濮耐股份：2016年年度报告（更新后）.PDF

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1、濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司 2016 年年度报告年年度报告 2017 年年 04 月月 濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人刘百宽、主管会计工作负责人赵艳涛及会计机构负责人(会计主管人员)马意声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

2、所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以未来实施利润分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.20元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 重大风险提示重大风险提示 （1）应收账款回收的风险）应收账款回收的风险 公司作为耐材行业的龙头企业，多年来依托技术和品质优势获取并维系了一大批优质客户，但面对下游钢铁、水泥行业多年来持续的低迷，以及公司整体承包模式业务占比不断提高的内部因素的影响，公司应收账款总额与回款周期保持着一定程度的上升趋势。尽管

3、公司均按照保守的会计政策进行了坏账计提，但形成的损失和拖累的资金运转效率是公司期待解决的，公司已制定了合理的信用政策与积极的回款考核政策，进一步优化客户结构，狠抓回款效果，从主观客观两方面努力来降低坏账风险。（2）并购重组和商誉减值的风险）并购重组和商誉减值的风险 并购重组是公司促进优势互补、提高市场占有率及实现战略目标的重要举措，但产业链的拓展和延伸导致业务内容呈现多样化和差异化，实施并购后对公司经营决策、企业文化、销售渠道、资金管理、内部控制等方面提出了更高要求。如何有效整合旗下子公司的生产、研发和市场资源，充分发挥协同效应方面存在一定的不确定性，为公司的管理和盈利能力带来了新挑战。公司将

4、坚定以战略为导向与通过完善的尽职调查确定并购目标，建立科学有效的收购风险管理机制，妥善完成并购及积极整合，以期规避整合风险。在并购重组过程中，公司合并资产负债表中形成了较为大额的商誉，按照相关会计准则，公司将在每年年终进行资产减值测试。如未来被收购公司经营业绩未达到盈利承诺，就会存在商誉减值的可能性。由于郑州华威 2016 年度实现的营业收入、净利润较预测值出现大幅下降，因此公司对收购郑州华威而产生的商誉 23,073 万元全额计提减值，从而导致公司 2016 年度业绩出现大幅下降。公司将增强应对环境变化的能力，通过完善内部控制与提高运营效率，促进各子公司的自主经营管理能力提升，最终使公司管理

5、水平适应公司规模迅速扩张的需要。（3）行业竞争加剧及下游需求疲软的风险）行业竞争加剧及下游需求疲软的风险 由于耐火材料行业小、多、散的低集中度局面仍没有改善，必然导致企业间的无序竞争，市场秩序混乱，下游行业持续压低采购价格，无端拖欠货款。恶劣的经营环境导致多数企业处于微利运行状态，面对如此复杂的竞争环境若止步不前，必将面临市场竞争力下降的风险。对此，公司将进一步提升产品质量、提高生产效率、优化产品结构、加强自动化生产水平、完善产业布局、加大新兴产品的开发，以保持持续发展及盈利能力。尽管 2016 年二季度以来下游行业中钢铁等价格出现明显回暖，但产量仍旧保持微升局面，由于公司所生产的耐火材料属于

6、消耗性材料，上述下游行业的回暖传导致耐材行业的影响并不明显，并且钢铁公司等客户具有较强的议价权，为降低采购成本，压低耐火材料产品价格，可能导致上述行业对耐火材料的需求比较疲软。公司面对风险将积极利用技术创新、技术营销等方式提高产品品质和销售效果，以技术优势、规模优势、多元化产品优势、充足的财务实力化解行业竞争和下游需求疲软的不利影响。（4）环保压力进一步加大的风险。）环保压力进一步加大的风险。耐火材料在生产过程中主要涉及中间制品的废气、粉尘污染和终端制品的粉尘、噪音污染。目前京津冀周围包括河南地区环保整治力度较大，政府十分关注空气质量问题，尽管公司一直积极响应国家号召做好环保工作，但部分设备的

