培训提纲.doc

《培训提纲.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《培训提纲.doc（28页珍藏版）》请在得力文库 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、沈阳市实验学校旭东小学2022年部门预算（含“三公”经费预算）目 录第一部分 沈阳市实验学校旭东小学概况1.主要职责2.部门预算单位构成第二部分 沈阳市实验学校旭东小学2022年部门预算公开表表1.收支预算总表表2.收入预算总表表3.支出预算总表表4.财政拨款收支预算总表表5.一般公共预算支出表表6.一般公共预算基本支出表表7.一般公共预算“三公”经费支出况表表8.政府性基金预算支出表表9.项目支出预算表表10.支出功能分类预算表表11.支出经济分类预算表（政府预算）表12.支出经济分类预算表（部门预算）表13.债务支出预算表表14.政府采购支出预算表表15.政府购买服务支出预算表表16.部门

2、（单位）整体绩效目标表表17.部门预算项目（政策）绩效目标表第三部分 沈阳市实验学校旭东小学2022年部门预算情况说明第四部分 名词解释第一部分 沈阳市实验学校旭东小学概况一、 主要职责（一）实施小学义务教育，促进基础教育发展。小学学历教育（相关社会服务）。 （二）认真贯彻执行党的路线、方针和政策；坚持正确的办学方向，不断提高教育教学水平。（三）负责编制本单位经费预决算，对本单位资金实行科学管理。（四）贯彻执行事业单位财务规则。（五）办理专项、政府采购、政府采购招标手续；负责本单位在职职工和离退休职工工资的统发工作。（六）贯彻执行社会保障资金的财务管理制度，管理本单位社会保障支出。（七）贯彻执

3、行会计法和事业单位会计准则，认真执行有关会计规章制度，执行事业单位的会计制度；接受相关部门审计；组织财会人员进行职业技术培训。二、部门预算单位构成纳入沈阳市沈河区教育局2022年部门预算编制范围的二级预算单位28第二部分沈阳市实验学校旭东小学2022年部门预算公开表收支预算总表表1部门名称：沈阳市实验学校旭东小学单位：万元收 入 支 出项 目预算数项 目预算数一、一般公共预算拨款收入16.62一、教育支出16.62二、政府性基金预算拨款收入三、国有资本经营预算拨款收入四、财政专户管理资金收入五、单位资金收入（一）事业收入（二）事业单位经营收入（三）上级补助收入（四）附属单位上缴收入（五）其他收

4、入本年收入合计16.62本年支出合计16.62上年结转结余年终结转结余收 入 总 计16.62支 出 总 计16.62收入预算总表表2部门名称：沈阳市实验学校旭东小学单位：万元单位名称总计本年收入上年结转结余合计一般公共预算政府性基金预算国有资本经营预算财政专户管理资金单位资金合计一般公共预算政府性基金预算国有资本经营预算财政专户管理资金单位资金小计事业收入事业单位经营收入上级补助收入附属单位上缴收入其他收入合计16.6216.6216.62沈阳市实验学校旭东小学16.6216.6216.62支出预算总表表3部门名称：沈阳市实验学校旭东小学单位：万元科目编码科目名称合计基本支出项目支出小计人员

5、经费公用经费合计16.6216.6215.830.79205教育支出16.6216.6215.830.7920502 普通教育16.6216.6215.830.792050202 小学教育16.6216.6215.830.79财政拨款收支预算总表表4部门名称：沈阳市实验学校旭东小学单位：万元收 入支 出项 目预算数项 目预算数一、本年收入16.62一、本年支出16.62（一）一般公共预算拨款收入16.62(一)教育支出16.62（二）政府性基金预算拨款收入（三）国有资本经营预算拨款收入二、上年结转（一）一般公共预算拨款收入（二）政府性基金预算拨款收入（三）国有资本经营预算拨款收入二、年终结转结

6、余收 入 总 计16.62支 出 总 计16.62一般公共预算支出表表5部门名称：沈阳市实验学校旭东小学单位：万元科目编码科目名称本年一般公共预算支出合计基本支出项目支出小计人员经费公用经费合计16.6216.6215.830.79205教育支出16.6216.6215.830.7920502 普通教育16.6216.6215.830.792050202 小学教育16.6216.6215.830.79一般公共预算基本支出表表6部门名称：沈阳市实验学校旭东小学单位：万元部门预算支出经济分类科目本年一般公共预算基本支出科目编码科目名称合计人员经费公用经费合计16.6215.830.79301工资福

7、利支出15.4815.4830101 基本工资6.806.8030102 津贴补贴0.300.3030107 绩效工资4.224.2230108 机关事业单位基本养老保险缴费1.771.7730110 职工基本医疗保险缴费0.920.9230111 公务员医疗补助缴费0.040.0430112 其他社会保障缴费0.100.1030113 住房公积金1.331.33302商品和服务支出0.790.7930207 邮电费0.180.1830228 工会经费0.210.2130229 福利费0.030.0330299 其他商品和服务支出0.370.37303对个人和家庭的补助0.350.353030

