独立董事相关规定总结.doc

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1、独破董事相干规则本文要紧内容来自证券相干法例的规则，进修之用。别的自创了沈春晖总结的局部内容，兼并一同，做独破董事轨制是证监会对上市公司的一条硬性请求，尽管我国非常多上市公司的独破董事最终沦为证实其公司管理构造完美的一个“花瓶，非常多学者也对“监事会跟“独破董事并存的中国特征公司管理构造提出诟病，然而，不克不及否定请求树破独董轨制的初志是好的。本文关注的不是独董轨制能否公道，而是从投行实务的角度总结跟探讨独破董事轨制的相干规则跟标准请求。一、独破董事任职资历独破董事任职资历应契合公司法、对于在上市公司树破独破董事轨制的指点看法、上市公司初级管理职员培训任务指引、深圳证券买卖所独破董事存案办法订

2、正等相干规则。1、公司法、证券法的相干规则证券法第一百三十一条第二款：有中华国平易近共跟国公司法第一百四十七条规则的情况或许以下情况之一的，不得担负证券公司的董事包含独破董事、监事、初级管理职员：一因守法行动或许违游记为被排除职务的证券买卖所、证券注销结算机构的担负人或者证券公司的董事、监事、初级管理职员，自被排除职务之日起未逾五年；二因守法行动或许违游记为被打消资历的状师、注册管帐师或许投资征询机构、财政参谋机构、资信评级机构、资产评估机构、验证机构的专业职员，五年。自被打消资历之日起未逾第一百三十二条因守法行动或许违游记为被开革的证券买卖所、证券注销结算机构、证券不得延聘为证券公司的从业效

3、劳机构、证券公司的从业职员跟被开革的国度构造任务职员，职员。第一百三十三条国度构造任务职员跟执法、行政法例规则的制止在公司中兼职的其不职员，不得在证券公司中兼任职务。中华国平易近共跟国公司法第一百四十七条董事、监事、初级管理职员：有以下情况之一的，不得担负公司的一无平易近事行动才能或许限度平易近事行动才能；二因贪污、行贿、侵犯财富、调用财富或许毁坏社会主义市场经济次序，被判处刑罚，履行期满未逾五年，或许因破功被褫夺政治权利，履行期满未逾五年；三担负停业清理的公司、企业的董事或许厂长、司理，对该公司、企业的停业负有团体义务的，自该公司、企业停业清理结束之日起未逾三年；四担负因守法被撤消营业执照、

4、责令封闭的公司、企业的法定代表人，并负有团体义务的，自该公司、企业被撤消营业执照之日起未逾三年；五团体所正数额较年夜的债权到期未了债。2、证券公司管理准那么证监机构字2003259号第三十九条1、独破董事应控制证券市场的根本常识及相干执法、行政法例，老实信誉，具有五年以上相干任务经历。以下职员不得担负独破董事：一在证券公司或其关联方任职的职员及其直系支属、要紧社会关联；二在持有或操纵证券公司5%以上股权的股东单元或在证券公司前五名股东单元任职的职员及其直系支属跟要紧社会关联；三持有或操纵证券公司5%以上股权的天然人股东及其直系支属跟要紧社会关联；四为证券公司及其关联方供给财政、执法、征询等效劳

5、的职员及其直系支属跟要紧社会关联；五近来一年内曾经存在前四项所罗列情况的职员；六在其余证券公司担负董事的；在其余证券公司担负独董能够，其余都不克不及够七公司章程规则的其不职员；八中国证监会认定的其不职员。第四十条独破董事与公司其余董事任期一样，然而蝉联不得超越两届。证券公司应将独破董事的有关资料向中国证监会、案。公司注册地及要紧服务机构地点地中国证监会派出机构备第四十一条独破董事在任期内告退或被撤职的，独破董事自己跟证券公司该当分不向公司注册地及要紧服务机构地点地中国证监会派出机构跟股东会供给书面阐明。3、证券公司董事、监事跟初级管理职员任职资历羁系办法年12月1日起履行证监会令令第号2006

6、第十条获得独破董事任职资历，除该当存在本办法第八条耿直老实，操行良好；熟习证券执法、行政法例、规章以及其余标准性文件，存在履行职责所必须的运营管理才能。规则的根本前提外，还该当存在以下前提：一从事证券、金融、执法、管帐任务5年以上；二存在年夜学本科以上学历，同时存在学士以上学位；三有履行职责所必须的时刻跟精神。第十一条独破董事不得与证券公司存在关联关联、好处抵触或许存在其余能够妨碍独破客不雅推断的情况。以下职员不得担负证券公司独破董事：一在证券公司或其关联方任职的职员及其远支属跟要紧社会关联职员；二在以下机构任职的职员及其远支属跟要紧社会关联职员：持有或操纵证券公司5%以上股权的单元、证券公司

