信用证典型纠纷案.ppt

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1、信用证典型纠纷案信用证典型纠纷案一、一、信用证实务操作中的误区与典型案例分析信用证实务操作中的误区与典型案例分析信用证实务操作中的误区与典型案例分析信用证实务操作中的误区与典型案例分析n n如公司名称为如公司名称为ABC Co.,Ltd.ABC Co.,Ltd.既不能写成既不能写成abcco.,ltd.,abcco.,ltd.,也不能也不能写成写成ABC CO.,LTD.ABC CO.,LTD.否则就可能被认为单证不一致。因为，否则就可能被认为单证不一致。因为，这样做等于把对方的这样做等于把对方的“大号大号”给改了，对方强调给改了，对方强调“单证单证不符不符”，也是有理由的。，也是有理由的。n

2、 n信用证上显示唛头如下：信用证上显示唛头如下：BBSBBS HAMBURG HAMBURG NO.1-UP NO.1-UP 实际货物为实际货物为200200箱。但往往在单据制作的时候很多还是显箱。但往往在单据制作的时候很多还是显示示NO.1-UPNO.1-UP。正确的显示应为：。正确的显示应为：NO.1-NO.1-200200n n单据的日期显示：单据的日期显示：交银行议付的所有单据务必显示出单的日期，但不交银行议付的所有单据务必显示出单的日期，但不同种类的单据出具的日期是有讲究的。同种类的单据出具的日期是有讲究的。I.I.商业发票、装箱单出单日期：商业发票、装箱单出单日期：UCP600UC

3、P600规定发票的出单日期可以早于开证日期。规定发票的出单日期可以早于开证日期。但我们在日常贸易中遇到一个情况：我们出具的发票早于但我们在日常贸易中遇到一个情况：我们出具的发票早于了开证日期，被当地的海关扣了下来，当地的海关质了开证日期，被当地的海关扣了下来，当地的海关质疑，信用证还没开出，货肯定没有备好，怎么可能就疑，信用证还没开出，货肯定没有备好，怎么可能就有发票了呐？于是就因这个问题，罚了客户很多钱。有发票了呐？于是就因这个问题，罚了客户很多钱。于是客户于是客户E-mailE-mail我们，不仅产生了经济上的损失，而且我们，不仅产生了经济上的损失，而且客户对我们的服务质量大打了折扣。客户

4、对我们的服务质量大打了折扣。II.II.一般原产地证及普惠制产地证的出单日期：一般原产地证及普惠制产地证的出单日期：一般原产地证和普惠制产地证上有三个日期，刚开始制作一般原产地证和普惠制产地证上有三个日期，刚开始制作时很容易混淆：时很容易混淆：1.1.发票日期：与商业发票上的日期保持一致；发票日期：与商业发票上的日期保持一致；2.2.申请日期申请日期（即出口商签署地方）：一般原产地证（即出口商签署地方）：一般原产地证（C/OC/O）和普惠制产地证（）和普惠制产地证（FORM AFORM A）显示晚于发票）显示晚于发票日期、早于提单日期；普惠制产地证（日期、早于提单日期；普惠制产地证（FORM

5、EFORM E、FORM FFORM F、CHINA-PAKISTAN FTACHINA-PAKISTAN FTA）因这些单据是后）因这些单据是后出证，需要提供正本提单复印件签单的，所以日期显出证，需要提供正本提单复印件签单的，所以日期显示提单日期。示提单日期。3.3.签署日期（即贸促会或检验检疫局）：与申请日期保签署日期（即贸促会或检验检疫局）：与申请日期保持一致。持一致。III.III.装运通知书（装运通知书（Shipping AdviceShipping Advice）的出单日期：）的出单日期：装运通知书是告知客户或开证行货运已装运的通知，将装运通知书是告知客户或开证行货运已装运的通知，

6、将货物的一些具体信息显示在单据上。通过这句话的显货物的一些具体信息显示在单据上。通过这句话的显示我们能够看出肯定是要等船开后才出具这个单据的，示我们能够看出肯定是要等船开后才出具这个单据的，但具体是哪天呐？信用证会明确表示：但具体是哪天呐？信用证会明确表示：“This advice This advice to be advised applicant within 7 days after shipment.to be advised applicant within 7 days after shipment.”只要只要在提单装运日期后的在提单装运日期后的7 7天内的日期皆可。天内的日期皆