7、老化和环保压力的加大仍将带来一定的风险因素。公司会积极响应和落实国家相关环保政策和要求，利用公司技术资源，实施工艺和质量改进，有效降低污染性粉尘的排放浓度，重点发展高效节能耐火材料、高效功能化耐火材料、环保生态型耐火材料。（5）外汇汇率波动的风险）外汇汇率波动的风险 人民币对美元在 2016 年出现了较大幅度贬值，公司海外业务的比重保持着稳中有升的趋势，导致公司出口结算的汇兑损益加大。汇率的波动也将直接影响到公司出口产品的销售定价，也会给公司经营带来一定程度的风险。随着公司在海外业濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 务的拓展，将不可避免的面临汇率风险，为防范汇率

8、风险，公司将按照公司制度规定积极采用有效规避外汇风险的工具，同时致力于产业结构调整和转型升级，通过品牌、渠道、管理、技术等创新，提高产品附加值，获得更高的利润和竞争优势，减少相关货币汇率波动对公司的影响。濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.7 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.11 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.15 第五节第五节 重要事项重要事项.27 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.

9、47 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.55 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.56 第九节第九节 公司治理公司治理.63 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.69 第十一节第十一节 财务报告财务报告.75 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.189 濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 释义释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、上市公司 指 濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司 濮耐功能 指 本公司的子公司濮阳市濮耐功能材料有限公司 营口濮耐 指 本公司的子公司营口濮耐镁质材料有

10、限公司 上海宝明 指 本公司的子公司上海宝明耐火材料有限公司 云南濮耐 指 本公司的子公司云南濮耐昆钢高温材料有限公司 琳丽矿业 指 本公司的子公司海城市琳丽矿业有限公司 青海濮耐 指 本公司的子公司青海濮耐高新材料有限公司 华银高材 指 本公司的子公司海城市华银高新材料制造有限公司 濮阳乌克兰 指 本公司的子公司濮阳乌克兰有限责任公司 濮耐俄罗斯 指 本公司的子公司濮耐（集团）俄罗斯有限责任公司 濮耐美国 指 本公司的子公司濮耐美国股份有限公司 濮耐炉窑 指 本公司的子公司濮阳市濮耐炉窑工程有限公司 郑州华威 指 本公司的子公司郑州华威耐火材料有限公司 郑州汇特 指 本公司的子公司郑州汇特耐

11、火材料有限公司 雨山冶金 指 本公司的子公司马鞍山市雨山冶金新材料有限公司 上海濮耐 指 本公司的子公司上海濮耐国际贸易有限公司 翔晨镁业 指 西藏昌都地区翔晨镁业有限公司 西藏濮耐 指 西藏濮耐高纯镁质材料有限公司 恒溢永晟 指 北京恒溢永晟企业管理中心（有限合伙）濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 濮耐股份 股票代码 002225 变更后的股票简称（如有）无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司 公司的中文简称

12、濮耐股份 公司的外文名称（如有）PUYANG REFRACTORIES GROUP CO.,LTD.公司的外文名称缩写（如有）PRCO 公司的法定代表人 刘百宽 注册地址 河南省濮阳市西环路中段 注册地址的邮政编码 457100 办公地址 河南省濮阳市西环路中段 办公地址的邮政编码 457100 公司网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 彭艳鸣 张雷 联系地址 河南省濮阳县西环路中段 河南省濮阳县西环路中段 电话 0393-3214228 0393-3214228 传真 0393-3214218 0393-3214218 电子信箱 三、信息披

13、露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 914109007355321200 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更。历次控股股东的变更情况（如有）无变更。五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市西城区西直门外大街 110 号 11 层

14、 签字会计师姓名 张宏敏、宋伟杰 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 中原证券股份有限公司 河南省郑州市商务外环路 10号中原广发金融大厦 刘建森、武佩增 2014 年 12 月 23 日至 2016 年12 月 31 日 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元）2,338,540,7

