经营性租赁服务性租赁也称为经营性租赁或管理租赁。用以解决企事业单位对某些大型设备一次性使用和临时短期需要，是一种非一个租期内所有或大部分回收设备价值的租赁形式，是一种不完全支付租赁。22、股票是股份有限公司发行的、用以证明投资者股东身份的有价证券。23、债券是表达债权的有坐证券，到期要偿还本金，利息可定期支付或到期一次支付或通过贴现发行变相支付。24、资产证券化一般是指把银行贷款和其他资产转换成可在金融市场上出信和流通的有价证券，即资产证券化。25、汇率又称汇价，是两国货币互相兑的比率，是衡量两国货币价值大小的标准。26、欧洲债券是指不以发行所在国货币而以一种可自由兑换币标值、并还本付息的

34、债券。27、国际收支平衡表是按复式簿记原理编制的、记帐单位可以是本币或国际上通用的货币、表中数据所反映的是各帐户在记录期发生额或变动额，而不是持有额的记录报表。28、外汇是与国际收支取密切相关的一个范畴，用于国际结算的支付手段和资产。29、通货膨胀由于货币供应过多，超过流通中对货币的客观需要量，而引起的货币贬值、物价上涨的现象。30、派生存款（Derivative Deposit）是原始存款的对称，是指由商业银行发放贷款、办理贴现或投资等业务活动引申而来的存款。派生存款产生的过程，就是商业银行吸取存款、发放贷款，形成新的存款额，最终导致银行体系存款总量增长的过程。31、法定存款准备金是指商业银

35、行等金融机构按照规定的比率，将所吸取的存款的一部分交存中央银行，自身不得使用。32、超额准备金是指商业银行超过法定存款准备金而保存的准备金占所有活期存款的比率。从形态上看，超额准备金可以是钞票，也可以是具有高流动性的金融资产，如在中央银行账户上的准备存款等。33、保险是以契约形式确立双方经济关系、以缴纳保险建立起来的保险基金，对保险协议规定范围内的灾害事故所导致的损失，进行经济补偿或给付的一种经济形式。34、金融市场通过金融工具交易进行资金融通的场合与行为的总和。35、期货合约是一种交易双方就在将来约定期间按当前拟定的价格买卖一不定期数量的某种金融资产或金融指标而达成的协议。36、风险管理是指

36、运用衍生金融工具及一定的交易策略对投资组合的头寸状态进行有效的修订，以求化解组合管理无法克服的系统风险。37、外汇管制也称外汇管制，是一国政府为维护本国经济的发展、金融的稳定和对外交往的正常进行和外汇市场合实行一种限制性的政策措施。38、期权合约赋予者在约定期期内或特定的日期，按约定的价格购买一定数量的某种金融或金融指标（如股价指数、利率）的权力，合约购买者也有权选择不执行合约，因此，期权交易也称为选择权交易。39、货币政策中央银行为实现既定的经济目的，运用各种工具调节货币供应和利率的一种金融政策和措施。五、简答题1、如何理解货币是商品互换发展的产物？ 货币的出现是与商品互换联系在一起的。最早

37、的商品互换是一种物物互换形式。随着商品生产和互换的发 ，参与商品互换的商品越来越多，物物互换的形式在时间上和空间上限制了商品互换的发 。由于物物互换需要两个条件：一是互换的双方都需要对方的商品；二是互换的双方必须在同一时间、同一场合出现。否则，商品互换难以实现。为了克服物物互换的困难，在商品互换中，商品世界自发分化为两极：一极是众多的普通商品；另一极则是用来衡量和表现其他一切商品价值的特殊商品，通常 人们普遍地、经常需要的某种商品会扮演这个角色。这种特殊的商品所发挥的作用为：衡量和表现其他一切商品价值的手段，并且具有购买其他一切商品的能力。这种特殊的商品即货币，其所发挥的作用被马克思称之为一般

38、等价物的作用。2、为什么说价值手段的流通手段的统一是货币？价值尺度和流通手段是货币的两个最基本的职能。商品价值要能表现出来，需要一个共同的、一般的价值尺度；商品要实际转化为与自己有价值相等的另一种商品，则需要有一个社会所公认的媒介。当这两个规定由某种商品来满足时，该商品就取得货币的资格。所以，马克思说：“价值尺度和汉通手段的统一是货币。“3、简述人民币制度的基本内容。 人民币是由中国人民银行发行的信用货币。人民币采用的是不兑现的银行券的形式，从未规定过含 金量，也不与任何外币拟定正式联系，是一种独立的货币制度。 人民币有现钞和存款两种形态，两者可以互相转化。人民币的主币单位是“元”，辅币单位是

