服务行业信用体系建设精确控制商业风险.ppt

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1、服务行业信用体系建服务行业信用体系建设精确控制商业风险设精确控制商业风险目录信用管理的基本概念信用服务的几种方式;行业信用管理建设的几种模式探讨:反商业欺诈网与行业信用管理服务建设;电子商务领域的“e信”行业信用服务平台;行业信用会员组服务;(零售行业市场监测预警系统案例分析)信用的概念信用是一种被有限认可的交易媒介,其功能是便于商品的流通和价值的转移.有限认可是指对不同借信方的信用有不同的认可程度.由于借信方的收入,债务等情况决定了其付款意愿和能力.授信方在授信前对借信方做出翔实的额调查,评估风险之后,才做出授信决策,以确保资金回收安全.信用的分类个人信用企业信用公共信用信用的风险履约风险时

2、间损失担保或抵押运作费用与法律相关的花费贬值附加费用常见的几种信用服务的方式征信报告企业信用评级信用风险管理和咨询应收帐款管理和商帐追收信用保险信用管理培训征信报告企业信用评级信用管理的要素案例Alpha公司总资产为600万美元,其中,债权为150万美元,年销售额是1000万美元.如果公司债权人能及时偿还债款,公司将会减少向银行的透资额,相反,如果总的应收帐款额增加,公司就不得不增加银行的透支.透支额的年利率为10%.假设由于Alpha公司的信用管理不当,应收帐款增加了50万美元,共计200万美元,那么,坏帐增加额将占营业额的0.75%.分析:Alpha公司拙劣的信用管理将直接影响其财务状况和

3、经营成果,例如:由于坏帐增加,将导致利润减少7.5万美元(10,000,000*0.75%);债权的增加将导致企业不得不进行融资.增加的债务为50万美元,相应增加的利息成本为5万美元(500,000*10%)利润下降,资产增加,将降低企业的资本收益率;因此,有效的信用管理能够限制坏帐成本,同时控制由于过多的债权造成的利息成本.信用控制的流程信用保险出口信用保险涵盖的风险:购买者公司被清算;可户接受了货物,但在6个月内未能付款;出口商无过错,客户不接受货物并且保险公司认为对购买者采取法律程序是无用的;由于购买者所在国家的政府行为阻碍了付款;战争或类似的动乱导致无法履行合同;海外国家的公共购买者不

4、能或拒绝付款,但不是由于出口商的过错造成的;不能以硬通货支付;行业信用管理建设的几种模式探讨中国反商业欺诈网中国反商业欺诈网项目背景:信息共享的需求,公众教育,投诉处理机制,预警监控;项目目标:建成中国反商业欺诈最具权威性的专业化信息服务平台;实现跨部门,跨区域反商业欺诈信息的共享和联合监管;为广大公众提供便捷,畅通的反商业欺诈服务平台;中国反商业欺诈网平台功能:反商业欺诈信息的归集,整合;反商业欺诈信息的公布,公示,发布;反商业欺诈的预警,交换,监管;提供有效的反商业欺诈在线服务;中国反商业欺诈的对外交流窗口;中国反商业欺诈网项目的意义及与行业协会的合作:市场经济秩序的整顿和规范;不良商务信

5、息数据库是信用服务的重要组成部分;行业监管平台和信用数据库的建设;行业反商业欺诈的培训教育与在线服务,信息共享;“e信”行业信用服务平台平台的整体架构:“e信”服务平台主要功能:交易风险提示与信用评估;行业信用风险评估与提示;外经贸企业交易信用数据库;外经贸企业基础数据库;会员线下信用评估服务;针对国内供应商提供的风险提示样例“e信”信用服务平台的业务流程“e信”服务平台可以满足不同行业信用体系建设的需求,可以把行业的电子商务建设和信用体系建设很好的结合起来,成为行业外贸发展的重要推进器.零售行业市场监测预警系统零售行业市场监测预警系统GFT Retails Industry Watching

6、 Systems1国内零售行业发展现状及背景国内零售行业发展现状及背景2当前零售行业的主要问题当前零售行业的主要问题34GFT 政府监管评估系统政府监管评估系统5GFT GROUPS 供应链监管系统供应链监管系统6国富泰公司的优势国富泰公司的优势零售行业整体解决方案零售行业整体解决方案7问题与交流问题与交流国内零售行业发展现状及背景国内零售行业发展现状及背景零售行业已经成为一个巨大的产业部门中国社会消费品零售总额中国社会消费品零售总额中国社会消费品零售总额中国社会消费品零售总额 亿人民币亿人民币亿人民币亿人民币政府对零售行业的治理措施1.2005年8月,国务院关于促进流通业发展的若干意见；2.