15、87.41 2,793,734,998.63-16.29%2,611,009,066.55 归属于上市公司股东的净利润（元）-184,947,345.49 84,636,450.53-318.52%162,122,124.92 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-188,258,198.20 67,752,566.05-377.86%157,689,173.64 经营活动产生的现金流量净额（元）175,894,290.46-87,601,439.90 300.79%146,514,409.79 基本每股收益（元/股）-0.21 0.10-310.00%0.21 稀释每股收益（元

16、/股）-0.21 0.10-310.00%0.20 加权平均净资产收益率-7.45%3.38%-10.83%8.53%2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元）4,679,894,724.85 5,154,854,960.11-9.21%4,899,461,497.89 归属于上市公司股东的净资产（元）2,352,492,599.58 2,567,882,905.27-8.39%2,373,836,990.72 濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照

17、国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度

18、 第四季度 营业收入 547,331,644.95 604,579,101.02 583,451,446.76 603,178,594.68 归属于上市公司股东的净利润 28,772,964.33 21,399,153.92 13,611,425.77-248,730,889.51 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 26,929,202.12 18,538,200.16 12,227,366.39-245,952,966.87 经营活动产生的现金流量净额-46,760,475.88 85,540,343.94 87,914,591.87 49,199,830.53 上述财务指标或其

19、加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）906,953.45-2,184,002.13-244,286.59 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）14,757,203.62 23,205,545.50 8,845,270.34 债务重组损益-5,654,942.34-928,376.24-2,683,193.4

20、0 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,903,516.61-911,069.59-1,188,406.61 减：所得税影响额 510,519.08 2,258,614.53 509,173.78 少数股东权益影响额（税后）284,326.33 39,598.53-212,741.32 合计 3,310,852.71 16,883,884.48 4,432,951.28-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说

21、明原因 适用 不适用 濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否（一）报告期内公司主营业务、主要产品及其用途、经营模式与主要业绩驱动因素 1、报告期内公司主营业务、主要产品及其用途 公司主营业务为研制、生产和销售定型、不定形

22、耐火材料，功能耐火材料及配套机构，并承担各种热工设备耐火材料设计安装、施工服务等整体承包业务。公司主要产品分为四大产品板块：（1）功能性耐火材料，包括滑板水口类、三大件类、座砖类及透气砖类；（2）定型耐火材料，包括钢包砖类、碱性制品类；（3）不定形耐火材料，包括散料类、冲击板及挡渣板类、电炉顶类；（4）其他类。上述产品主要应用于钢铁行业、建材行业、有色金属行业、铸造行业、电力行业及石化行业等涉及高温领域的行业。图示如下：产品板块 产品类别 主要用途 功能性耐火材料 滑板水口类 连铸用功能耐火材料，主要用于控制钢水流量、导流钢液、净化钢液。三大件类 钢铁连铸用功能耐火材料，起到控制流量、保温、防

23、氧化、防飞溅、导流钢液、均匀钢液的成分和温度的作用。座砖类 主要配合透气砖、水口砖等产品使用，以达到保护透气砖、水口砖的目的。透气砖类 主要用于通过该产品向钢水容器内喷吹气体，以达到搅拌钢液促使钢液温度和成分更加均匀的目的。定型耐火材料 钢包砖类 用于盛装、转运高温钢水的普通钢包、炉外精炼钢包等各种钢包容器的工作层，与高温钢水、熔渣直接接触，需要承受高温钢水的机械磨损以及高温液态熔渣的化学侵蚀等。碱性制品类 主要用于水泥回转窑和RH炉炉衬。不定形耐火材料 散料类 用于各种工业窑炉、钢包和中间包永久衬、出铁沟等部位。冲击板及挡渣板类 中间包内设置的各种功能件，主要用于保护包底，促使各种夹杂物上浮

24、，稳定中间包内流场。电炉顶类 电弧炉冶炼时上方加盖的炉盖。其他类 其他产品 和各类主产品配合使用。2、报告期内公司经营模式与主要业绩驱动因素（1）采购模式 公司及其子公司所采购的原材料主要为镁砂、铝矾土、棕刚玉、白刚玉、莫来石及石墨等大宗原料，由于上述原材料采购量较大且占公司相关产品的成本比重较大，公司制定了严格的采购管理制度并积极推动集团化采购，公司采购管理部主要负责集中采购与监督指导各分子公司的采购工作，汇总分子公司的原材料需求年度计划，采购工作主要采用招标、询价比价、竞争性谈判等方式进行，按照生产安排、价格波动趋势妥善完成原材料采购工作。（2）生产模式 公司及其子公司主要按照公司国内营销