7、前5名股东单元、与证券公司存在营业联络或好处关联的机构；三持有或操纵上市证券公司1%以上股权的天然人，上市证券公司前10名股东中的天然人股东，或许操纵证券公司5%以上股权的天然人，及其上述职员的远支属；四为证券公司及其关联方供给财政、执法、征询等效劳的职员及其远支属；五近来1年内曾经存在前四项所罗列情况之一的职员；六在其余证券公司担负除独破董事以外职务的职员；七中国证监会认定的其不职员。第三十九条任何职员最多能够在2家证券公司担负独破董事。4、深圳证券买卖所创业板上市公司标准运作指引2009.103.1.8本所鼓舞上市公司创业板在独破董事中装备公司营业所外行业方面的专家。【插播一句】董事会秘书

8、该当由上市公司创业板董事、司理、副司理或财政总监担负。因专门状况需由其不职员担负公司董事会秘书的，应经本所赞同。定】【主板无此规5、对于在上市公司树破独破董事轨制的指点看法2001年8月16日证监发2001102号独破董事原那么上最多在5家上市公司兼任独破董事，并确保有充足的时刻跟精神有效地履行独破董事的职责。各境内上市公司该当依照本指点看法的请求修正公司章程，聘请恰当职员担负独破董事，其中至多包含一名管帐专业人士管帐专业人士是指存在初级职称或注册管帐师资历的人士。在二00二年六月三旬日前,董事会成员中该当至多包含2名独破董事；在二00三年六月三旬日前，上市公司董事会成员中该当至多包含三分之一

9、独破董事。6、除了证监会、买卖所的相干规则外，另有其余一些标准性文件有所触及。1、公事员公事员法2006第四十二条：公事员因任务需求在构造外兼职，该当经有关构造批准，并不得支付兼职酬劳。第五十三条：公事员必须恪守规律，不得有以下行动：十四从事或许参加营利性运动，在企业或许其余营利性构造中兼任职务；公事员职务任免与职务升落规则试行2008第十三条：公事员因任务需要在构造外兼任职务的，该当经有关构造同意，并不得支付兼职酬劳。2、初等黉舍党政指点班子成员中共地方纪委、教导部、监察部对于增强初等黉舍反腐倡廉树破的看法200815号：黉舍党政指点班子成员应会合精神做好本职任务，除因任务需求、经同意在黉舍

10、设破的高校资产管理公司兼职外，一概不得在校表里其余经济实体中兼职。教监3、国企相干职员1国有独资公司董事高管公司法第七十条：国有独资公司的董事长、副董事长、董事、初级管理职员，未经国有资产监视管理机构赞同，不得在其余无限义务公司、股份或许其余经济组织兼职。2国有企业中层以上管理职员国务院国有资产监视管理委员会对于标准国有企业职工持股投资的看法(国资发变革2008139号)：国有企业中层以上管理职员，不得退职工或其余非国有投资者投资的非国有企业兼职；曾经兼职的，自看法印发后6个月内辞去所兼任职务。二、上市公司独破董事的职责1、初次地下刊行股票并上市管理办法草拟阐明二六年四月二十九日对刊行人关联买

11、卖的公道性宣布看法。2、证券期货执法适意图见第5号证监会布告200916号在年度讲演中对对外包管事项进展专项阐明。3、对于宣布对于增强社会年夜众股股东权利爱护的假定干规则的告诉证监发2004118号上市公司应实在保障社会年夜众股股东参加股东年夜会的权利。股东能够亲身投票，也能够委托不人代为投票。董事会、独破董事跟契合必定前提的股东能够向上市公司股东征集其在股东年夜会上的投票权。严重关联买卖、聘请或解职管帐师事件所，应由二分之一以上独破董事赞同后，方可提交董事会探讨。经全部独破董事赞同，独破董事可独破延聘外部审计机构跟征询机构，的详细事项进展审计跟征询，相干用度由公司承当。对公司独破董事该当向公

12、司股东年夜会提交年度述职讲演，对其履行职责的状况进展阐明。独破董事任期届满前，无公道来由不得被撤职。提早撤职的，上市公司应将其作为特不表露事项予以表露。上市公司董事会未做呈现金利润调配预案的，该当在活期讲演中表露缘故，独破董事该当对此宣布独破看法；上市公司近来三年未进展现金利润调配的，不得向社会年夜众增发新股、刊行可转换公司债券或向原有股东配售股份。4、对于上市公司非地下刊行股票的董事会、股东年夜会决定的本卷须知二00七年七月四日资产买卖依照资产评估后果订价的，在评估机构出具资产评估讲演后，该当弥补表露上市公司董事会及独破董事对评估机构的独破性、评估假定前提跟评估论断的合感性的实用性等征询题宣

13、布的看法。、评估办法5、证券公司管理准那么证监机构字2003259号5%以上股权的股东，能够向股东会提名董事包含独破董事、独自或兼并持有证券公司监事候选人。证券公司董事会上司的审计委员会该当有独破董事担负招集人。证券公司的独破董事除存在公司法以下权柄：跟其余执法、行政法例赐与董事的权柄外，还存在董事会回绝召开的，能够向监事会发起召开暂时股一向董事会发起召开暂时股东会。东会；二发起召开董事会；三基于履行职责的需求延聘审计机构或征询机构；四对公司董事、司理层职员的薪酬方案、鼓舞方案等事项宣布独破看法；五对严重关联买卖宣布独破看法，监会派出机构讲演。须要时向公司注册地及要紧服务机构地点地中国证证券公