39、“角”和“分”。 人民币是中华人民共和国的合法货币。在我国境内市场上，允许人民币流通，国内一切货币收付、结算和外汇牌价，均以人民币为价值的统一尺度和计算单位。国内市场严禁外汇流通、金银流通、种种变相流通。同时，严禁妨害人民币及其信誉。4、为什么说人民币是一种信用货币？信用货币，是在信用关系基础上产生并可在流通中发挥货币职能的信用凭证。人民币具有这种信用货币性质。一方面，从人民币产生的信用关系来看，人民银行发行人民币形成一种负债，国家相应取得商品和劳务；人民币持有人是债权人，有权随时从社会取得某种价值物。另一方面，从人民币发行的程序看，人民币是通过信用程序发行出去的，或是直接由发放货款投放的，或

40、是由客户从银行提取现钞而投放的。人民银行发行或收回人民币，相应要引起银行存款和货款的变化。所以，从人民币产生的基础和发行程序可见，人民币是信用货币。5、简述信用的定义及其特性 （2）信用又称信货，是一种经济上的借货行为。就借货行为自身来说，借货的对象既可以是实物，也可以是货币，金融理论与实务研究的是货币借货问题。在货币借货关系中，货币所以者（货方）把货币货出去，并约定归还日期；货币借入者（借方）在获取货币时要承诺到期归还、同时，借货活动既然是经济行为，就应是有偿的，货币所有者有权规定货币借入者给会补偿，即支付利息。当然，在现实生活中，经常会有一些借货是不用支付利息的。如一些亲朋和谐友之间的借货

41、经常就只要偿还而无需付息，一些由政府或金融机构提供的、出于某种政治或经济目的的货款也是无息的。（2）信用品有两点特性：一是偿还性，二是付息性，其中，偿还性是信用的最基本特性根据信用的这两点特性，我们可以把信用这一范畴定义为；以偿还和付息为条件的价值单方面让渡（）有关信用问题的研究是对货币问题研究的一种延伸研究信用范畴，访问表演是要研究作为借贷资本的货币的各种形态6、简述信用的职能?答:（1） 信用的最基本职能是动员闲置资金并加以再分派。信用是国民收入再分派环节中的一个范畴，信用分派是建立在社会总资金运动过程中公司初次分派和财政二次分派基础上的第三次分派。信用是一种动员暂闲置资金的行为,在这种借

42、贷行为中,所有权没有发生变化,资金的使用权发生了转让,从面使各主体可支配的资金规模发生了变化,因此,信用没有自己独立资金分派领域,而是与公司初次分派和财政二次分派相重叠,是建立在前两次基础之上的第三次资金分派。（2）在现代银行制度下，信用还具有提供（在一定条件下还可以发明）流通手段和支付手段（即货币）的职能。在现代银行制度下，货币供应量的增长重要通过中央银行发放再贷款、办理再贴现和在公开市场上购买有价证券实现；货币供应量的收缩则做相反操作。流通中的钞票属中央银行的负债，通过商业的收缩则做相反操作。流通中的钞票属中央银行的负债，通过商业银行等金融机构向央行提款获得增长。因此，无论是从中央银行层面

43、，还是从商业银行层面来讲，信用活动自身都包含着提供流通手段和支付手段（即货币）的职能，发明货币的职能重要是指中央银行增发货币的信用行为。7、简述直接融资和间接融资的区别和联系（1）利息是货币所有者因出让货币使用权而从借款人那里获得的补偿，或者，是资金短缺者从市场上筹集资金的成本。（2）由于利息问题是在借贷活动中产生的，这使得人们对其关注的焦点重要集中在利息对借贷双方的含义上。在借贷叛乱中，利息是资金使用权有价格表现形式，一方面，对于借入者来说，利息是他借入资本所必须做的补偿，数量多少是在借贷发生时就拟定的，并且，其拟定通常由市场利率水平决定，而与其自身赚钱能力无直接的关系，无论盈亏都要支付，利

44、息率的高低与借入者的利润是成反比的，因此，对于借入者来说，自然会把利息当做一种支出看待，而不也许把它当作是自己利润的一部分；另一方面，在借贷活动中，货币资本的所有权和使用权发生分离，贷出者只是出让了货币的使用权，而保存了货币的所有权，从而使得货出者有权规定借入者还本并付息，即对于货出者来说，利息就是因他对货币拥有所有权并出让使用权而来的，是天经地义的，他并无需费心利息是从何而来的。（3）利息的本质：对于利息的实质马克思曾作过深刻的剖析：“贷出者和借入者双方都是把同一货币额作为资本支出的。但它只有在后者手中才执行对资本的职能。同一货币额作为资本支出的。但它只有在后者手中才执行对资本的职能。同一货币额作为资本对两者来说取得双重的存在，这并不会使利润增长一倍。它所以能对双方都作为资本执行职能，只是由于利润的分割，其中归贷出者的部分叫做利息。”因此，从本质上说，利息是剩余价值的特殊转化形态，是利润的一部分。8、我国利