《国内包买要点列》PPT课件.ppt

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1、国内票据包买业务要点列示（2003.9.2003.9.）1国内票据包买业务的种类n商业承兑汇票包买n银行承兑汇票包买2利息及费用n商票包买商票包买：利率：比照商票贴现利率 风险承担费：不低于千分之五 利息及风险承担费之和不低于人民币贷款利率下限n银票包买银票包买：利率：比照银票贴现利率，并适当高于市场贴现利率3商业承兑汇票包买的含义n指我行根据申请人（持票人）的申请，无追索权地买入其持有的、由符合我行规定条件的企业承兑的远期商业汇票的行为要点：1.无追索权4商业承兑汇票包买n利息负担 1.申请人付息 2.付款人（买方）付息n参与包买银行 1.异地 2.同城5商票包买的条件n包买的票据须符合相关

2、法律法规的要求；n基于正常的贸易背景签发的清洁票据；n原则上在汇票到期日前30天提交我行 n单笔金额不超过1000万元人民币n期限最长不超过6个月 n汇票可由收款人签发并交由付款人承兑，或由付款人签发并承兑6申请人（持票人）条件n在我行开立存款账户n真实合法的商品交易关系 n提供与商业承兑汇票相符的材料复印件 3.商品交易合同(或相关交易证明文件)7付款人条件n在我行开立结算账户n具有良好的业务合作关系或合作前景n出票人资格符合当地人行相关要求n已取得授信额度8商业承兑汇票包买操作流程商业承兑汇票包买操作流程 申请银行申请银行 付款银行付款银行申请人申请人付款人付款人1.付款人与申请人发生基础

3、交易2.付款人承兑商业汇票并交付申请人3.申请人向申请银行提出包买申请并提交相关资料4.申请银行审查交易、材料后向付款银行申请额度5.付款银行核实付款人额度，并向付款人发送书面确认6.付款人书面证实票据真实性，并确认到期无条件付款4、7、10、121、25、6、113、897、付款银行以加押方式书面通知申请银行叙做包买业务8、申请银行核实后提供包买融资并通知申请人9、申请银行在二个工作日内将风险承担费划至付款银行10、申请银行保管相关票据及材料，并到期委托收款11、到期日付款银行从付款人帐户主动扣收款项12、付款银行将款项划至申请银行，业务闭卷商业承兑汇票包买操作流程商业承兑汇票包买操作流程申

4、请人申请人1、2付款人付款人3、84、7、9、10、125、6、11 申请银行申请银行 付款银行付款银行10付款银行操作中应注意的问题n授 信：统一授信n基础交易：真实 合法n书面确认：付款人 票据真实 到期付款11申请银行付款银行益处申申 请请 银银 行行n增强市场营销能力n优化客户结构n稳定的派生存款n融资利息收入 付付 款款 银银 行行n增强市场营销能力增强市场营销能力n优化客户结构优化客户结构n扩大资产规模扩大资产规模n稳定的派生存款稳定的派生存款n手续费收入手续费收入 12商票包买对申请人和付款人的益处项目项目卖方（申请人）卖方（申请人）买方（付款人）买方（付款人）提高竞争力对现有或

5、新的客户采取远期付款方式，增加销售额，提高市场竞争力 利用远期付款，以有限的资本购进更多货物，最大限度地减少对营运资金的占用与需求，扩大生产规模信用风险担保 买方风险转由银行承担，银行提供100%的风险保障，并对已支付的款项无追索权 买方的商业信用转变为银行信用 改善财务结构 远期应收票据变为即期的现金收入，财务报表得到了有效改善 对财务结构没有影响 节约成本手续费低廉，财务成本锁定，可申请买方付息 减少开立信用证、银票等其他方式预交保证金的费用及处理单据的费用增加利润 资金周转率提高，销售增加，成本降低，利润扩大 生产规模扩大，成本减少，加快了资金和货物的流动，利润增加 13商票包买与国内保

6、理比较项项 目目商票包买商票包买国内保理国内保理贸易融资100%90%-100分户帐管理无提供应收帐款催收无提供信用风险控制及坏帐担保买方信用风险信用风险控制买方信用风险银行授信对买方授信对买方或买卖双方追索的条件付款人被判断解除付款责任发生争议改善财务报表可以改善无追索可以但需披露主要适用法律票据法合同法14银行承兑汇票的定义n银行承兑汇票包买业务是指我行根据申请人（持票人）的申请，无追索权地买入其持有的、由符合我行同业授信管理规定的银行承兑的远期商业汇票的行为 15银行承兑汇票包买操作流程银行承兑汇票包买操作流程 光大银行光大银行卖方卖方承兑行承兑行1.卖方与买方发生基础交易2.买方向承兑行申请签发银票并交付卖方3.卖方向光大银行提出包买申请4.光大银行审核基础交易真实性、票据合规性，并落实承兑行评级及额度情况后，向承兑行查询票据真实性5.承兑行确认票据真实性6.光大银行经内部审批后向申请人提供包买融资7.光大银行到期向承兑行提示付款23、6买方买方4、5、71、216银票包买与银票贴现的比较项项 目目银票包买银票包买银票贴现银票贴现有无追索权无追索权有追索权能否改善企业财务报表有效改善一定程度上授信仅对承兑行进行同业授信管理一般对持票人、承兑行均进行授信利率均适用银票贴现贷款利率主要适用法律票据法17