凯格精机：首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书.PDF

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1、 本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。创业本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定性、尚处于成长期、板公司具有创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。出投资决定。东莞市凯格精机股份有限公司东莞市凯

2、格精机股份有限公司 GKG Precision Machine Co.,Ltd.（东莞市东城街道沙朗路 2 号）首次公开发行股票并在创业板上市首次公开发行股票并在创业板上市 招股说明书招股说明书 保荐人（主承销商）保荐人（主承销商）（深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦十六层至二十六层）东莞市凯格精机股份有限公司 招股说明书 1-1-1 发行人声明发行人声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实

3、陈述。根据证券法的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。发行人控股股东、实际控制人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、完整。发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东、实际控制人以及保荐人

4、、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。东莞市凯格精机股份有限公司 招股说明书 1-1-2 发行概况发行概况 发行股票类型 人民币普通股（A 股）拟发行股数 本次发行的股票数量 1,900 万股，全部为发行新股，公司股东不公开发售股份，公开发行的股票数量为本次发行后股份总数的25%。每股面值 人民币 1.00 元 每股发行价格 46.33 元

5、 发行日期 2022 年 8 月 4 日 拟上市证券交易所和板块 深圳证券交易所创业板 发行后总股本 7,600 万股 保荐人（主承销商）国信证券股份有限公司 招股说明书签署日期 2022 年 8 月 10 日 东莞市凯格精机股份有限公司 招股说明书 1-1-3 重大事项提示重大事项提示 本公司提醒投资者注意，在作出投资决策之前，请务必认真阅读本招股说明书正文内容，并特别注意下列重大事项提示。一、本次发行相关主体做出的重要承诺一、本次发行相关主体做出的重要承诺 本次发行的相关重要承诺主要包括：1、本次发行前股东所持股份的限售安排、自愿锁定股份、延长锁定期的承诺；2、关于持股意向及减持意向的承诺

6、；3、关于稳定股价预案的承诺；4、对欺诈发行上市的股份买回承诺；5、填补被摊薄即期回报的措施及承诺；6、利润分配政策的承诺；7、依法承担赔偿责任的承诺；8、关于避免同业竞争的承诺；9、关于减少和规范关联交易的承诺；10、关于承诺事项的约束措施。具体内容参见本招股说明书“第十三节 附件”之“附录：与投资者保护相关的承诺”。二、发行前滚存利润二、发行前滚存利润的分配安排的分配安排 根据公司于 2020 年 10 月 15 日召开的 2020 年第三次临时股东大会审议通过的关于公司首次公开发行股票前滚存利润分配方案的议案，为维护本公司新老股东的利益，首次公开发行股票前公司所形成的滚存未分配利润，由本

7、次公开发行上市完成后的新老股东根据其持股比例共享。三、本次发行后的三、本次发行后的股利股利分配政策分配政策 关于公司本次发行后利润分配政策的情况，参见本招股说明书“第十节 投资者保护”之“二、发行人的股利分配政策和决策程序及本次发行前后股利分配政策的差异情况”之“（二）公司本次发行后的股利分配政策”。四、公司特别提醒投资者注意以下风险因素，并仔细阅读四、公司特别提醒投资者注意以下风险因素，并仔细阅读招股说招股说明书明书“第四节第四节 风险因素风险因素”（一）终端产品需求增长不及预期的风险（一）终端产品需求增长不及预期的风险 电子工业自动化精密装备的市场需求与行业下游的产品换代、产线升级需求紧密

8、相关。随着终端客户对消费电子、5G 通信设备、显示照明及汽车电子等下东莞市凯格精机股份有限公司 招股说明书 1-1-4 游市场电子产品的升级换代需求进一步提高，公司自动化精密设备的市场需求有望持续增长。若未来消费电子、5G 通信设备、显示照明及汽车电子等终端市场产品升级换代周期不及预期，导致下游厂商设备更新速度减慢，电子工业领域自动化精密设备的需求增长也将放缓，将对公司生产经营产生不利影响。报告期内，发行人 LED 封装设备销售收入分别为 3,092.91 万元、2,498.89万元和 5,592.34 万元，2019 年度至 2021 年度收入存在一定波动，若未来显示照明等下游行业景气度下降

9、或客户需求有所萎缩，将对发行人 LED 封装设备的业绩增长产生不利影响。（二）应收账款金额较大及收回的风险（二）应收账款金额较大及收回的风险 报告期各期末，公司应收账款账面余额分别为 17,468.10 万元、16,680.37 万元和 16,686.31 万元，其中采用账龄组合计提坏账准备的账龄为 1 年以上的应收账款余额分别为 3,374.81 万元、3,555.10 万元和 3,102.06 万元，占该类应收账款账面余额的比例分别为 19.45%、21.45%和 18.95%，2020 年末，1 年以上应收账款余额规模及占比上升。报告期各期末，公司应收账款逾期金额分别为 2,983.27

