年检审计任务书.docx

《年检审计任务书.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《年检审计任务书.docx（29页珍藏版）》请在得力文库 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、年检审计任务书一、 审计报告格式 在主报告中披露基本情况、审计情况、审计结论及管理建议。二、 审计报告内容： 基本情况在市民政局注册登记日期、业务主管部门、法定代表人、开办资金、业务范围、住所、举办者、出资者及出资比例、财务管理机构及财务人员、全部开户行名称、帐号及账户是否正常；有许可证的，许可证与民办非企业单位（法人）登记证书是否一致，如不一致需说明情况;与工作人员签订劳动合同情况，含签订人数及社会保险办理情况。 审计情况1、审计截止日该单位资产、负债、净资产、资产负债率等情况。2、年度财务收支管理情况年度收入、支出情况；收入需按照政府购买服务、政府补助、社会捐赠、自营收入分类分别表述。公益

2、性支出需单独表述。接受捐赠需要提供相应协议等材料。收费及使用票据情况；接受、使用境内外捐赠的明细情况，包括捐赠时间、捐赠单位或个人名称、捐赠金额、捐赠用途、捐赠款使用金额及项目完成情况；接受政府购买服务、政府补助的明细情况，包括购买服务、补助金额、用途、经费使用金额、未使用金额、项目完成情况及是否按项目规定使用资金情况；纳税情况，包括纳税税种、纳税金额以及享受减免税政策情况；民间非营利组织会计制度执行情况；国有资产、公办学院参与举办民办学院（校）情况3、学校筹措办学资金的渠道情况：举办者投入的资产与学校的其他资产是否分别登记建账。4、非营利性的体现，包括盈余是否分红，是否取得合理回报、是否按比

3、例提取发展基金等情况；5、资产管理情况资产依法管理使用情况（有国有资产的列国有资产使用情况）；新购固定资产及全部固定资产提取折旧情况；对外投资情况。6、会计报表主要项目明细（以下各项需单独列表格，如有账龄超出一年的需要分别以文字说明原因）应收账款明细，包括主要债务人名称、金额、款项性质和用途、账龄等。其他应收款明细，包括主要债务人名称、金额、款项性质和用途、账龄等。长、短期借款明细，包括债权人名称、金额、性质和担保情况。应付账款明细，包括主要债权人名称、金额、款项性质和内容、账龄等。其他应付款明细，包括主要债权人名称、金额、款项性质和内容、账龄等。预收账款明细，包括主要债权人名称、金额、款项性

4、质和内容、账龄等。固定资产明细，按二级科目分类，包括类别、原值、累计折旧、年末净值。在建工程明细，包括项目名称、年末余额等。 审计结论及管理建议1、年度审计的总体评价；2、存在问题及管理建议。 其他事项说明三、审计报告附件内容：1年末资产负债表、业务活动表、现金流量表；2截至12月31日银行对账单；3固定资产中涉及房产的需提交房屋产权证明、土地使用证明等相关材料；固定资产中涉及车辆的需提交车辆行驶本等相关材料；4.会计师事务所营业执照副本复印件。注：1、请严格按照审计任务书的格式和内容制作审计报告，不得缺项漏项。2、与学校有关的内容，非学校不用做。北京市民办非企业单位年度检查报告书 （ ）年度

5、工作报告北京市民政局：本报告书根据民办非企业单位登记管理条例、民办非企业单位年度检查办法、民间非营利组织会计制度等有关规定编制，并保证本报告书内容真实、准确、完整。请予审查。（民办非企业单位印章） 年 月 日 联系人：联系电话：移动电话：电子邮件：目录一、基本信息二、内部建设情况本年度登记事项变更情况本年度会议及换届情况内部制度建设本年度内设机构变动情况三、接受监督管理情况四、财务会计报告资产负债表业务活动表现金流量表五、本年度业务活动总体情况六、补充信息七、年检审核意见一、基本信息名 称行业分类住 所开办资金业务范围执业许可证号统一社会信用代码登记时间联系电话网站地址电子邮箱业务主管单位联系