25、部、海外营销部与客户签订的销售合同来制定生产计划，技术中心、采购供应部按照相关产品要求按照相关流程及时提供所需的图纸、配方及原材料，最终按照合同要求及时发货或提供服务。依据“以销濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 定产”模式，将有效控制原材料的库存量及采购价格，有利于满足客户的定制化要求，亦有利于生产计划与产能的合理匹配。（3）销售模式 公司及其子公司销售模式为：一是单独销售，即按照产品销售的数量计价；另一种是整体承包，即耐火材料企业承包整条或部分钢铁生产线，每年按钢材的产量进行结算。与单独销售模式相比，整体承包模式促使耐火材料企业有充分的动力去研究开发符合客

26、户新要求、性能更良好及市场新趋势的产品与服务，有利于促进供求双方形成互利共赢的利益共同体。报告期内，公司采用整体承包方式实现的销售收入为112,851.37万元，同比上升了1.01%，占营业收入的比重为48.26%。随着下游客户供给侧改革的深入、市场集中度的提高，公司基于技术、产品与品牌的优势，为钢铁企业提供了个性化、定制化服务，随着整体承包模式的比重的提高，亦有利于促使公司增强客户粘性，为公司带来一定程度的利润水平的提升。（4）主要业绩推动因素 借助供给侧改革，充分利用下游行业回暖的发展机遇 2016年以来，随着国内一系列稳增长、调结构、增效益的政策作用下，作为耐火材料行业的主要下游的钢铁等

27、行业自2016年二季度开始出现明显回暖，2016年全国粗钢产量为80,837万吨，同比增长1.20%；2016年底全国钢材价格同比上涨74.91%。随着下游行业一定程度的回暖，借助公司良好的品牌知名度和信誉度、领先的技术水平与研发能力及优秀的销售团队与全球化的营销网络，将会促进公司的市场拓展、价格提升、回款加速等良性发展。借助创新型管理理念，增强公司核心竞争力 公司将更加注重创新型管理理念的推动，将公司现有业务持续改进、战略协同、创新发展；新领域业务适度交叉、协同发展，利用新业务模式实现新盈利模式。管理创新要求推行有竞争力和激励性的全流程奖惩机制，从采购、研发、制造、销售、财务等全流程进行激励

28、性管理。技术创新要求公司产品实现技术先进、性价比高的目标，在开拓新模式、开辟新领域的行业竞争中占得先机。（二）报告期内公司所处行业的发展阶段、周期性特点及公司所处的行业地位 2016年耐火材料行业自身产能过剩、无序竞争、回款困难等问题依旧存在，尽管部分下游行业已逐步回暖，但传导至耐火材料行业过程缓慢，经营压力依然较大。耐材企业必须充分利用下游行业转向良性发展的机遇，立从需求管理转向供给管理的理念，及时调整经营策略、服务模式，提供高端供给、服务，积极拓展海外市场空间。近年来国家重点整治环境污染问题，因环保压力导致中小耐材企业关停明显，必然导致中小耐材企业生存困境加重，预计随着环保整治加码将加速耐

29、材行业中小产能的退出，行业极度分散的格局会逐步转向集中，有利于行业龙头企业的市场份额提升。公司是一家专业从事高温工业用耐火材料系统解决方案的服务商，为国内耐火材料行业龙头企业，公司客户涵盖国内外钢铁、水泥、玻璃、有色等领域，目前已为世界钢铁百强企业中的近70家提供优质产品和完善服务。公司拥有以前瞻性研究为主的北京科技研发中心和以应用型研究开发为主的濮阳技术中心双技术研发中心，除在国内成有36个办事处外，还在乌克兰、美国、俄罗斯、韩国、印度等国家设有12个分子公司或办事处，拥有较强的研发实力、全球化的营销能力及深厚的市场基础。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化