7、可。IV.IV.保险通知书（保险通知书（InsuraceInsurace Advice Advice）的出单日期：）的出单日期：保险通知书是将具体的装运信息告知客户保险通知书是将具体的装运信息告知客户 或开证行货运或开证行货运以便客户去投保（以便客户去投保（CFRCFR或或FOBFOB的情况下）。通过这句的情况下）。通过这句话的显示我们能够看出肯定是要等船开后才出具这个话的显示我们能够看出肯定是要等船开后才出具这个单据的，但具体是哪天呐？信用证会明确表示：单据的，但具体是哪天呐？信用证会明确表示：“This advice to be advised applicant within 5 day

8、s after This advice to be advised applicant within 5 days after shipment.shipment.”只要在提单装运日期后的只要在提单装运日期后的5 5天内的日期皆可。天内的日期皆可。n nCIF Vienna CIF Vienna 其中维也纳是内陆其中维也纳是内陆,所以信用证中的所以信用证中的CIFCIF价格价格条款是错误的，应该是条款是错误的，应该是CIPCIP此时就要注意提单应为此时就要注意提单应为Combined BL/Through BL,Combined BL/Through BL,而不是而不是Ocean/Marin

9、BL Ocean/Marin BL 也不是也不是Direct/Transshipment BLDirect/Transshipment BLn n提单的签发：提单的签发：ABC SHIPPING CO.,LTD.ABC SHIPPING CO.,LTD.HENRYHENRY负责人签字负责人签字AS CARRIERAS CARRIERTSS CO.,LTD.TSS CO.,LTD.JOHNSONJOHNSON负责人签字负责人签字AS AGENT FOR(OR AS AGENT ON BEHALF OF)AS AGENT FOR(OR AS AGENT ON BEHALF OF)ABC SHIPP

10、ING CO.,LTD.ABC SHIPPING CO.,LTD.THE CARRIERTHE CARRIER二、信用证中不可能条款引发的风险承担争议及案二、信用证中不可能条款引发的风险承担争议及案二、信用证中不可能条款引发的风险承担争议及案二、信用证中不可能条款引发的风险承担争议及案例分析例分析例分析例分析 n n货装舱面、发货人装载和计数及发货人的名字货装舱面、发货人装载和计数及发货人的名字 I.I.其实在轮船上的货物，可装载在舱面，如果信用证其实在轮船上的货物，可装载在舱面，如果信用证没有特别要求，提单上显示货物装载在甲板上字样，予没有特别要求，提单上显示货物装载在甲板上字样，予以接受。

11、但有很多到中东的信用证规定：不接受货物装以接受。但有很多到中东的信用证规定：不接受货物装载在甲板上。但由于货物的确装在舱面，承运人为了减载在甲板上。但由于货物的确装在舱面，承运人为了减少责任，往往不会将该条款删去，并会指明：如果货物少责任，往往不会将该条款删去，并会指明：如果货物装舱面而发生的损失由货主承担。装舱面而发生的损失由货主承担。所以，我们审单的人要注意，信用证上规定不能所以，我们审单的人要注意，信用证上规定不能 在提单上显示货物装载在舱面字样的条款，请通知客户在提单上显示货物装载在舱面字样的条款，请通知客户进行删除。进行删除。II.II.在所有船公司出具的正本提单上我们都能看到这在所

12、有船公司出具的正本提单上我们都能看到这样一条样一条“SHIPPERSHIPPER S LOAD COUNTS LOAD COUNT”,这是表示船上或这是表示船上或集装箱所装载的货物是由发货人装载和计数。因承运集装箱所装载的货物是由发货人装载和计数。因承运人负责运输，他对发货人所托运货物的实际内容：品人负责运输，他对发货人所托运货物的实际内容：品名、重量、数量等等不会具体清点。加此条款目的是：名、重量、数量等等不会具体清点。加此条款目的是：承运人为了避免其不应负担的责任。承运人为了避免其不应负担的责任。所以，如信用证规定提单上不能显示此条款，必所以，如信用证规定提单上不能显示此条款，必须要求客户

13、删除。须要求客户删除。III.III.银行允许第三者作为发货人银行允许第三者作为发货人(在实际业务中，银行在实际业务中，银行将第三方单据用于运输单据中，除汇票及发票将第三方单据用于运输单据中，除汇票及发票)。第三。第三者发货人也就是除信用证受益人以外的第三者作为发者发货人也就是除信用证受益人以外的第三者作为发货人。在很多的情况下我们会遇到这样的情况，原因货人。在很多的情况下我们会遇到这样的情况，原因有两种：有两种：a.a.与出口商签订合同的一方不愿意让出口商知道与出口商签订合同的一方不愿意让出口商知道最终收货人是谁；最终收货人是谁；b.b.最终的收货人的该国不能直接向出口商进口货最终的收货人的

