《企业内部控制规范设计手册》.doc

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1、弗布克企业内控手册系列企业内部控制规范手册配套光盘（配有本书部分控制制度及文案）姜 涛 编著目 录第 1 章 企业内部控制规范 资金 .11 岗位责任与授权批准制度 .111 资金岗位责任制度 .112 关键岗位轮换制度 .12 现金和银行存款管控制度 .121 企业现金管理办法 .122 现金集中收付制度 .13 票据及有关印章管理办法 .131 企业票据管理办法 .132 企业印章管理办法 .14 资金管理的相关文件资料 .141 银行对账单 .142 资金支付申请 .第 2 章 企业内部控制规范 采购 .21 岗位责任与授权批准制度 .211 采购岗位责任制度 .212 采购授权审批制度

2、 .22 请购与审批管控办法 .221 采购申请管理办法 .222 采购预算管理办法 .23 采购与验收管控规范 .231 采购管理制度 .232 验收管理制度 .24 采购付款管控制度 .241 预付账款及定金审批制度 .242 采购物品退货管理办法 .25 采购管理的相关文件资料 .251 请购单 .252 采购订单 .第 3 章 企业内部控制规范 存货 .31 岗位责任及授权批准制度 .311 存货业务岗位责任制度 .312 存货业务授权批准制度 .32 存货请购与采购规范 .321 存货采购申请审批制度 .322 存货预算编制管理细则 .33 验收与保管管控规范 .331 存货入库验收

3、管理制度 .332 企业存货保管管理制度 .34 领用发出与盘点规范 .341 存货领用发出管理制度 .342 企业存货盘点管理细则 .35 存货管理的相关文件资料 .351 仓库请购单 .352 订货合同书 .第 4 章 企业内部控制规范 销售 .41 岗位责任与授权审批制度 .411 销售业务岗位责任制度 .42 销售与发货管控规范 .421 销售业务预算制度 .422 销售价格管理办法 .43 销售收款管控规范 .431 应收账款账龄分析制度 .432 逾期应收账款催收制度 .44 销售管理的相关文件资料 .441 销售价目表 .442 客户信息单 .第 5 章 企业内部控制规范 工程项

4、目 .51 岗位责任与授权批准制度 .511 工程项目岗位责任制度 .512 工程项目授权审批制度 .52 项目决策与招标管控规范 .521 工程项目决策管理制度 .522 工程项目招标管理细则 .53 工程项目概预算管控规范 .531 工程项目概预算编制制度 .532 工程项目概预算审核办法 .54 价款支付与工程实施规范 .541 工程进度价款支付制度 .542 工程项目材料管理办法 .55 工程竣工决算管控规范 .551 竣工决算管理制度 .552 竣工清理管理制度 .56 工程项目管理相关文件资料 .561 企业产能扩建工程项目建议书 .562 项目工程总承包合同 .第 6 章 企业内

5、部控制规范 固定资产 .61 岗位责任与授权批准制度 .611 固定资产业务岗位责任制度 .612 固定资产业务授权批准制度 .62 取得与验收管控规范 .621 固定资产预算管理制度 .622 固定资产请购管理制度 .63 使用与维护管控规范 .631 固定资产日常管理办法 .632 固定资产目录管理制度 .64 处置与转移管控规范 .641 固定资产处置制度 .642 固定资产转移制度 .65 固定资产管理相关文件资料 .651 固定资产明细表 .652 固定资产请购单 .第 7 章 企业内部控制规范 无形资产 .71 岗位责任与授权批准制度 .711 无形资产业务岗位责任制度 .712

6、无形资产业务授权批准制度 .72 取得与验收管控规范 .721 无形资产预算管理制度 .722 外购无形资产请购审批制度 .73 使用与保全管控规范 .731 无形资产日常管理规范 .732 无形资产目录管理制度 .74 处置与转移管控规范 .741 无形资产处置管理制度 .742 重大无形资产处置审批制度 .75 无形资产管理相关文件资料 .751 无形资产请购单 .752 无形资产报废单 .第 8 章 企业内部控制规范 长期股权投资 .81 岗位责任与授权批准制度 .811 投资业务岗位责任制 .812 投资授权审批制度 .82 投资可行性研究、评估与决策管控规范 .821 可行性研究及评

7、估制度 .822 投资决策审批管理制度 .83 投资执行管控规范 .831 投资执行管理办法 .832 外派人员适时报告制度 .84 投资处置管控规范 .841 投资处置管理规定 .842 投资处置文件资料审核制度 .85 长期股权投资相关文件资料 .851 投资建议书 .852 可行性分析报告 .第 9 章 企业内部控制规范 筹资 .91 岗位责任与授权批准制度 .911 筹资业务岗位责任制度 .912 筹资授权批准管理制度 .92 筹资决策管控规范 .921 筹资决策流程管理制度 .922 筹资方案制定办法 .93 筹资执行管控制度 .931 筹资决策执行管理制度 .932 企业筹资业务公告制度 .94 筹资偿付管控制度 .941 筹资业务偿付制度 .942 筹资业务对账管理条例 .95 筹资管理相关文件资料 .