2022年预算编制方案.doc

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1、大学2022年预算编制方案根据中华人民共和国预算法、中华人民共和国预算法实施条例、关于全面实施预算绩效管理的实施意见、市部门预算编制业务规范（试行）的要求，为了规范学校收支行为，强化预算约束，加强对预算的管理和监督，建立健全全面规范、公开透明的预算编制制度，保障学校的健康发展，根据市财政局的要求和学校年度财务工作的安排，特制定本方案。第一部分 部门预算编制原则2022年学校预算编制，认真贯彻中共市委市人民政府关于推进大学建设特色鲜明、国内一流应用型城市大学的意见（成委发202111号），继续落实学校第七次党代会精神，紧紧围绕“特色鲜明，国内一流的应用型城市大学”建设的总体要求，结合上一年预算执

2、行情况、支出绩效评价结果和本年度收支预测，坚持“保民生、保运行、保重点、勤俭办事业”的总原则进行编制。一、坚持“重点保障人员经费、学校运行支出”的原则。学校预算在首先保人员经费、保基本运行，确保学校正常运转的基础上，适度向重点工作倾斜。各部门要保证单位日常运行支出预算的真实、准确与合理，勤俭办事业，严格控制专家评审指导费、差旅费、会议费、培训费支出，严格控制公用支出，厉行节约，提高资金使用效益。 二、坚持“优先保障以人才培养为中心，本科教学为重点”的原则。学校建立“教学优先，保障重点”；“年初预算安排，年内专项追加”的年度预算经费保障机制，围绕本科教学和人才培养编制财务预算和安排专项经费，适当

3、提高本科教学、实践教学的经费投入。三、坚持“重点项目专项投入、突出资金效益”的原则。学校落实中共市委市人民政府关于推进大学建设特色鲜明、国内一流应用型城市大学的意见（成委发202111号）的要求，规划建设安排重点项目，促进学校高质量发展，将大学建设成与城市发展位势相匹配的特色鲜明、国内一流应用型城市大学。四、坚持“考核支出绩效，实施财务问责”的原则。完善事前控制、事中监督、事后评价的绩效管理制度体系，项目绩效考核结果与隔年预算分配挂钩。建立绩效问责制，做到“花钱必问效，无效必问责”，切实提高资金使用效益。 第二部分 部门收入预算编制坚持实事求是，力求全面、准确预计各项收入，切实做到收入不少报、

4、不漏报、不重报。一、财政补助收入根据市财政部门计算取得的财政拨款。二、事业收入（一）教务处分专业、年级提供在校本专科学生人数及2022年各专业招生计划人数；计算机、英语等级考试费、重修学费、专升本考试报名费等收入。（二）研究生处分专业、年级提供在校研究生人数及2022年各专业招生计划人数。（三）继续教育学院提供2022年成人教育收入。（四）学生处提供2022年住宿费收入（含床位数及收费标准）。（五）国际合作与交流处提供2022年中外合作办学收入、留学生住宿费收入（含床位数及收费标准）。（六）中国-东盟艺术学院国际部提供留学生学生人数、留学生奖学金收入。三、非税收入（一）国资处提供学校房屋租赁收

5、入。（二）信息网络中心提供电信移动公司服务费收入。（三）保卫处提供停车场收入。（四）资产经营公司提供上缴学校经费。（五）继续教育学院提供自考培训相关收入。四、其他收入（一）科技处、社科处提供2022年科研经费收入（仅提供学校纵横向科研收入，不含培训收入）。（二）各学院、部门提供各类培训及活动（仅限以学校名义签订的）收入。第三部分 部门支出预算编制一、基本支出预算编制（一）人员经费支出 1.在编人员基本工资、政策性津补贴、绩效工资（包括基础性绩效及学校所有奖励绩效）、社会保障缴费等。2.离休人员工资及其他补助支出。3.住房公积金支出。4.其他人员（包括人事代理人员、特聘研究员、校聘短期合同工等）

6、的工资福利支出。5.劳务派遣人员支出。6.教务处：负责申报张澜学院课时费。7.学生处：负责申报班主任津贴。8.海外教育学院：负责申报中外合作办学课酬。9.工会：负责申报学校职工会经费。（二）运行经费支出运行经费支出预算（含划拨经费）由学校各一级预算单位在预算编制前与各二级学院充分沟通、落实经费安排，再统筹申报，并根据实际情况取消、合并部分项目。1.各一级预算单位负责申报本单位的运行经费。2.人事处：编制2022年工作成本预算，包括学校各部门（学院）的办公费、交通通讯费、职工培训费、活动宣传费等工作成本。3.中国东盟艺术学院：负责申报中国东盟艺术学院运转经费支出和留学生运行经费支出。4.国际合作