14、该国不能直接向出口商进口货物，必须通过中间商，因此将中间商作为第三者发货物，必须通过中间商，因此将中间商作为第三者发货人。人。这样的提单，我们往往称之为这样的提单，我们往往称之为“中性单据中性单据”。但。但往往很多情况下，信用证规定是不接受第三方作为发往往很多情况下，信用证规定是不接受第三方作为发货人的。所以为了做到单证相符，就要事先想到此事，货人的。所以为了做到单证相符，就要事先想到此事，与客户协商与客户协商n n几种不能接受的信用证保险条款几种不能接受的信用证保险条款：I.I.保保险单据指定保险加成过高的条款险单据指定保险加成过高的条款 翻译：保险单或保险凭证以可转让形式按翻译：保险单或保

15、险凭证以可转让形式按CIFCIF发票发票值的值的150%150%开立，自卖方仓库至买方仓库投保中国保险公开立，自卖方仓库至买方仓库投保中国保险公司的一切险和战争险，可在目的地索赔。司的一切险和战争险，可在目的地索赔。分析：这条款见于吉布提国家的来证。其中可能隐分析：这条款见于吉布提国家的来证。其中可能隐藏诈骗因素。有些不法商人与船方勾结，故意开出保险藏诈骗因素。有些不法商人与船方勾结，故意开出保险加成较高的条款，然后，待船只驶至公海时乘机将其凿加成较高的条款，然后，待船只驶至公海时乘机将其凿沉，从而达到向保险公司索取高额赔款的目的。有鉴于沉，从而达到向保险公司索取高额赔款的目的。有鉴于此，我保

16、险公司规定，保险加成不能超过此，我保险公司规定，保险加成不能超过30%30%。故出口。故出口公司遇到这种条款，应征求保险公司意见，以确定是否公司遇到这种条款，应征求保险公司意见，以确定是否进行修改。进行修改。II.II.保险单据要求投保中外两种不同机构的保险条款保险单据要求投保中外两种不同机构的保险条款 翻译：海洋保险单或保险凭证，按发票全值加上翻译：海洋保险单或保险凭证，按发票全值加上10%10%投保协会投保协会战争险条款和中国人民保险公司的一切险条款，显示可在目的地以战争险条款和中国人民保险公司的一切险条款，显示可在目的地以本证货币索赔。本证货币索赔。分析：这类条款见于英国和马来西亚国家的

17、某些来证。根据有关分析：这类条款见于英国和马来西亚国家的某些来证。根据有关规定，同一来证不能同时投保中外两种不同机构的保险条款，以免规定，同一来证不能同时投保中外两种不同机构的保险条款，以免索赔时引起混乱和分不清责任。二者只能择其一。所以，出口公司索赔时引起混乱和分不清责任。二者只能择其一。所以，出口公司应联系客户修改。应联系客户修改。III.III.保险单据要求承保期太长的条款保险单据要求承保期太长的条款 翻译：保险单或保险凭证一式两份，按翻译：保险单或保险凭证一式两份，按CIFCIF全值加上至少全值加上至少20%20%投投保海洋战争险、偷窃提货不着险、罢工暴动险和一切险直到最后目保海洋战争

18、险、偷窃提货不着险、罢工暴动险和一切险直到最后目的地。而且保险单或保险凭证必须在目的港卸货后有的地。而且保险单或保险凭证必须在目的港卸货后有9090天保险期。天保险期。分析：这类条款见于尼泊尔和毛里求斯国家的来证。这是进口商分析：这类条款见于尼泊尔和毛里求斯国家的来证。这是进口商为了保障货物在相当一段时期内处于安全状态所订的条款，但保险为了保障货物在相当一段时期内处于安全状态所订的条款，但保险期太长显然对保险公司不利。因此，保险公司规定，从海轮卸货到期太长显然对保险公司不利。因此，保险公司规定，从海轮卸货到收货人的仓库，最长不能超过收货人的仓库，最长不能超过6060天。故出口公司应与客户联系修

19、改。天。故出口公司应与客户联系修改。IV.IV.保险单据中没有投保险别的条款保险单据中没有投保险别的条款 翻译：流通式的保险单或保险凭证，证明保费已付，加上翻译：流通式的保险单或保险凭证，证明保费已付，加上CIFCIF值的值的10%10%。分析：这种条款见于德国、西班牙和澳大利亚国家的来证。这是简化了分析：这种条款见于德国、西班牙和澳大利亚国家的来证。这是简化了的保险条款。在实务中，投保一切险和战争险大都被接受。但这种条款是不的保险条款。在实务中，投保一切险和战争险大都被接受。但这种条款是不够严谨和有欠缺的，易出现漏保险别和产生异议。故出口公司应与客户联系够严谨和有欠缺的，易出现漏保险别和产生