7、2005年9月,整治商业零售企业恶意占压、骗取供应商货款欺诈行为专项行动工作实施方案；3.2005年9月,整治商业零售企业不规范促销行为专项行动工作实施方案；4.2005年10月,零售商进货交易结算管理办法；5.2005年10月,零售商与供应商进货交易管理办法（征求意见稿）;6.2005年10月,零售商促销行为管理办法（征求意见稿）。零售行业当前主要问题1.一些零售企业滥用销售终端的优势地位，恶意占压、骗取供应商货款，损害供应商的合法权益；2.零售企业对供应商乱收费，严重地影响了零售行业的市场秩序；3.2004年年末，我国北京、昆明、重庆等地先后爆出普尔斯马特会员店关门倒闭事件,给社会造成恶劣

8、的影响；4.国务院领导高度重视关于流通业发展，出台促进流通业发展的若干意见；5.急需一套行之有效的评估方法和监管系统对零售业的零供矛盾进行预警和监管。1.加大对零售行业的供应链的监管力度2.需要政府多个部门、行业协会、第三方机构齐抓共管3.吸取国外优秀的经验加大对行业内部的监管监控4.引入先进的IT技术，有效的提高对行业的管理力度中国零售行业的未来发展的目标零售商发展的主要问题 决定零售企业成败的主要是零售企业品牌对消费者的号召力；零售企业品牌对消费者的号召力只有极少部分来自购物环境营造、便利、人员素质等“服务性因素”，而绝大部分来自采购结构。没有顾客需要的商品，服务、品牌、地理位置等等都是“

9、皮之不存”。正如，当顾客要飞往西藏时，即使飞往西藏的机票不打折、服务不好，而飞往东北的机票打5折、服务好，也决不会改道去东北。零售商发展的主要问题凡是以顾客战略定位来规划采购结构的零售企业，由于所供应的商品具有竞争能力，无论犯多少其他错误、都能盈利，凡是以进场费为导向的零售企业都会长期在生死线上挣扎、甚至从头到尾亏损。伊藤、家乐福、太平洋、好又多、仁和春天等企业，虽然服务质量参差不齐，但都是以顾客定位来规划采购结构的企业，各自建立了自己“战略物资供应基地”以支撑自己的经营特色，所以，都能立于不败之地。怎样对待供应链，怎样区别对待供应商，成了零售企业核心能力的关键因子。-曾祥文零售企业生死问题的

10、根本解决:价值链竞争 原载于“中国零售企业网”零售商主要发展问题零售商的发展主要依赖于对供应链价值的管理供应商供应商供应商供应商零售商零售商零售商零售商消费者消费者消费者消费者n商业价值供货商商业价值供货商降低成本、能保证零售商最大的商业利润。降低成本、能保证零售商最大的商业利润。n品牌价值供货商品牌价值供货商提高零售商的提高零售商的“竞争点竞争点”的号召力或的号召力或“竞争点竞争点”的真实性的真实性 这些供货商往往还具备强大的培训能力，可以提高零售商队伍的素质。这些供货商往往还具备强大的培训能力，可以提高零售商队伍的素质。n传播价值供货商传播价值供货商提高零售点对消费者的号召力，扩大影响力。

11、如纸品、生鲜等的供货商。提高零售点对消费者的号召力，扩大影响力。如纸品、生鲜等的供货商。拥有强大的企划能力，能帮助零售商扩大影响力。拥有强大的企划能力，能帮助零售商扩大影响力。n其他供货商其他供货商采购采购采购采购销售销售销售销售供应商顾客供应商顾客供应商顾客供应商顾客消费顾客消费顾客消费顾客消费顾客需求需求需求需求销售销售销售销售零售行业整体解决方案零售行业整体解决方案GFT 政府监控政府监控评估系统评估系统GFT GROUPS供应链监管系统供应链监管系统零售商监管信零售商监管信息发布系统息发布系统零售行业数据仓库系统零售行业数据仓库系统零售行业数据仓库系统零售行业数据仓库系统预警监管预警监