30、情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 股权资产 无。固定资产 无。无形资产 无。在建工程 无。可供出售金融资产 本报告期投资北京恒溢永晟 3,500 万元 商誉 本报告期末计提商誉减值 23,073.56 万元 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、品牌优势 作为一家专业为全球高温工业提供卓越的产品与系统解决方案的供应商，公司客户涵盖国内外钢铁、水泥、玻璃、有色等领域，拥有在国内外享有较高知名度与信誉度的“濮耐”、

31、“PRCO”、“宝明”、“华威”“雨山”及“汇特”等品牌，随着工业和信息化部耐火材料行业规范条件的颁布和国家供给侧改革与“一路一带”政策的逐步落实，国内钢铁行业、建材行业对耐材采购逐渐倾向于有能力提供“整体承包”的企业，公司各品牌已经成为各大钢铁企业和水泥企业在耐材采购中的首选的可信赖品牌。公司2013年、2014年连续被“”评为年度中国耐材企业一级优秀供应商（炼钢）领域的第一名。2015年全国耐材企业百强榜中被评为一级炼钢优秀供应商（第一名）和一级炼铁供应商。另外，公司推行以市场为导向的运营模式，深入了解客户需求，着力丰富产品系列，满足客户个性化需求，完善售后服务体系，产品行销欧美、中东、东

32、南亚等多个国家和地区，公司的品牌优势得到了进一步的提升，并形成了优秀的国际知名度。2、技术创新优势 作为一家拥有以前瞻性研究为主的北京科技研发中心和以应用型研究开发为主的濮阳技术中心双技术研发中心的高新技术企业，公司极其重视科技创新，加快产研结合、科技转化工作，吸收、引进了一批优秀的专业技术人才，形成复合型等全方位的技术团队，具有较强的自主研发能力。濮耐是耐火材料行业拥有自主知识产权最多的企业，承担国家级、省级、市级科技项目62项，荣获国家级、省级、市级科技成果奖32项。拥有国家认定企业技术中心、国家（CNAS）认可的高温陶瓷材料试验检测中心、省级高温陶瓷材料工程技术研究中心、技术研究院、博士

33、后科研工作站。公司持续加大对技术创新的投入，不断推出适应市场需求的新产品并对现有产品线进行改进，提高产品稳定性与可靠性。报告期内，公司3个科研项目通过河南省科学技术厅鉴定并被认定为国际先进水平，申请专利13项。截止2016年末，公司合计拥有各项有效技术专利180项，其中发明42个，实用新型138个。3、高效的营销体系 作为国内第一家拥有海外直销网络的耐火材料企业，濮耐坚持“与高温艺术同行，为全球高温工业提供卓越的产品与系统解决方案”的使命，关注地区与文化差异，坚持以顾客和市场为导向，除在国内成有36个办事处外，还在乌克兰、美国、俄罗斯、韩国、印度等国家设有12个分子公司或办事处。借助互联网信息

34、技术与全球化、本土化营销网络，濮耐实现了对（潜在）客户的适时拜访、现场调研、面对面深度沟通、及时掌握客户动态信息，并对客户反馈在第一时间内予以迅速反应，为最终准确满足客户需求、形成有效销售奠定了坚实基础。4、优质的客户资源 公司在营销工作中坚持以客户为本，在产品开发中以客户需求为导向，注重技术服务工作，为客户提供整体解决方案，濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 与客户建立起利益共享、智慧互通的机制。公司与主要客户保持了长期的业务往来，客户粘度高，实现了与主要客户共同成长的目标。通过多年的积累，公司已经逐步建立起优质的客户网络和渠道，可为全球钢铁冶金、水泥、玻璃