6、电话法定代表人（合伙人、个体负责人）姓名性别出生日期政治面貌学历担任职务理（董）事会、单位负责人理（董）事长姓 名性别出生日期政治面貌学历是否专职人事关系所在单位及职务电话传真移动电话行政单位负责人姓名性别出生日期政治面貌学历是否专职电话传真移动电话二、内部建设情况本年度登记、备案事项变更情况事项是否变更变更登记办理情况批准时间变更名称 已办理 正办理 未办理变更业务范围 已办理 正办理 未办理变更住所 已办理 正办理 未办理变更开办资金 已办理 正办理 未办理变更法定代表人（合伙人、负责人） 已办理 正办理 未办理变更业务主管单位 已办理 正办理 未办理修改章程 已办理 正办理 未办理本年度

7、会议及换届情况章程规定换届或会议情况理（董）事会任期为（ ）年一届最近一次换届时间为（ ）理（董）事会会议1年（ ）次本年度共召开理（董）事会会议（ ）次未按章程规定如期换届、开会的理由内部制度建设证书、印章、档案管理证书保管、使用管理制度有 无保管在印章保管、使用管理制度有 无保管在档案管理制度有 无保管在财务管理人民币开户银行人民币银行账号是否有外币开户银行外币开户银行外币银行账号税务登记国税 地税 未登记免税资格有无年免税额 万元财务管理制度有无固定资产管理制度有无执行会计制度民间非营利组织会计制度其他会计制度使用票据种类银钱收据捐赠票据税务发票其他 本年度内设机构变动情况 有变动 无变

8、动机构名称增减负责人备案时间住所三、接受监督管理情况社会组织评估最近一次参加等级评估时间评估结论行政处罚是否受到过行政处罚 行政处罚时间行政处罚种类行政处罚实施机关违法行为是 否四、财务会计报告（一）资产负债表（审计报告） 编制单位：截止到 2019年12月31日单位：元资 产行次年初数期末数负债和净资产行次年初数期末数流动资产：流动负债：货币资金1短期借款61短期投资2应付款项62应收款项3应付工资63预付账款4应交税金65存 货8预收账款66待摊费用9预提费用71一年内到期的长期债权15预计负债72其他流动资产18一年内到期的长期负债74流动资产合计20其他流动负债78流动负债合计80长期

9、投资：长期股权投资21长期负债：长期债权投资24长期借款81长期投资合计30长期应付款84其他长期负债88固定资产：长期负债合计90固定资产原价31减：累计折旧32受托代理负债：固定资产净值33受托代理负债91在建工程34文物文化资产35负债合计100固定资产清理38固定资产合计40净资产：无形资产：非限定性净资产101无形资产41开办资金长期待摊费用历年结余受托代理资产：限定性净资产105受托代理资产51净资产合计110资产总计60负债和净资产总计120（二）业务活动表 编制单位：截止到2019年12月31日单位：元项 目行次上年末数本年累计数非限定性限定性合计非限定性限定性合计一、收入其中

10、：捐赠收入1会费2提供服务收入3商品销售收入4政府补助收入5投资收益6其他收入9收入合计11二、费用（一）业务活动成本12其中：人员费用13日常费用14固定资产折旧15税费16（二）管理费用21（三）筹资费用24（四）其他费用28费用合计35三、限定性净资产转为非限定性净资产40四、净资产变动额（若为净资产减少额，以“-”号填列）45说明：银行存款利息计入其他收入，业务活动成本包括公益事业支出和其他支出。（三）现金流量表 编制单位：截止到2018年12月31单位：人民币元项 目行次金 额一、业务活动产生的现金流量： 接受捐赠收到的现金1 收取会费收到的现金2 提供服务收到的现金3 销售商品收到

11、的现金4 政府补助收到的现金5 收到的其他与业务活动有关的现金8 现金流入小计13 提供捐赠或者资助支付的现金14 支付给员工以及为员工支付的现金15 购买商品、接受服务支付的现金16 支付的税金 支付的其他与业务活动有关的现金19 现金流出小计23业务活动产生的现金流量净额24二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 25 取得投资收益所收到的现金26 处置固定资产和无形资产所收回的现金27 收到的其他与投资活动有关的现金30 现金流入小计34 购建固定资产和无形资产所支付的现金35 对外投资所支付的现金36 支付的其他与投资活动有关的现金39 现金流出小计43投资活动产生的现金流