10、 万元、3,743.30 万元和 3,442.05 万元，逾期应收账款规模整体呈上升趋势，截至 2022 年 2 月 28 日，各期末逾期应收账款期后回款比例分别为 94.39%、26.26%和 5.42%，逾期应收账款回款较慢。若账龄较长或逾期的应收账款无法回收，将对公司未来经营业绩产生不利影响。（三）存货总体规模较大的风险（三）存货总体规模较大的风险 报告期各期末，公司存货账面价值分别为 16,517.86 万元、21,726.41 万元和 29,884.24 万元，总体呈上升趋势。公司期末存货余额水平较高一方面是因为设备从原材料采购到生产加工、出货至最终确认收入需要较长的周期，因此发出商

11、品、库存商品和原材料余额均较高；另一方面是因为公司除锡膏印刷设备外，还开拓了点胶设备、自动化设备和 LED 封装设备等新业务，公司需要为新业务备有一定规模的存货。报告期内，受到 LED 市场情况影响，公司已经根据可变现净值对存在跌价迹象的部分 LED 封装设备存货足额计提了跌价准备。尽管公司东莞市凯格精机股份有限公司 招股说明书 1-1-5 的存货余额较高与行业特性和企业经营战略匹配，但未来若市场经营环境发生重大不利变化，公司存货将产生较大跌价损失，对公司经营成果产生负面影响。（四）技术及产品开发与创新风险（四）技术及产品开发与创新风险 公司将技术积累和产品创新放在企业发展首位，报告期各期，公

12、司研发费用为 3,550.55 万元、3,944.26 万元和 5,427.26 万元，研发投入占营业收入的比例为6.89%、6.63%和 6.81%，研发投入逐年递增以开拓和丰富现有锡膏印刷设备、点胶设备及柔性自动化设备的产品型号类型，从而满足国内外电子制造服务厂商设备升级换代的需求。在行业技术升级迭代的过程中，如果公司研发方向、研发成果未能匹配市场需求变化，或者技术创新未能形成产品及产业化，将可能面临市场竞争力下降的风险。（五）原材料价格波动风险（五）原材料价格波动风险 报告期各期，直接材料占公司主营业务成本的比例分别为 94.42%、92.87%和 93.37%。虽然报告期内公司主要原材

13、料的价格相对稳定，主要原材料的上游供应市场属于充分竞争市场，原材料供应充足，且公司目前已与主要供应商建立了稳定的长期合作关系，但若受宏观经济变化、市场供求关系变化等因素影响，未来出现主要原材料价格大幅上涨致使公司无法及时转移或消化成本压力的情形，因公司直接材料占主营业务成本比例较高，会直接影响公司的盈利水平，对公司的生产经营造成不利影响。五、五、财务报告审计截止日后主要财务报告审计截止日后主要财务信息及财务信息及经营状况经营状况（一）财务报告审计截止日后的主要经营状况（一）财务报告审计截止日后的主要经营状况 公司财务报告审计截止日为 2021 年 12 月 31 日，财务报告审计截止日后，公司

14、各项业务正常开展，经营情况稳定，公司相关的产业政策、进出口业务、税收政策、行业周期、业务模式及竞争趋势、主要原材料的采购规模及采购价格、主要产品的生产及销售规模和销售价格、主要客户及供应商情况以及其他可能影响投资者判断的重大事项等方面均未发生重大变化。东莞市凯格精机股份有限公司 招股说明书 1-1-6（二）（二）2022 年年 1-3 月财务数据审阅情况月财务数据审阅情况 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2022 年 3 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2022 年 1-3 月的合并及母公司利润表、现金流量表、股东权益 变 动 表，以 及 相 关 财 务 报 表 附 注 进

15、行 了 审 阅，并 出 具 了XYZH/2022GZAA30162 号审阅报告。根据该审阅报告，信永中和的审阅意见为：“根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表在所有重大方面没有按照企业会计准则的规定编制，未能公允反映凯格精机 2022年 3 月 31 日的财务状况以及 2022 年 1-3 月的经营成果和现金流量。”公司 2022 年 3 月 31 日/2022 年 1-3 月主要财务数据如下：1、合并资产负债表主要财务数据、合并资产负债表主要财务数据 单位：万元 项目项目 2022 年年 3 月月 31 日日 2021 年年 12 月月 31 日日 变动金额变动金额 变动比