35、、有色等领域客户提供耐火材料设计、安装、施工或整体承包服务，在钢铁冶金重点领域，濮耐已为包括河钢集团、宝武集团、AcelorMittal、韩国现代、韩国浦项、印度塔塔、印度JSW、俄罗斯马钢、俄罗斯新利佩茨克、欧亚集团、美国AK等在内的近70家世界钢铁百强企业提供优质产品和完善服务。5、卓越的精细化管理优势 高效的核心管理团队是公司具备清晰的前瞻性发展战略、强大执行力与凝聚力、实现快速健康发展的源动力。想要稳固原有市场、发展新兴市场，就要求公司必须达到高效、精细化管理。公司管理团队拥有丰富的耐材行业的实践经验，能准确辨识行业发展趋势，规避非系统性风险，形成了自身独特的管理模式，保证了生产经营的

36、有序运转、生产效率的持续提高。公司已拥有一整套较为完善的管理体系，在2016年8月又新成立了濮耐股份管理培训学院，旨在提高原有干部管理水平的同时着重培养极具潜力的新型人才，借此造就一支纪律严明、作风严谨、管理突出的优秀管理团队。同时，公司在内部推行精细化的管理模式，十分关注治理架构、企业管控的建设，完善的6S管理制度、生产现场管理评价体系等，加强了对经营中的人员、设备、材料、方法等要素的有效管理，对每个生产环节和生产岗位都要求持续有效的改进提高，在产品生产效率上得到提升。报告期内，公司核心竞争力未发生改变。濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 第四节第四节 经营

37、情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 2016 年是耐材行业持续低迷的一年。受产能过剩、无序竞争、创新缺乏、环保压力日益增加、产业集中度低等不利影响，耐材企业普遍面临盈利困难的巨大挑战。针对下游行业资金紧张，资金回笼困难等局面，公司调整策略，形成统一认识：效益比规模更重要、现金比利润更重要，坚持狠抓回款、保证现金流的经营策略，公司全年回款率首次突破 100%。同时公司下游钢铁等行业有所回暖，但下游行业的有利形势传导至耐材行业基本已到三季度末。公司积极面对上述经济形势和下游客户经营环境的新变化，坚决执行既定战略，使钢铁材料事业部经营情况好转，但环保材料事业部受制于 2016 年度水

38、泥行业控制新增产能、淘汰落后产能、推进联合重组、推行错峰生产等不利外部因素，未能实现报告期初设定的营业收入与净利润指标。2016 年度公司实现营业收入 233,854.08 万元，同比下降了 16.29%，实现归属于上市公司股东的净利润-18,494.73万元，同比下降了 318.52%。2016 年度主要生产、经营与管理情况如下：（一）钢铁材料事业部 报告期内，公司钢铁事业板块实现营业收入 206,872.07 万元（为保持各分部数据连贯性及可比性，该营业收入未剔除分部间交易收入，环保材料事业部、原材料事业部口径与此保持一致），同比减少了 8.86%。在国内粗钢产量略有增长、钢材价格强劲反弹

39、的情况下，公司国内营销部继续以“稳增长、调结构、控风险、抓回款、保现金”为指导思想，积极调整客户结构，有序退出低质客户和进入部分优质客户市场。采取了保持销售规模、提高销售效率、狠抓回款、加强现场库存管理等一系列措施，取得了良好的降本增效成果。公司海外营销部 2016 年积极开拓新兴市场，在哈萨克斯坦、阿塞拜疆等中亚地区和波兰等东欧地区获得了部分重要钢铁企业的新订单。同时稳定并深耕了原有成熟市场，明显提高了海外销售的回款质量，使得公司海外销售规模和利润以及回款保持了良性运转状态。（二）环保材料事业部 报告期内，公司环保事业板块实现营业收入 27,261.54 万元，同比减少了 48.81%。由于

40、 2016 年度水泥行业控制新增产能、淘汰落后产能、推进联合重组、推行错峰生产等不利外部因素，环保材料事业部下游行业运行状况持续低迷，对耐火材料等消耗性材料的需求下降，导致市场开拓难度增加，销售费用、财务费用有所增加。郑州华威和郑州汇特 2016 年度经营业绩均未完成预期，郑州华威由于 2016 年度实现的营业收入、净利润较上年同期大幅下降，本报告期计提商誉减值损失23,073.56 万元。（三）原材料事业部 报告期内，公司原材料事业板块实现营业收入 10,609.32 万元，同比上升了 6.75%。2016 年公司以琳丽公司为依托平台成立了镁质原料采供中心，将原各分子公司镁质原料分散采购职能