7、与交流处：负责申报2022年因公出国（境）经费，包含从运行经费、创收经费、科研经费中列支的因公出国（境）经费。5.继续教育学院：编制2022年成教、自考经费支出预算。（三）附属医院单独编制本单位2022年整体收、支预算。（四）资产经营公司、四川抗菌素工业研究所等各二级独立法人单独编制本单位2022年整体收、支预算。二、项目支出预算编制项目支出预算按照大学专项资金入库项目申报指南向学校专项资金库申报，经申报审定后，根据资金计划安排2022年项目预算。三、2022年预算编制要求（一）基本、运行支出预算只编制安排2022年的实际支出，项目支出按照大学专项资金入库项目申报指南按照年度报送。大学2021

8、-2025年“一流建设”经费需求根据2022年已报送金额填报预算申报书。各工作专项支出在上年预算批复的基础上保持不变。如有新增、调整预算，需按学校“三重一大”要求上校长办公会、党委常委会决议。预算执行不得突破年初预算及各项限额，原则上不调整、不新增预算。当年编制的当年预算支出，当年财政年度结束之后，所有预算经费全部收回。当年预算当年使用完毕，不再结转至来年（涉及岗位津贴等人员经费可延用至次年2月）。预算执行中所有项目严格按照财政要求六月底使用预算的50%、九月使用预算的75%。（二）2022年部门项目不得开支校内人员（含奖励）经费支出。（三）具有二次划拨权的各职能部门在编制预算时，要提前与各学

9、院、项目负责人充分沟通，明确经费使用绩效目标、预算金额、支出明细、进度安排及效果实现情况，要将划拨经费细化到各个学院和项目，同时要限定所有开支科目额度，明确各项开支的具体限额，同时下达绩效目标要求。划拨部门最迟必须在第二季度完成项目经费的划拨。下半年不得再划拨经费，剩余经费由学校收回。（四）政府采购预算编制。校内有设备采购、政府维修采购及服务类招标采购需求的部门应按照财政部下发的政府采购品目分类目录填写大学2022年政府采购预算申报表，一式两份，一份国资处留存，一份随大学2022年预算申报书附件报送财务处。（政策咨询请联系国资处，联系人：杨良才；联系电话：84616293）（五）2022年项目

10、申报中因公出国（境）经费（包含从项目经费、创收经费、科研经费中列支的经费）需填报2022年因公出国（境）申报表并报送至国合处，由国合处统一汇总申报。（此表交至学术交流中心B109室 联系人：刘海；联系电话：028-84616316），公务接待费由校办、国际合作交流处负责编制，公务用车购置及运行费由后勤统筹编制，严禁超标准、超范围支出，确保年度预算只减不增。（六）若上级财政有新的政策要求，将另行通知。第四部分 预算绩效管理预算绩效管理是国家规范财经制度的重大举措。是加强财务监督、提高资金使用效率的有效保障。学校各部门要强化经费使用的绩效意识，花尽量少的资金，办尽量多的事情。 一、申报范围所有校内

11、项目均应申报绩效目标。其中，校内一级预算单位具有划拨权需划拨的项目经费除需设定项目绩效目标外，还应向相应的学院下达绩效目标。相应的学院也需向划拨部门提交制订的绩效目标。二、绩效目标的设定绩效目标既要具体明确、科学可行，又要客观、务实，而且要可量化、可操作、可考核，在预算执行期内可达到。第五部分 部门预算编制流程严格参照大学预（决）算管理办法编制2022年部门预算，编制时间自2021年6月起，至2022年财政局批复部门预算之日止，具体安排如下：（一）2021年7月9日下午5:00前，校内各一级预算单位将基本支出、运行支出按规定填报的大学2022年部门预算申报书电子文档发送至财务处预算科工作邮箱（jccysk）。待审核通过后再将纸质文档打印并签字盖章后报送至财务处预算科（行政楼一楼财务大厅06号窗口 电话：84616640）。（二）校内预算评审。2021年9月对学校基本、运行支出进行评审，对各部门申报经费进行分层次、分部门预算评审，各一级预算单位根据评审结果调整经费预算。（三）2021年10月31日前，学校财务处根据学校党委常委会、校长办公会会议审核意见汇总编制大学2022年部门预算说明书上报市财政局并接受市人大会审议。（四）2022年2月市人大批准2022年部门预算收支草案后，根据财政局下达的预算批复文件，学校下达校内各一级预算部门2022年预算。 14