20、异议。故出口公司应与客户联系明确投保何种险别，以减少纠纷。明确投保何种险别，以减少纠纷。V.V.保险单据要求由对方指定赔付代理的条款保险单据要求由对方指定赔付代理的条款 例：例：“INSURANCE POLICY/CERTIFICATE IN 2 FOLD ISSUED FOR INSURANCE POLICY/CERTIFICATE IN 2 FOLD ISSUED FOR 110%OF THE INVOICE VALUE,COVERING INSTITUTE CARGO CLAUSE 110%OF THE INVOICE VALUE,COVERING INSTITUTE CARGO CLA

21、USE A,CURRENT INSTITUTE WAR CLAUSE AND CURRENT INSTITUTE A,CURRENT INSTITUTE WAR CLAUSE AND CURRENT INSTITUTE S.R.C.C.FROM WAREHOUSE TO WAREHOUSE,STATING CLAIMS S.R.C.C.FROM WAREHOUSE TO WAREHOUSE,STATING CLAIMS PAYABLE IN HOLLAND BY XXX CLAIMS PAYING AGENT.PAYABLE IN HOLLAND BY XXX CLAIMS PAYING AG

22、ENT.”翻翻译：保险单或保险凭证译：保险单或保险凭证2 2份，按发票值的份，按发票值的110%110%开出，投保仓至仓协会货开出，投保仓至仓协会货物条款物条款A A，现行协会战争险条款和现行协会罢工暴动险条款，声明可在荷兰，现行协会战争险条款和现行协会罢工暴动险条款，声明可在荷兰由某某赔付代理索赔。由某某赔付代理索赔。分析：这条款见于荷兰国家的来证。这是进口方为了掌握货物索赔主动分析：这条款见于荷兰国家的来证。这是进口方为了掌握货物索赔主动权而开立的条款，对我方索赔十分不利，易给对方夸大损失，虚报情况钻空权而开立的条款，对我方索赔十分不利，易给对方夸大损失，虚报情况钻空子。故我保险公司一般不

23、同意这种做法，而通常希望自己指定目的地赔付代子。故我保险公司一般不同意这种做法，而通常希望自己指定目的地赔付代理。因此，出口公司遇到这种条款，应与保险公司洽商是否需作修改。理。因此，出口公司遇到这种条款，应与保险公司洽商是否需作修改。三、银行拒付信用证款项是否进口商也可拒收货物三、银行拒付信用证款项是否进口商也可拒收货物三、银行拒付信用证款项是否进口商也可拒收货物三、银行拒付信用证款项是否进口商也可拒收货物 当信用证中存在不符点时，该信用就从银行信用转变成商当信用证中存在不符点时，该信用就从银行信用转变成商业信用。开证行或保兑行的第一付款责任也就相应失效。银行业信用。开证行或保兑行的第一付款责

24、任也就相应失效。银行会发出通知，通知受益人此信用证项下存在不符点，但银行会会发出通知，通知受益人此信用证项下存在不符点，但银行会保留单据直至接到开证申请人的通知。如因货物价格下跌、市保留单据直至接到开证申请人的通知。如因货物价格下跌、市场不好的情况，开证申请人很有可能不接受单据（我们俗称不场不好的情况，开证申请人很有可能不接受单据（我们俗称不赎单），此时开证行会将所有单据退回。开证申请人（即进口赎单），此时开证行会将所有单据退回。开证申请人（即进口商）也会通过邮件形式通知出口商将货物拖回出口商国内，或商）也会通过邮件形式通知出口商将货物拖回出口商国内，或者出口商以降低价格等一系列降低损失的方法

25、将货物在进口商者出口商以降低价格等一系列降低损失的方法将货物在进口商当地进行处理。如进口商信誉较好，或者遇到市场景气、货物当地进行处理。如进口商信誉较好，或者遇到市场景气、货物正是上涨趋势，客户会向开证行赎单，此时客户会凭着单据提正是上涨趋势，客户会向开证行赎单，此时客户会凭着单据提货。所以如果单据遭到银行拒付会存在收汇风险的，甚至货款货。所以如果单据遭到银行拒付会存在收汇风险的，甚至货款两空。我们要做到事先审单，将不可行的条款与客户沟通予以两空。我们要做到事先审单，将不可行的条款与客户沟通予以删除，尽量做到单单、单证一致，避免不符点的产生，以保证删除，尽量做到单单、单证一致，避免不符点的产生