12、管预警监管预警监管数据库数据库数据库数据库政府部门政府部门政府部门政府部门企业数据库企业数据库企业数据库企业数据库零售供应链零售供应链零售供应链零售供应链企业数据库企业数据库企业数据库企业数据库信息源信息源信息源信息源质检质检质检质检海关海关海关海关 工商工商工商工商外汇外汇外汇外汇税务税务税务税务商务商务商务商务.信息源信息源信息源信息源供应链企业数据供应链企业数据供应链企业数据供应链企业数据GFT 政府监管评估系统企业风险评估模型定量分析指标偿债能力：资产负债率偿债能力：资产负债率 等等3项项定量分析定量分析 盈利能力：销售净利率盈利能力：销售净利率 等等4项项运营效率：资产周转率运营效率

13、：资产周转率 等等5项项 成长性成长性：销售额增长率：销售额增长率 等等2项项不良记录：付款速度不良记录：付款速度 等等3项项 企业风险评估模型定性分析指标管理层评价管理层评价：管理经验：管理经验 等等3项项定性分析定性分析 公司治理公司治理：结构优化水平：结构优化水平 1项项风险管理与内控：内控有效性风险管理与内控：内控有效性 等等2项项 信息披露信息披露：披露深度、广度：披露深度、广度 等等2项项重大危机事件重大危机事件：危机处理：危机处理 1项项 经营多元化经营多元化：多元化水平：多元化水平 1项项 经营收入组成经营收入组成：零售主营结构：零售主营结构 等等2项项零售行业数据采集vv零售

14、商、供应商的报送数据零售商、供应商的报送数据vv地方行业协会的统计数据地方行业协会的统计数据vv各级商务部门的征集数据各级商务部门的征集数据vv供应商信用组的共享信息供应商信用组的共享信息vv上市公司的公开信息上市公司的公开信息vv同业研究机构的研究信息同业研究机构的研究信息vv国外第三方征信机构的研究信息国外第三方征信机构的研究信息现有研究成果国内上市零售企业分析大类分析项数值得分偿债能力资产负债率0.56 3流动比率0.81 2月现金流量/应付帐款0.85 3盈利性销售利润率2.3%3净资产收益率3.3%3营业利润/利润总额94.73%4营业外利润/净利润-9.96%1运营效率资产周转率1

15、.08 3存货周转率6.43 3经常收支比率0.99 2借款对月营销额比率2.41 3企业人均收入/行业人均收入1.00 3成长性销售额增长率总得分94扩张速度得分33不良记录占压供应商货款等级24财务不一致系数24涉诉案件的影响比重15定量分析总得分（70%）2.95现有研究成果国内上市零售企业分析大分析大类类分析分析项项得分得分管理层评价管理经验4 教育学术水平4 身兼数职的情况3 公司治理结构优化水平3 风险管理与内控内控的有无、有效性3 管理软件的引进与应用3 信息披露披露深度、广度4 信息粉饰系数3 重大危机事件应急处理水平与效果3 经营多元化多元化水平3 经营收入组成零售主营结构3

16、 规模及背景集团、政府、银行背景4 定性分析总得分（30%）3.31 总得分（100%）3.063.06现有研究成果ABC商场2004年基本基本资资料料明明细细公司名称北京市ABC商场股份有限公司公司地址北京市西城区XXX大街XXX号电话010-XXXXXXXXX传真010-XXXXXXXX成立时间1993-12-20注册资金254,500,000元人民币经营范围零售、批发、代购、代销、针织、百货、五金、花卉、食品、饮料、美容美发、首饰改样、验光配镜、摄影彩扩、承办展览展示等公司法人XXX资产总额1,708,499,687元营业额1,153,296,092元员工人数2990母公司北京ABC集团

17、ABC商场2004年定量分析定量分析指定量分析指标标数数值值得分（得分（5分制）分制）资产周转率0.29 5 流动比率1.19 3 速动比率0.92 4销售利润率0.6%2 净资产收益率0.4%2 资产周转率0.68 2 存货周转率7.07 3 经常收支比率1.05 1 企业人均销售收入/行业人均销售收入0.46 1销售额增长率2004年1.8%-销售额增长率2003年-24.0%-销售额增长率2002年-5.5%-销售额增长率综合得分销售额增长率综合得分2注：此处应为3年的比率比较，限于2002年财务数据的收集费时费力，暂展示2004年结果。ABC商场2004年定位的变化市场定位从市场定位从