12、量净额44三、筹资活动产生的现金流量： 借款所收到的现金45 收到的其他与筹资活动有关的现金48 现金流入小计50 偿还借款所支付的现金51 偿付利息所支付的现金52 支付的其他与筹资活动有关的现金55 现金流出小计58筹资活动产生的现金流量净额59四、汇率变动对现金的影响额60五、现金及现金等价物净增加额61五、本年度业务活动总体情况一、本年度活动情况二、活动项目名称及内容三、有无与相关基金会合作的专项基金，如有需填写具体内容和金额四、有无网站、公众号和平台运作及平台管理制度，如有填写具体内容2019年工作其他需要说明的情况六、补充信息举办评比达标表彰活动情况序号评比达标表彰活动名称是否批准

13、批准部门内部建设（一）本年度内部制度建设制度建设员工（代表）大会制度有无重大事项报告制度有无信息公开和服务承诺制度有无预防腐败制度有无理事会议事和决策规则有无薪酬标准和管理制度有无（二）领导成员情况 包括:法定代表人、理（董）事长、副理（董）事长、执行机构负责人、监事长（无监事会的可填监事） （可插页）序号姓 名性别年龄机构职务政治面貌学历人事档案所在单位及职务专兼职情况代表身份代表级别党政机关领导干部（含参公单位）兼职情况国有企业事业单位领导干部兼职情况兼职审批机关单 位职务注：含理事会（董事会）成员、监事会成员、执行机构负责人（院长、副院长、校长、副校长等，含名誉职务）（三）人力资源情况从

14、业人员从业人员总数兼职 人 人专职 人负责人工作人员男女负责人工作人员 人 人 人 人 人 人户籍京籍 人非京籍人境外人员 人学历结构博士及以上 人硕士（含在职研究生） 人本科 人大专 人中专人高中及以下人职称结构高级职称 人中级职称人初级职称人无职称 人高级社工师 人社工师人助理社工师 人年龄结构35岁（含）及以下人35岁以上-60岁（含）人60岁以上人在本单位工作年限1年以内（含）的1年至3年（含）的3年至10年（含）的10年以上的 人 人 人 人工资薪酬执行工资制度自定岗位年工资总额 元专职人员工资总额 元其他人员工资总额 元从业人员平均年工资 元社会保障签订劳动合同 人参加社会保险 人

15、参加商业保险0人志愿者情况志愿者岗位数 人志愿者人数 人志愿者服务人次数 人次志愿服务时间 小时社会组织信息社会组织名称社会组织分类社会组织统一信用代码从业人员总数负责人姓名赛吉拉呼联系方式从业人员青年人数28周岁以下团员人数年满18周岁至35周岁青年人数从业人员中民主党派人数从业人员中少数民族人数从业人员中女性总数是否建立工会是否是否建立团组织是否是否建立妇联是否党建指导员是否派驻党建指导员是否党建指导员联系电话联系邮箱（四）党建工作情况党组织信息是否建立党组织是否（未建党组织原因）党组织名称隶属的上级党组织名称党组织类别党组织成立时间党组织书记联系电话联系邮箱党组织联系人联系电话联系邮箱党

16、员信息党员总体情况党员总数人党员中专职人员人党员中兼职人员人流动党员数人正式党员人预备党员人姓名性别民族出生日期学历党组织关系所在支部人员类别加入党组织日期转为正式党员日期工作岗位党内职务行政职务党建活动开展情况党组织活动场所有无 平方米党组织活动经费有无 万元党组织活动经费保障情况上级拨付管理费用列支自筹其它:党组织组建以来发展党员情况积极分子人发展对象人预备党员人转正人年度组织生活党员大会次支委会次组织生活会次党课次是否开展党建工作培训是否党建品牌活动（简述特色、做法）社会组织及党组织所获主要荣誉时间所获奖项获奖原因颁奖单位备注填表说明：1.从业人员是指在秘书处等内设机构的全职工作人员；2

17、.党组织名称、上级党组织名称请严格按照党组织成立批复红头文件填写；3.流动党员是指由于就业或居住地变化等原因，在较长的时间内无法正常参加正式组织关系所在党组织活动的党员。4.党建指导员“是否派驻党建指导员”，选“是”须填写党建指导员相关信息，选“否”不用填写。5.党组织信息“是否建立党组织”，选“是”须填写党组织相关信息，选“否”不用填写；6.党员信息党员总数=专职党员+兼职党员=正式党员+预备党员，流动党员数应不大于党员总数。党员详细信息列表需填写的党员信息行数应与党员总数相等。党员详细信息列表中涉及“是”或“否”的选项，选“否”后相关信息不用填写。7.党建活动开展情况“党组织组建以来发展党