26、，以保证安全、及时的收汇。安全、及时的收汇。四、信用证四、信用证四、信用证四、信用证“软条款软条款软条款软条款”的欺诈行为及案例剖析的欺诈行为及案例剖析的欺诈行为及案例剖析的欺诈行为及案例剖析 I.I.控制信用证生效的软条款控制信用证生效的软条款 其实质是把信用证的生效条件控制在申请人或者开证行手中，什么时间生效，生不生其实质是把信用证的生效条件控制在申请人或者开证行手中，什么时间生效，生不生效全部由申请人或者开证行说了算。比如，效全部由申请人或者开证行说了算。比如，“THIS CREDITTHIS CREDITWILL BECOME WILL BECOME OPERATIVE PROVIDE

27、D THAT THE NECESSARY AUTHORIZATION BE OBTAINED OPERATIVE PROVIDED THAT THE NECESSARY AUTHORIZATION BE OBTAINED FROM EXCHANGE AUTHORITYFROM EXCHANGE AUTHORITY，WE SHALL INFORM YOU AS SOON AS THE WE SHALL INFORM YOU AS SOON AS THE AUTHORIZATION OBTAINEDAUTHORIZATION OBTAINED”(即：本信用证必须从外汇当局获批授权书后方能生效。待即

28、：本信用证必须从外汇当局获批授权书后方能生效。待获得授权书立即通知你方。获得授权书立即通知你方。)n n分析：分析：这种情况一般发生在尚未确定这个信用证项下的各种单据、证书的详细要求和指示，为这种情况一般发生在尚未确定这个信用证项下的各种单据、证书的详细要求和指示，为了履约，进口商按时开出信用证，但注明限制生效条款时，出口商若急于交货装船，将使了履约，进口商按时开出信用证，但注明限制生效条款时，出口商若急于交货装船，将使制单发生困难，更难于结汇。这种控制信用证生效的软条款比较灵活，可以是装船条款，制单发生困难，更难于结汇。这种控制信用证生效的软条款比较灵活，可以是装船条款，可以是商检条款，可以

29、通知或经确认条款，也可以是等待进口许可证签发等条款，总之，可以是商检条款，可以通知或经确认条款，也可以是等待进口许可证签发等条款，总之，其方法是阻止信用证生效，其实质是严格控制信用证交易。这种情况一般发生在开证申请其方法是阻止信用证生效，其实质是严格控制信用证交易。这种情况一般发生在开证申请人为实力不太雄厚的中间商，其中最容易迷惑受益人的条款就是由开证申请人检验货物样人为实力不太雄厚的中间商，其中最容易迷惑受益人的条款就是由开证申请人检验货物样品合格后才通知信用证生效。由于受益人认为自己已经按合同规定寄出了符合质量要求的品合格后才通知信用证生效。由于受益人认为自己已经按合同规定寄出了符合质量要

30、求的样品，因此也开始着手积极准备发货。即使样品与合同规定的质量要求完全一致，只要开样品，因此也开始着手积极准备发货。即使样品与合同规定的质量要求完全一致，只要开证申请人由于市场变化而拒绝发送生效通知，受益人手中的信用证仍然毫无意义。证申请人由于市场变化而拒绝发送生效通知，受益人手中的信用证仍然毫无意义。II.II.开证行或申请人要求签字或印鉴与开证行、通知开证行或申请人要求签字或印鉴与开证行、通知行或申请人的要求相符的软条款行或申请人的要求相符的软条款 n n第一种是货物检验证明或货运收据由进口商或开证人授权的人出具第一种是货物检验证明或货运收据由进口商或开证人授权的人出具和签署，其印鉴应由开

31、证行证实方可议付的条款等等。这类条款不和签署，其印鉴应由开证行证实方可议付的条款等等。这类条款不仅是证明或收据的出具或签字权控制在进口商或开证行手中，而且仅是证明或收据的出具或签字权控制在进口商或开证行手中，而且也违反了银行不许参与基础交易的国际惯例；也违反了银行不许参与基础交易的国际惯例；n n第二种规定商品检验证由进口商出具和签署并由受益人回签，同时，第二种规定商品检验证由进口商出具和签署并由受益人回签，同时，其印鉴应与通知行持有的记录相符。这种条款很有可能影响议付时其印鉴应与通知行持有的记录相符。这种条款很有可能影响议付时间，造成了单证不符；间，造成了单证不符；n n第三种规定，由进口商