16、例变动比例 总资产 98,329.27 94,846.30 3,482.97 3.67%总负债 50,789.06 49,329.83 1,459.23 2.96%所有者权益 47,540.21 45,516.47 2,023.74 4.45%注：上表 2022 年 3 月 31 日财务数据未经审计。2022 年 3 月末，发行人总资产为 98,329.27 万元，较 2021 年末增长 3.67%，主要原因为：2022 年 1-3 月公司获取的订单规模持续增长，带动流动资产中的存货金额与 2021 年末相比增加 7,143.37 万元。2022 年 3 月末，发行人总负债为 50,789.0

17、6 万元，较 2020 年末增长 2.96%，主要原因为：公司 2022 年以来获取的订单规模不断增长，相对应的采购规模亦持续增长，导致 2022 年 3 月末应付账款、应付票据合计较 2021 年末增加 3,389.79万元。2、合并利润表主要财务数据、合并利润表主要财务数据 单位：万元 项目项目 2022 年年 1-3 月月 2021 年年 1-3 月月 变动金额变动金额 变动比例变动比例 营业收入 15,959.32 16,112.57-153.25-0.95%营业利润 2,153.47 3,258.81-1,105.34-33.92%利润总额 2,153.19 3,258.72-1,1

18、05.52-33.93%净利润 2,032.95 2,882.94-849.99-29.48%归属于母公司股东的净利润 2,008.42 2,868.83-860.41-29.99%东莞市凯格精机股份有限公司 招股说明书 1-1-7 项目项目 2022 年年 1-3 月月 2021 年年 1-3 月月 变动金额变动金额 变动比例变动比例 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 1,942.05 2,710.94-768.89-28.36%注：上表财务数据未经审计。发行人 2022 年 1-3 月营业收入为 15,959.32 万元，较去年同期基本持平。发行人 2022 年 1-3 月营业利

19、润为 2,153.47 万元，较去年同期下降-1,105.34万元，主要系：随着发行人经营业绩的增长和经营规模的扩大，发行人销售人员、管理人员、研发人员等员工规模均随之扩大，发行人 2022 年 1-3 月销售人员、管理人员和研发人员的职工薪酬随之上升，带动销售费用、管理费用和研发费用合计较 2021 年 1-3 月增加 1,154.65 万元。公司 2022 年 1-3 月利润总额、净利润、归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润与营业利润的下降幅度基本一致。3、合并现金流量表主要财务数据、合并现金流量表主要财务数据 单位：万元 项目项目 2022 年年 1-3

20、月月 2021 年年 1-3 月月 变动金额变动金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,123.19 3,315.59-6,438.78-194.20%投资活动产生的现金流量净额-13,167.65-3,092.65-10,075.00-325.77%筹资活动产生的现金流量净额 913.22-463.24 1,376.46-297.14%注：上表财务数据未经审计。2022 年 1-3 月，发行人经营活动产生的现金流量净额为-3,123.19 万元，同比下降 194.20%，主要原因系：（1）2022 年 1-3 月公司获取的订单规模不断增长，相对应的采购规模亦持续增长，2022

21、 年 1-3 月购买商品、接受劳务支付的现金同比增长 4,517.15 万元；（2）2022 年 1-3 月，随着公司经营规模的扩大，公司员工规模随之扩大，支付给职工以及为职工支付的现金同比增长 1,532.96 万元。2022 年 1-3 月，发行人投资活动产生的现金流量净额为-13,167.65 万元，同比下降 10,075.00 万元，主要系公司基于货币资金价值管理而购买银行短期理财产品支出的现金较多。东莞市凯格精机股份有限公司 招股说明书 1-1-8 2022 年 1-3 月，发行人筹资活动产生的现金流量净额为 913.22 万元，同比上升了 1,376.46 万元，主要系 2022

22、年 1-3 月发行人不存在偿还银行借款，而 2021年 1-3 月存在偿还银行借款 918.00 万元。4、非经常性损益明细表、非经常性损益明细表 单位：万元 项目项目 2022年年1-3月月 2021年年1-3月月 变动金额变动金额 变动比例变动比例 非流动资产处置损益-0.33-0.33-计入当期损益的政府补助 57.48 30.09 27.38 91.00%委托他人投资或管理资产的损益 21.82 159.01-137.19-86.28%除上述各项之外的其他营业外收支净额 0.05-0.09 0.14-152.12%其他符合非经常性损益定义的损益项目-所得税影响金额 11.89 28.4