41、逐步切换到镁质原料采供中心，通过发挥集团联合采购的优势，提升议价能力，综合降低镁质原料采购价格。目前公司烧结镁砂生产持续稳定、板刚玉生产实现达产、镁砂贸易量不断提升，产品毛利率比计划毛利率提高 5.23%，2016 年实现较大幅度减亏的好成绩。青海濮耐正在有序进行建设，预计建成投产之后会对公司原材料板块盈利能力进一步提升。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增

42、减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,338,540,787.41 100%2,793,734,998.63 100%-16.29%分行业 耐火材料 2,338,540,787.41 100.00%2,793,734,998.63 100.00%-16.29%分产品 功能性耐火材料 711,816,124.58 30.44%741,137,903.64 26.53%-3.96%定型耐火材料 843,208,887.29 36.06%1,103,539,658.36 39.50%-23.59%不定型耐火材料 626,757,938.88 26.80%707,005,0

43、60.18 25.31%-11.35%其他类 156,757,836.66 6.70%242,052,376.45 8.66%-35.24%分地区 国内销售 1,974,156,724.23 84.42%2,365,766,154.83 84.68%-16.55%海外销售 364,384,063.18 15.58%427,968,843.80 15.32%-14.86%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期

44、增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 耐火材料 2,338,540,787.41 1,637,570,160.69 29.97%-16.29%-16.47%0.15%分产品 功能性耐火材料 711,816,124.58 438,209,428.15 38.44%-3.96%-5.26%0.85%定型耐火材料 843,208,887.29 639,316,595.61 24.18%-23.59%-20.63%-2.83%不定型耐火材料 626,757,938.88 444,193,157.37 29.13%-11.35%-10.14%-0.95%其他类 156,757,83

45、6.66 115,850,979.56 26.10%-35.24%-41.54%7.97%分地区 国内销售 1,974,156,724.23 1,406,680,346.46 28.75%-16.55%-16.71%0.14%海外销售 364,384,063.18 230,889,814.23 36.64%-14.86%-15.01%0.12%濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务

46、收入 是 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 耐火材料 销售量 吨 601,730 731,251-17.71%生产量 吨 476,004 637,429-25.32%库存量 吨 145,658 160,801-9.42%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 耐火材料 直接材料 83

47、8,739,841.61 72.95%1,082,430,520.34 71.78%1.17%耐火材料 直接人工 107,984,548.45 9.39%144,145,056.77 9.56%-0.17%耐火材料 燃料动力 68,817,124.43 5.99%119,233,218.08 7.91%-1.92%耐火材料 制造费用 134,235,690.40 11.67%162,136,464.08 10.75%0.92%说明（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发

48、生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 前五名客户合计销售金额（元）773,953,778.72 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 33.10%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 武汉钢铁集团 332,123,610.64 14.20%2 宝山钢铁集团 127,342,707.79 5.45%3 河北钢铁集团 142,517,936

49、.20 6.09%4 杭州钢铁集团 98,871,010.75 4.23%5 鞍本钢铁集团 73,098,513.34 3.13%合计-773,953,778.72 33.10%主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）161,161,529.15 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 15.30%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 云南昆钢桥钢有限公司 65,645,992.85 6.23%2 安迈铝业(青岛)有限公司 29,860,89

50、1.02 2.83%3 唐山时创高温材料股份有限公司 23,157,385.74 2.20%4 安徽马钢耐火材料有限公司 22,823,700.38 2.17%5 安徽省萧县华龙耐火材料有限责任公司 19,673,559.16 1.87%合计-161,161,529.15 15.30%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 254,688,214.61 307,181,778.06-17.09%管理费用 272,984,773.21 295,307,773.32-7.56%财务费用 17,067,002.15