8、2 退休费0.300.3030307 医疗费补助0.050.05 一般公共预算“三公”经费支出表表7部门名称：沈阳市实验学校旭东小学单位：万元“三公”经费合计因公出国（境）费公务用车购置及运行费公务接待费小计公务用车购置费公务用车运行费政府性基金预算支出表表8部门名称：沈阳市实验学校旭东小学单位：万元科目编码科目名称本年政府性基金预算支出合计基本支出项目支出合计备注：如此表为空表，则表示部门无政府性基金预算安排的支出。项目支出预算表表9部门名称：沈阳市实验学校旭东小学单位：万元单位名称项目名称总计本年收入上年结转结余合计一般公共预算政府性基金预算国有资本经营预算财政专户管理资金单位资金合计一般

9、公共预算政府性基金预算国有资本经营预算财政专户管理资金单位资金合计支出功能分类预算表表10部门名称：沈阳市实验学校旭东小学单位：万元科目编码科目名称总计本年收入上年结转结余合计一般公共预算政府性基金预算国有资本经营预算财政专户管理资金单位资金合计一般公共预算政府性基金预算国有资本经营预算财政专户管理资金单位资金合计16.6216.6216.62205教育支出16.6216.6216.62 20502普通教育16.6216.6216.622050202小学教育16.6216.6216.62支出经济分类预算表（政府预算）表11部门名称：沈阳市实验学校旭东小学单位：万元科目编码科目名称总计本年收入上

10、年结转结余合计一般公共预算政府性基金预算国有资本经营预算财政专户管理资金单位资金合计一般公共预算政府性基金预算国有资本经营预算财政专户管理资金单位资金合计16.6216.6216.62505对事业单位经常性补助16.2716.2716.27 50501 工资福利支出15.4815.4815.48 50502 商品和服务支出0.790.790.79506对事业单位资本性补助 50601 资本性支出（一）509对个人和家庭的补助0.350.350.35 50901 社会福利和救助0.050.050.05 50905 离退休费0.300.300.30 50999 其他对个人和家庭补助支出经济分类预算

11、表（部门预算）表12部门名称：沈阳市实验学校旭东小学单位：万元科目编码科目名称总计本年收入上年结转结余合计一般公共预算政府性基金预算国有资本经营预算财政专户管理资金单位资金合计一般公共预算政府性基金预算国有资本经营预算财政专户管理资金单位资金合计16.6216.6216.62301工资福利支出15.4815.4815.48 30108 机关事业单位基本养老保险缴费1.771.771.77 30101 基本工资6.806.806.80 30111 公务员医疗补助缴费0.040.040.04 30102 津贴补贴0.300.300.30 30113 住房公积金1.331.331.33 30112

12、其他社会保障缴费0.100.100.10 30199 其他工资福利支出 30110 职工基本医疗保险缴费0.920.920.92 30107 绩效工资4.224.224.22310资本性支出 31002 办公设备购置302商品和服务支出0.790.790.79 30239 其他交通费用 30211 差旅费 30212 因公出国（境）费用 30201 办公费 30209 物业管理费 30229 福利费0.030.030.03 30227 委托业务费 30202 印刷费 30226 劳务费 30216 培训费 30213 维修（护）费 30218 专用材料费 30240 税金及附加费用 30208

13、 取暖费 30225 专用燃料费 30228 工会经费0.210.210.21 30205 水费 30207 邮电费0.180.180.18 30214 租赁费 30203 咨询费 30299 其他商品和服务支出0.370.370.37 30217 公务接待费 30231 公务用车运行维护费 30224 被装购置费 30206 电费 30215 会议费 30204 手续费303对个人和家庭的补助0.350.350.35 30302 退休费0.300.300.30 30305 生活补助 30301 离休费 30399 其他对个人和家庭的补助支出 30307 医疗费补助0.050.050.05债务

14、支出预算表表13部门名称：沈阳市实验学校旭东小学单位：万元单位名称项目名称总计本年收入上年结转结余合计一般公共预算政府性基金预算国有资本经营预算财政专户管理资金单位资金合计一般公共预算政府性基金预算国有资本经营预算财政专户管理资金单位资金合计政府采购支出预算表表14部门名称：沈阳市实验学校旭东小学单位：万元单位名称项目名称总计本年收入上年结转结余合计一般公共预算政府性基金预算国有资本经营预算财政专户管理资金单位资金合计一般公共预算政府性基金预算国有资本经营预算财政专户管理资金单位资金合计政府购买服务支出预算表表15部门名称：沈阳市实验学校旭东小学单位：万元单位名称支出功能分类（类级）购买服务项