14、司董事会就关联买卖或初级管理职员的薪酬事件设破专门委员会的，事作为招集人。该当由独破董独破董事应在股东会年度集会上提交任务讲演。6、深圳证券买卖所创业板上市公司标准运作指引2009.102.2.7上市公司在召开股东年夜会的告诉中该当充沛、完好地表露本次股东年夜会提案的详细内容。有关提案需求独破董事、保荐机构宣布看法的，独破董事跟保荐机构的看法最迟该当在收回股东年夜会告诉时表露。2.3.4董事会该当【主板为能够】设破审计委员会、薪酬跟考察委员会，委员会成员应为双数，并不得少于三名。委员会成员中该当有折半以上的独破董事，并由独破董事担负招集人。审计委员会的招集人应为管帐专业人士。3.2.2因故不克

15、不及亲身列席董事会的，该当谨慎选择并以书面方式委托其余董事代为列席，独破董事该当委托其余独破董事代为列席。触及表决事项的，委托人应在委托书中明白对每一事项宣布赞同、支持或弃权的看法。【独破董事特不行动标准】3.4.1独破董事该当独破公平地履行职责，不受上市公司要紧股东、实践操纵人或其余与上市公司存在利弊关联的单元跟团体的妨碍。假定发觉所审议事项存在妨碍其独破性的状况，应向上市公司声明并履行逃避。市公司并提出告退。任职时期呈现分明妨碍独破性格形的，应实时告诉上3.4.2独破董事应充沛行使以下特不权柄：一严重关联买卖应由独破董事承认后，提交董事会探讨。独破董事在作出判断前，能够延聘中介机构出具独破

16、财政参谋讲演；二向董事会发起聘请或解职管帐师事件所；三向董事会提请召开暂时股东年夜会；四发起召开董事会；五独破延聘外部审计机构跟征询机构；六在股东年夜会召开前地下向股东征集投票权。独破董事行使上述权柄应获得全部独破董事的二分之一以上赞同。3.4.3独破董事该当对下述公司严重事项宣布独破看法：一提名、任免董事；二聘请、解职初级管理职员；三公司董事、初级管理职员的薪酬；四关联买卖含公司向股东、实践操纵人及其关联企业供给资金；五变卦召募资金用处；六创业板上市规那么第9.11条规则的对外包管事项；七股权鼓舞方案；八独破董事以为有能够侵害中小股东正当权利的事项；九公司章程规则的其余事项。独破董事宣布的独

17、破看法范例包含赞同、保存看法及其来由、支持看法及其来由跟无奈宣布看法及其妨碍，所宣布的看法应明白、清晰。3.4.4独破董事发觉公司存在以下情况时，该当踊跃自动履行失职考察任务并实时向本所讲演，须要时应延聘中介机构进展专项考察：一主要事项未按规则提交董事会审议；二未实时履行信息表露任务；三地下信息中存在虚伪记录、误导性陈说或严重脱漏；四其余涉嫌守法违规或侵害中小股东正当权利的情况。3.4.5除参加董事会集会外，独破董事每年应保障很多于十天的时刻，对公司消费运营状况、管理跟外部操纵等轨制的树破及履行状况、董事会决定履行状况等进展现场考察。3.4.6呈现以下情况之一的，独破董事该当向中国证监会、本所

18、及公司地点地证监会派出机构讲演：一被公司撤职，自己以为撤职来由不当的；二因为公司存在阻碍独破董事依法行使权柄的情况，以致独破董事告退的；三董事会集会资料不充沛，两名以上独破董事书面请求延期召开董事会集会或延期审议相干事项的发起未被采用的；四对公司涉嫌守法违规行动向董事会讲演后，董事会未采用无效办法的；五严峻阻碍独破董事履行职责的其余情况。3.4.7独破董事该当向公司年度股东年夜会提交述职讲演并报本所存案。述职讲演应包含以下内容：一上年度列席董事会及股东年夜会次数及投票状况；二宣布独破看法的状况；三履行独破董事职务所做的其余任务，如发起召开董事会、发起聘请或解职会计师事件所、独破延聘外部审计机构

19、跟征询机构、进展现场反省等。3.4.8上市公司应树破独破董事任务笔录文档，独破董事该当经过独破董事任务笔录对其履行职责的状况进展书面记录。独破董事勤恳尽责状况将作为本地点规律奖励时权衡能否赐与该独破董事减责或免责的主要参考依照。【*特不规则完毕*】别的，一切触及召募资金的相干事项都应当由独破董事出具独破看法。公司独破董事、监事至多应每季度查阅一次公司与关联方之间的资金往来状况，理解公司能否存在被控股股东及其关联方占用、转移公司资金、资产及其余资本的状况，如发觉异样状况，实时提请公司董事会采用响应办法。未请求每次核对都进展讲演7.7.17公司董事会该当在审议年度讲演的同时，对外部操纵自我评估讲演构成决议。监事会跟独破董事该当对外部操纵自我评估报揭宣布看法，评估讲演进展核对，并出具核对看法。保荐人该当对外部操纵自我