32、授权人出具并签署的货运收据，其印鉴必须第三种规定，由进口商授权人出具并签署的货运收据，其印鉴必须符合开证行持有的记录。对于这个条款，受益人不能把握货运收据符合开证行持有的记录。对于这个条款，受益人不能把握货运收据上的签字和图章与开证行持有的记录相符。上的签字和图章与开证行持有的记录相符。III.III.商检中的软条款商检中的软条款 n n第一种是在信用证的单据条款中设置收货人检验条款。这种软条款在设置第一种是在信用证的单据条款中设置收货人检验条款。这种软条款在设置的时候，受益人比较容易接受，因为从逻辑和表面上乍一看是成立的，原的时候，受益人比较容易接受，因为从逻辑和表面上乍一看是成立的，原因是

33、货物是进口商购买的，对商品质量的控制是天经地义的事情，但深究因是货物是进口商购买的，对商品质量的控制是天经地义的事情，但深究起来不难发现，由于信用证支付特点决定了受益人提供的单据必须符合信起来不难发现，由于信用证支付特点决定了受益人提供的单据必须符合信用证的要求，这就使进口方可以借助此条款控制受益人。因为进口商可以用证的要求，这就使进口方可以借助此条款控制受益人。因为进口商可以随心所欲地对货物百般挑剔不出具检验合格的检验证书或迟开此类证书，随心所欲地对货物百般挑剔不出具检验合格的检验证书或迟开此类证书，出口商就不能及时备齐信用证规定的单据去议付行交单，导致单证不符而出口商就不能及时备齐信用证规

34、定的单据去议付行交单，导致单证不符而被开证行拒付或因迟交单而被开证行拒付，所以，这些是典型的软条款。被开证行拒付或因迟交单而被开证行拒付，所以，这些是典型的软条款。n n第二种是在信用证条款中设置有权签字人签字并与银行的第二种是在信用证条款中设置有权签字人签字并与银行的签字样本签字样本一致条一致条款。在这类信用证单据条款中，表面上是为了防止假冒有权签字人签发款。在这类信用证单据条款中，表面上是为了防止假冒有权签字人签发商商检证检证，并不要求递交收货人检验证书而改为要求第三方机构出具商检合格，并不要求递交收货人检验证书而改为要求第三方机构出具商检合格证书，但即要求商检证的签发人的签字要和开证行的

35、预留印鉴一致。一方证书，但即要求商检证的签发人的签字要和开证行的预留印鉴一致。一方面，议付行可能就没有收到开证行的签字样本，那怎样核对呢？另一方面，面，议付行可能就没有收到开证行的签字样本，那怎样核对呢？另一方面，预留印签是否一致最终决定权在开证行，预付行即使认定签字印鉴相符也预留印签是否一致最终决定权在开证行，预付行即使认定签字印鉴相符也无济于事。无济于事。n n第三种是在信用证条款中设置限制办证机构的条款。信用证要求出口商的第三种是在信用证条款中设置限制办证机构的条款。信用证要求出口商的商检证书要由进口国领事馆认证，而在当地没有这类机构，受益人要么不商检证书要由进口国领事馆认证，而在当地没

36、有这类机构，受益人要么不可能履行，即使到有此类领事馆的地方，时间就成为主要因素，很有可能可能履行，即使到有此类领事馆的地方，时间就成为主要因素，很有可能迟交单据。迟交单据。IV.IV.装运软条款装运软条款n n第一种情况是在单据上规定目的港由开证申请人通知指定。如第一种情况是在单据上规定目的港由开证申请人通知指定。如“目目的港和装运日将以修改证的形式通知的港和装运日将以修改证的形式通知”，这类条款使装运处于不确，这类条款使装运处于不确定状态，这种情况大多是进口商担心国外码头工人罢工等意外情况定状态，这种情况大多是进口商担心国外码头工人罢工等意外情况发生，无人卸货而遭受损失。这种将发生，无人卸货

37、而遭受损失。这种将风险转移风险转移至受益人的软条款同至受益人的软条款同样在市场和国际形势不利的情况下成为申请人和开证行拒付的理由样在市场和国际形势不利的情况下成为申请人和开证行拒付的理由和借口。也就是运用表面上预防其他不定状态的理由，制造限制受和借口。也就是运用表面上预防其他不定状态的理由，制造限制受益人的软条款；益人的软条款；n n第二种情形是指定船只和限制装运船龄。在这种情形下，由于船只第二种情形是指定船只和限制装运船龄。在这种情形下，由于船只在海上航行的不定因素很多，能否能在特定日期内租到指定船只，在海上航行的不定因素很多，能否能在特定日期内租到指定船只，很难确定。对于船龄的限制也是如此