15、目名称购买服务指导目录对应项目（三级目录代码及名称）总计本年收入上年结转结余合计一般公共预算政府性基金预算国有资本经营预算财政专户管理资金单位资金合计一般公共预算政府性基金预算国有资本经营预算财政专户管理资金单位资金合计部门（单位）整体绩效目标表表16单位：万元部门（单位）名称031005沈阳市实验学校旭东小学-210103000年度预算收入16.62年度预算支出年度部门预算支出16.62人员类项目15.83其他运转类项目公用经费类项目0.79特定目标类项目年度主要任务对应项目预算资金情况（万元）部门预算基本支出公用经费0.79部门预算基本支出人员经费15.83年度绩效目标一是做好预算编制及执

16、行工作。二是继续深化预算改革，提升预算绩效目标管理工作水平。三是完善国库集中支付管理工作。四是为政府采购、工程造价等各项财政业务进行法律咨询，必要时将由法律咨询机构出具法律意见书。 年度绩效指标一级指标二级指标三级指标运算符号指标值度量单位完成时限履职效能重点工作履行情况重点工作办结率=100%2022-12整体工作完成情况工作完成及时率=100%2022-12工作质量达标率=100%2022-12总体工作完成率=100%2022-12基础管理依法行政能力管理规范2022-12综合管理水平管理规范2022-12预算执行预算执行效率结转结余变动率=0%2022-12预算调整率=5%2022-12

17、预算执行率=100%2022-12管理效率预算编制管理预算绩效目标覆盖率=100%2022-12预算监督管理预决算公开情况全部公开2022-12预算收支管理预算收入管理规范性管理规范2022-12预算支出管理规范性管理规范2022-12财务管理内控制度有效性制度有效2022-12资产管理固定资产利用率=100%2022-12业务管理政府采购管理违法违规行为发生次数=0次2022-12运行成本成本控制成效“三公”经费变动率=0%2022-12在职人员控制率=100%2022-12可持续性创新驱动发展建立内控业务流程制度有效2022-12部门预算项目（政策）绩效目标表表17单位：万元项目(政策)名

18、称主管部门实施单位预算资金情况 总体目标绩效指标一级指标二级指标三级指标运算符号指标值度量单位完成时限部门管理专项资金预算表表18部门名称：沈阳市实验学校旭东小学单位：万元项 目总计已分配数未分配数合 计第三部分 沈阳市实验学校旭东小学2022年部门预算情况说明一、关于沈阳市实验学校旭东小学2022年收支预算的总体说明按照综合预算的原则，沈阳市实验学校旭东小学所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：财政拨款收入；支出包括：教育支出和社会保障支出等。沈阳市实验学校旭东小学2022年收支总预算16.62万元，比上年预算（16.3）多0.32万元。2022年工资福利支出15.48万元（上一年度工

19、资福利支出15.25万元）增加0.223万元；对个人和家庭补助0.35万元（上一年度对个人和家庭补助0.27万元）增加0.08万元。增加原因：在职人员调涨工资。二、关于沈阳市实验学校旭东小学2022年“三公”经费预算情况说明2022年沈阳市实验学校旭东小学“三公”经费预算安排数0万元，其中：因公出国（境）费 0万元，公务接待费0万元；公务用车购置及运行费0万元。2022年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。三、 其他重要事项的情况说明（一）机关运行经费安排情况2022年沈阳市实验学校旭东小学机关运行经费0.79万元，与2021年（0.78万元）相比增加0.01万元。主要原因为在职人员调涨

20、工资。（二）政府采购预算安排情况2022年沈阳市实验学校旭东小学无采购预算安排。（三）政府购买预算安排情况2022年沈阳市实验学校旭东小学无政府购买预算安排。（四）国有资产占有使用情况截至2021年末，沈阳市实验学校旭东小学共有一般公务用车0台，无车辆运行维护经费。单位价值200万元以上大型设备0台。2022年部门预算安排购置车辆0台，安排单位价值200 万元以上大型设备0台。（五）绩效目标设置情况根据预算绩效管理要求，2022年沈阳市实验学校旭东小学编制部门整体绩效目标覆盖率为100%。2022年沈阳市实验学校旭东小学应编制绩效目标的特定目标类项目为0个，因此无项编制特定目标类项目绩效目标。

21、（编制特定目标类项目绩效的样本：2022年*单位应编制绩效目标的特定目标类项目3个，项编制特定目标类项目绩效目标3个，编制特定目标类项目绩效目标覆盖率为100%。）第四部分 名词解释1.财政拨款收入：指区级财政当年拨付的资金。2.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。3.附属单位上缴收入：指已纳入部门预算管理的独立核算的附属单位按照有关规定上缴的收入。4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“纳入专户管理的预算外资金拨款”、“上级补助、附属单位上缴收入”以外的收入。5.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。6.项目支出：指在基本支

22、出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。7.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。8.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、

23、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。9.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。10. 一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。11.社会和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位开支的离退休经费。12. 社会和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。13.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。14.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障、 财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。