18、员情况”、“年度组织生活”，未建立党组织的不用填写。8.从业人员青年人数是指18-35周岁的青年人数；28周岁以下团员人数是指计入共青团，具有团籍的人数；年满28周岁至35周岁以下团员人数是指加入共青团且保留团籍的党员（一般是专、兼职团干部）。（五）获奖与宣传情况 1.本年度获得表彰奖励情况： 是否获得过表彰奖励：有 无序 号获奖名称奖励部门级别2.媒体宣传报道情况是否有新闻媒体宣传报道：有 无序号报道时间媒体名称报道内容（六）业务活动情况接受捐赠资助情况（单位:万元）序号资助类型捐赠（资助）人名称捐赠主体类别捐赠主体所在地区现金物资折合物资名称合 计民办非企业单位参与京津冀协调发展情况统计项

19、目名称活动时间活动地点社会组织参与数量涉及资金（元）主要成效国际交流与合作情况基本信息外籍工作人员数：分支（代表）机构负责人数：志愿者人数：其他：本年度参加国际会议次数：主办（联合主办）次数：承办（联合承办）：参与次数：是否举办外文网站：是 否外文网站数量：网站使用语言：是否举办外文刊物：是 否外文刊物数量：刊物使用语言：组织或者参与出访团组共计（ ）个，本单位共计（ ）人次出访。国际合作项目（最主要的三项）序号项目名称境外合作单位名称境外合作单位所属所在国家、地区或国际组织项目资金（单位：人民币元）项目类别项目实施时 间（年月）项目实施地（填写省级行政区名称）境外境内参加国际会议（最主要的三

20、项）序号会议名称会议时间会议地点会议类型主办单位名称我方经费来源参加国际组织（最主要的三项）序号国际组织名称（中、英文全称）国际组织类型参加时间缴纳会费数额（单位：人民币元/年）担任职务情况职务类型任职起止时间组团出国（境）访问（最主要的三次）序号出访国家或地区出访时间出访人数（人）出访目的经费来源境外邀请单位名称批准机关举办展览会、交易会、研讨会、培训序号活动名称类型时间或周期对象地点批准单位（七）本年度扶贫协作和参与脱贫攻坚情况单位名称：（自动带出） 扶贫联络员姓名： 联系方式：2019年度扶贫协作社会捐赠情况统计表 单位（万元）序号捐赠日期捐赠方式捐赠金额捐赠地区接受单位或地区（具体到县

21、、乡、村）内容描述现金物资折价下拉菜单填报说明：1.捐赠时间：2019年1月1日至2019年12月31日，可填报已经到位的款物。2.捐赠范围：现金和实物捐赠，实物折价应该符合有关估价方法的要求，并在内容描述中说明估价方法。3.捐赠方式：资金、物资、民政部认可的网络捐赠平台。4.捐赠数据要真实可靠，能提供相关捐赠收据或相关捐赠证明材料（如签订帮扶协议）5.捐赠地区：下拉菜单选项。(31个省级行政区)6.接受单位或地区，要需填报详细到具体现金和物资落实地，如受益对象为个人，具体到该人所在村级行政区划。7.内容描述：对捐赠现金、物资及主要受益人群等进行简要描述，不超过50字。8.社会组织动员企业会员

22、或个人会员发起的捐赠活动应在内容描述栏中明确表述，并列出主要会员的名称。2019年北京市社会组织参与脱贫攻坚及精准救助项目表 单位（万元）序号项目名称项目地详细地点项目类别全年累计投入项目概述下拉菜单下拉菜单填报说明：1.项目地到省级，下拉菜单选项(31个省级行政区)；2.详细地点具体到县、乡镇、村；3.项目类别：产业扶贫、教育扶贫、健康、科技扶贫、金融扶贫、生活资助、生态扶贫、基础设施、志愿服务、消费扶贫；4.单位：万元5.项目概述：不超过100字；6.对志愿服务、技能培训、软件、知识产权等非现金物资类的投入按折价填报，并在项目概述中说明折价方法；7.社会组织动员企业会员或个人会员发起的扶贫项目应在项目中明确表述，并列出主要会员的名称。七、年检审查意见业务主管单位初审意 见29