38、；很难确定。对于船龄的限制也是如此；n n第三种情况是指定转船船名。在海运实务中，转船时有发生，但转第三种情况是指定转船船名。在海运实务中，转船时有发生，但转船是否可以转移到指定的船上乃是十分不确定的事；船是否可以转移到指定的船上乃是十分不确定的事；n n第四种情况是规定货物必须在取得开证申请人的指定人签发的装船第四种情况是规定货物必须在取得开证申请人的指定人签发的装船通知并以修改书形式发出后才能装船。如，规定受益方只有取得开通知并以修改书形式发出后才能装船。如，规定受益方只有取得开证申请人指定验货人签发的装船通知后才能装船，这种情况下，申证申请人指定验货人签发的装船通知后才能装船，这种情况下

39、，申请人完全掌握货物是否装船、何时装船的主动权，从而导致延迟装请人完全掌握货物是否装船、何时装船的主动权，从而导致延迟装运或其他不符点的产生，给开证行拒付提供了理由。而实践中，一运或其他不符点的产生，给开证行拒付提供了理由。而实践中，一旦行情发生不利变化，开证人申请人往往不发通知，等受益人明白旦行情发生不利变化，开证人申请人往往不发通知，等受益人明白时为时已晚。时为时已晚。V.V.制作条款间相互矛盾的软条款制作条款间相互矛盾的软条款 n n 这种软条款使条款之间相互矛盾，受益人处于进退维这种软条款使条款之间相互矛盾，受益人处于进退维谷的境地，不可能做到单证一致，因为符合前一条款必定谷的境地，不

40、可能做到单证一致，因为符合前一条款必定违背后一条款，无论如何也做不到违背后一条款，无论如何也做不到“单证一致单证一致”或或“单单单单一致一致”。如，在转口贸易中，进口商要求出口商在来证上。如，在转口贸易中，进口商要求出口商在来证上不要写明不要写明“受益人受益人”，而有些国家则规定，而有些国家则规定“产地证产地证”必须必须填写受益人名称，否则不予签发填写受益人名称，否则不予签发“产地证产地证”。因此，不管。因此，不管出口商如何制单，都不可能做到出口商如何制单，都不可能做到 单证一致单证一致。再如，在。再如，在运输单据中，运输条款要求海运提单，又要求海陆联运提运输单据中，运输条款要求海运提单，又要

41、求海陆联运提单；有的信用证中规定单；有的信用证中规定“货物装运必须于收到开证申请人货物装运必须于收到开证申请人通过开证行发出的指定船名指示后通过开证行发出的指定船名指示后”，同时又规定，同时又规定“届时届时若申请人未按合同规定期限通知船期、船名，受益人具有若申请人未按合同规定期限通知船期、船名，受益人具有租船权。租船权。”这些条款相互矛盾，让受益人不知所措。还有这些条款相互矛盾，让受益人不知所措。还有的单据条款是与现实相矛盾，受益人也不可能做到单据一的单据条款是与现实相矛盾，受益人也不可能做到单据一致，如要求我国的受益人提交致，如要求我国的受益人提交CMR(CMR(国际国际公路货物运输合同公路

42、货物运输合同公约公约)运输单据，而我国没有参加该公约，所以我国的承运运输单据，而我国没有参加该公约，所以我国的承运人根本无法开出人根本无法开出CMRCMR运输单据。这些条款就是使受益人处运输单据。这些条款就是使受益人处于进退两难的地步，最终的结果势必造成单据不符，不能于进退两难的地步，最终的结果势必造成单据不符，不能收汇。收汇。VI.VI.限制付款的软条款限制付款的软条款n n第一种情况是指信用证中规定以进口方实际收到货物后才付款。如某外国第一种情况是指信用证中规定以进口方实际收到货物后才付款。如某外国银行开来的信用证的付款条件为银行开来的信用证的付款条件为“收到货物后，我行将根据你们的指示付

43、收到货物后，我行将根据你们的指示付款。款。”如果信用证中包含有上述条款，出口方可能会面临三种风险如果信用证中包含有上述条款，出口方可能会面临三种风险:（一）如果货物在运输过程中灭失，进口方得不到货物，自然不会出具到货证（一）如果货物在运输过程中灭失，进口方得不到货物，自然不会出具到货证明。根据信用证凭单付款的原则，出口方不能提交符合信用证要求的单据，明。根据信用证凭单付款的原则，出口方不能提交符合信用证要求的单据，则无法得到货款；则无法得到货款；（二）如果运程过长，或者运输途中出现了故障，货物抵达目的地（二）如果运程过长，或者运输途中出现了故障，货物抵达目的地(或目的港或目的港)时时超过信用证