18、“传统百货店传统百货店”向向“现代精品百货店现代精品百货店”转型转型 2003年年10月月 未得到消费者的认同，使ABC商场失去大批忠实顾客，导致ABC商场重张开业后客流量明显下降，造成业绩的滑坡。其滞后效应影响到2004年上半年的经营。市场定位调整为市场定位调整为“大众时尚百货店大众时尚百货店”，重归，重归“平民路线平民路线”2004年年3月月 北楼五层开设特卖场，销售应反季及现有品牌的余量商品或低折扣商品；南一层开设化妆品专区，引进工薪价位的新品牌。经营情况好转,整体上实现了扭亏为盈。ABC商场2004年评估分析大分析大类类分析分析项项得分得分定量分析定量分析偿债能力3.25 盈利性2.1

19、4 运营效率2.32 成长性3.00 不良记录4.00 定性分析定性分析管理层评价3.00 公司治理3.00 风险管理与内控2.67 信息披露3.50 重大危机事件3.00 经营多元化3.00 经营收入组成3.00 规模及背景4.00 风险综风险综合指数合指数中等中等风险风险2.912.91所属行所属行业业百货零售所属行所属行业标业标准代准代码码H6511ABC商场2004年评估建议风险风险等等级级评评估建估建议说议说明明较低风险4-5对目标企业维持或提高现有信用额度，可进行大额交易。适度风险3-4对目标企业维持现有信用额度。中等风险2-3对目标企业结合其实际能力，给予限定授信，可进行中等额度

20、交易。较高风险1-2对目标企业拒绝授信，或参考其实力及企业内部风险承受力，适当预付。v百货业态市场份额下降较快，其盈利性和成长性与零售业平均水平差距较大，ABC商场的风险评估得分小于行业平均水平。上述监管体系存在的一些问题问题：问题：1 1）付款记录没有得到企业的第一手数据）付款记录没有得到企业的第一手数据 2 2）指标有待完善）指标有待完善3 3）实用、有效的平台建设）实用、有效的平台建设4 4）政府部门监控的范围和深度有待进一）政府部门监控的范围和深度有待进一 步调整步调整GFT GROUPS 供应链监管系统零售行业信用组上游企业上游企业GFT行业行业行业行业/地区信用组地区信用组地区信用

21、组地区信用组-N-N上游企业上游企业信用数据库信用数据库行业行业行业行业/地区信用组地区信用组地区信用组地区信用组-1-1信用数据信用数据信用数据信用数据监监监监控预警控预警控预警控预警信用增值服务信用增值服务信用增值服务信用增值服务n n应收帐款服务应收帐款服务应收帐款服务应收帐款服务n n信用报告服务信用报告服务信用报告服务信用报告服务n n信用保险服务信用保险服务信用保险服务信用保险服务n n企业主咨询服务企业主咨询服务企业主咨询服务企业主咨询服务n n下游企业下游企业 信用组信用组信用组信用组成员成员成员成员零售商零售商零售商零售商 1 1零售商零售商零售商零售商 2 2零售商零售商零

22、售商零售商 3 3零售商零售商零售商零售商 N N。信用组业务功能会议 信用组成员的相互间的的会议，交换组成员 客户交易数据。教育 许多信用组邀请专家或者组成员之间的教育 培训 讲座。交互 一个信用组的最重要方面之一是在行业里面 组成员针对成员客户享有同等的互助协作的 机会。信用警告 信用组鼓励组成员在会议中提出成员 客户的信用问题，并提出警告通知零售 商组成员。交易经历 信用组成员在通过信用组会议,交换组成 员与组成员客户的交易经历。信用报告 信用组维护一个庞大的计算机数据库的 所有数据,使其能建立充足的交易经历 提供高质量信用报告。趋势分析 数据库具有很强的功能来分析并显示成 员客户的交易