44、规定的交单期，信用证已经失效，即使进口方出具货到证明，超过信用证规定的交单期，信用证已经失效，即使进口方出具货到证明，仍将无法凭以议付；仍将无法凭以议付；（三）如果买方蓄意欺诈，已经收到货物但是拒绝出具到货证明，或者延迟出（三）如果买方蓄意欺诈，已经收到货物但是拒绝出具到货证明，或者延迟出具到货证明，出口方无法按时提供单据，同样遭受损失。具到货证明，出口方无法按时提供单据，同样遭受损失。n n第二种情况规定在货物到达进口国港口，由进口方出具检验证明后，开证第二种情况规定在货物到达进口国港口，由进口方出具检验证明后，开证行才能付款。例如，信用证条款规定：行才能付款。例如，信用证条款规定：“开证申

45、请人通知开证行已收到货，开证申请人通知开证行已收到货，并证明货物及数量符合定单的规定和开证申请人授权才付款。并证明货物及数量符合定单的规定和开证申请人授权才付款。”n n第三种情况规定付款以开证申请人第三种情况规定付款以开证申请人承兑汇票承兑汇票为前提。例如，为前提。例如，“一接到与本一接到与本信用证要求相符并经开证申请人承兑过的汇票，我们将保证按你们的指示信用证要求相符并经开证申请人承兑过的汇票，我们将保证按你们的指示偿还货款偿还货款”。n n第四种情况规定只有在货物进口清关、取得配额或由主管当局批准进口后才第四种情况规定只有在货物进口清关、取得配额或由主管当局批准进口后才能付款。例如，能付

46、款。例如，“某美国银行来证规定某美国银行来证规定:SHOULD IT BECOME NECESSARY SHOULD IT BECOME NECESSARY FOR APPLICANT TO ADD ADDITIONAL TERMS AND CONDTIONS TO FOR APPLICANT TO ADD ADDITIONAL TERMS AND CONDTIONS TO THIS L/C DUE TO SUBSEQUENTLY INVOKED IMPORT QUOTA THIS L/C DUE TO SUBSEQUENTLY INVOKED IMPORT QUOTA REGULATIONS

47、REGULATIONS，IT IS ACONDITION OF THIS L/C THAT SUCH IT IS ACONDITION OF THIS L/C THAT SUCH ADDITIONAL TERMS AND CONDITIONS WILL BE IMMEDIATELY ADDITIONAL TERMS AND CONDITIONS WILL BE IMMEDIATELY ADVISED BY US TO THE BENEFICIARY THROUGHTHE ADVISING BANK ADVISED BY US TO THE BENEFICIARY THROUGHTHE ADVI

48、SING BANK BY REGISTERED MAIL ORTEXTED TELEX AND THAT TERMS WILL BE BY REGISTERED MAIL ORTEXTED TELEX AND THAT TERMS WILL BE IMMEDIATELY BINDING UPON ALL PARTIES TO THIS L/CIMMEDIATELY BINDING UPON ALL PARTIES TO THIS L/C”(即：开证申即：开证申请人如因开证后实施的进口配额规定，而需要附加条件或条款作为该信用证请人如因开证后实施的进口配额规定，而需要附加条件或条款作为该信用证的一

49、个组成部分，开证行将用挂号信件或加押电的方式通过通知行立即通知的一个组成部分，开证行将用挂号信件或加押电的方式通过通知行立即通知受益人。这些条款立即对信用证的各有关方面具有约束力受益人。这些条款立即对信用证的各有关方面具有约束力)。n n第五种情况是规定议付行在收到开证行授权后方可对受益人付款，如中国银第五种情况是规定议付行在收到开证行授权后方可对受益人付款，如中国银行南京分行受理的一个信用证中就包含这样的软条款：行南京分行受理的一个信用证中就包含这样的软条款：“DOCUMENTS WILL BE DOCUMENTS WILL BE RELEASED FREE OF PAYMENT.PAYME

50、NT TO BE EFFECTED TO BENE-RELEASED FREE OF PAYMENT.PAYMENT TO BE EFFECTED TO BENE-FICIARY UPON RECEIPT OF OUR AUTHENTICATED MESSAGE FICIARY UPON RECEIPT OF OUR AUTHENTICATED MESSAGE AUTHORIZING YOU TO RELEASE PAYMENTAUTHORIZING YOU TO RELEASE PAYMENT”,即议付行在收到开证行授权即议付行在收到开证行授权后方可对受益人款。这些条款改变了信用证开证行的责