23、付款趋势。交易经历交易付费经历交易付费经历交易付费经历交易付费经历中等定价女士服装中等定价女士服装中等定价女士服装中等定价女士服装零售商：零售商：零售商：零售商：ABCABC支付数据合成于：支付数据合成于：支付数据合成于：支付数据合成于：2006 2006年年年年1 1月月月月1616日日日日交易支付经历：交易支付经历：交易支付经历：交易支付经历：12 12个月的摘要个月的摘要个月的摘要个月的摘要平均最高信用额：平均最高信用额：平均最高信用额：平均最高信用额：7,417,164 7,417,164 元元元元最高信用额：最高信用额：最高信用额：最高信用额：26,012,600 26,012,60

24、0 元元元元参考数量：参考数量：参考数量：参考数量：39 39（信用组成员数）（信用组成员数）（信用组成员数）（信用组成员数）支付质量指数：支付质量指数：支付质量指数：支付质量指数：57%57%信用警告警告日期提交成员成员客户公司破破产产应应收收款款法法律律问问题题基金基金支出支出银行银行/贷方问贷方问题题票据有票据有出入出入业主业主/管理管理层变层变化化交易以交易以外的问外的问题题违违背背承承诺诺大大量量订订货货未未付付款款未获利未获利的打折的打折10/26/05001-001ABC公公司司v10/26/05002-001123公司公司v10/26/05003-001XXX公公司司v10/2

25、6/05004-001甲公司甲公司v10/26/05005-001XYZ公公司司v10/26/05006-001456公司公司v10/26/05007-001ZZZ公公司司v10/26/05008-001乙公司乙公司v10/26/05009-001CBA公公司司v10/26/05010-001789公司公司v10/26/05011-001丙公司丙公司v会议 会议是信用组最重要的一项活动会议是信用组最重要的一项活动会议是信用组最重要的一项活动会议是信用组最重要的一项活动,与会的组成与会的组成与会的组成与会的组成员有四项主要任务。员有四项主要任务。员有四项主要任务。员有四项主要任务。1.会议公告会

26、议公告2.确认成员客户名单确认成员客户名单3.报告交易经历报告交易经历4.观看观看/打印会议结果打印会议结果确认成员客户名单被提交客户的数量：被提交客户的数量：被提交客户的数量：被提交客户的数量：提交确认提交确认提交确认提交确认审定审定审定审定/授权限制数量：授权限制数量：授权限制数量：授权限制数量：选择状态：选择所有公司选择状态：选择所有公司选择状态：选择所有公司选择状态：选择所有公司 增加新客户增加新客户增加新客户增加新客户查询：查询：查询：查询：公司名称公司名称公司名称公司名称 国别国别国别国别 A B C E D F G H I J K L M N O P Q R S T U V W

27、X Y ZA B C E D F G H I J K L M N O P Q R S T U V W X Y Z报告交易经历账目代码：账目代码：按规则按规则开放开放限制性的限制性的信用信用证证凭票据凭票据付款付款特殊特殊要求要求定期汇票（美）定期汇票（美）确认的确认的信用证信用证ABC百货公司账目开放日期账目开放日期最后交易日期最后交易日期限期限期最近的最近的最高信用值最高信用值现有余额现有余额可兑现的现金数额可兑现的现金数额（现金流）（现金流）1-30天的过期账目天的过期账目31-60天的过期账天的过期账目目61-90天的过期账天的过期账目目91天以上的过期天以上的过期账目账目DBT*付款率

28、付款率警告破产破产应收应收款款法律问法律问题题基基金金支支出出银行银行/贷方贷方问题问题票票据据有有出出入入业主业主/管管理层变理层变化化交易以交易以外的问外的问题题违违背背承承诺诺大大量量订订货货未未付付款款未未获获利利的的打打折折DBT=DBT=（1-301-30天的过期账目天的过期账目X15+31-60X15+31-60天的过期账目天的过期账目X45+61-90X45+61-90天的过期账目天的过期账目X75+91X75+91天以上的过期账目天以上的过期账目X105X105）/现有余额现有余额共享和确认交易经历数据ABC百货公司编编辑辑提提交交会会员员01-001(组成员)12个月的DBT值 32.27 .25 29.25 16 19报报告告会会员员账目开账目开发日期发日期最后交最后交易日期易日期账账目目代代码码限期限期最高最高信用信用额额余余额额现金现金流流1-30天天31-60天天61-90天天91天天以以上上DBT付付款款率率警警告告国富泰企业优势国富泰公司相关优势行业竞争重要性企业拥有程度高低平均高低平均政府关系品牌产品质量成本资金技术实力 人力市场营销专家队伍基础设施谢谢!问答时间