23、8-16.59-58.25%非经常性净损益合计 67.13 160.53-93.40-58.18%其中：归属于母公司股东非经常性净损益 66.37 157.89-91.52-57.97%注：上表财务数据未经审计。2022 年 1-3 月，发行人归属于母公司股东非经常性净损益为 66.37 万元，较2021 年 1-3 月下降 91.52 万元，主要系 2021 年 1-3 月理财产品产生的投资收益金额较高所致。（三）（三）2022 年上半年业绩预计情况年上半年业绩预计情况 公司预计 2022 年上半年经营情况良好，预计 2022 年上半年业绩较 2021 年同期实现增长：预计 2022 年 1

24、-6 月公司营业收入为 38,607.44 万元至 40,207.44万元，较 2021 年同期同比变动 0.85%至 5.03%；扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为 5,487.19 万元至5,730.89万元，较2021年同期同比变动1.45%至 5.96%。上述业绩预计中的相关财务数据是公司初步测算的结果，不构成盈利预测。东莞市凯格精机股份有限公司 招股说明书 1-1-9 目目 录录 发行人声明发行人声明.1 发行概况发行概况.2 重大事项提示重大事项提示.3 一、本次发行相关主体做出的重要承诺.3 二、发行前滚存利润的分配安排.3 三、本次发行后的股利分配政策.3 四、公司特

25、别提醒投资者注意以下风险因素，并仔细阅读招股说明书“第四节 风险因素”.3 五、财务报告审计截止日后主要经营状况.5 目目 录录.9 第一节第一节 释义释义.14 一、普通术语.14 二、专业术语.15 第二节第二节 概览概览.17 一、发行人及本次发行的中介机构基本情况.17 二、本次发行概况.17 三、公司主要财务数据和财务指标.19 四、公司主营业务经营情况.19 五、公司自身的创新、创造、创意特征，科技创新、模式创新、业态创新和新旧产业融合情况.21 六、公司选择的上市标准.27 七、公司治理特殊安排等重要事项.27 八、募集资金用途.27 第三节第三节 本次发行概况本次发行概况.28

26、 一、本次发行的基本情况.28 二、本次发行新股有关的机构.29 三、发行人与本次发行有关的中介机构的关系.30 四、与本次发行上市有关的重要日期.30 东莞市凯格精机股份有限公司 招股说明书 1-1-10 第四节第四节 风险因素风险因素.33 一、经营风险.33 二、技术及创新风险.34 三、财务风险.35 四、内控风险.36 五、法律风险.37 六、募集资金投资项目风险.38 七、发行失败风险.38 第五节第五节 发行人基本情况发行人基本情况.39 一、公司基本情况.39 二、公司设立情况.39 三、报告期内公司股本和股东变化情况.42 四、公司报告期内的重大资产重组情况.48 五、公司在

27、其他证券市场的上市/挂牌情况.58 六、公司股权结构.58 七、发行人控股子公司、参股公司及分公司情况.58 八、持有发行人 5%以上股份或表决权的主要股东及实际控制人的基本情况.60 九、发行人股本情况.62 十、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员简介.91 十一、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员签订协议或承诺情况.103 十二、董事、监事、高级管理人员最近两年任职变动情况.103 十三、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的对外投资情况.104 十四、董事、监事、高级管理人员与其他核心人员的薪酬情况.105 十五、股权激励情况.106 十六、发行人员工情况.108 第六节第六节

28、 业务与技术业务与技术.116 一、发行人主营业务及主要产品情况.116 二、发行人所属行业的行业主管部门、行业监管体制、行业主要法律法规政策对公司经营发展的影响.152 东莞市凯格精机股份有限公司 招股说明书 1-1-11 三、行业发展情况.155 四、行业面临的机遇与挑战.172 五、发行人产品的市场地位.176 六、公司销售情况和主要客户.183 七、公司采购情况和主要供应商.201 八、与公司业务相关的主要资产.231 九、发行人核心技术与研发情况.245 十、公司境外生产经营及拥有资产情况.260 第七节第七节 公司治理与独公司治理与独立性立性.261 一、股东大会、董事会、监事会、

29、独立董事、董事会秘书制度及董事会专门委员会的建立健全及运行情况.261 二、发行人特别表决权股份或类似安排的情况.266 三、发行人协议控制架构的情况.266 四、对内部控制制度完整性、合理性和有效性的自我评估意见及注册会计师鉴证意见.267 五、发行人报告期内违法违规行为情况.267 六、发行人资金占用和对外担保情况.267 七、发行人独立运行情况.268 八、同业竞争情况.269 九、关联方及关联交易.275 第八节第八节 财务会计信息与管理层分析财务会计信息与管理层分析.313 一、对发行人未来盈利（经营）能力或财务状况可能产生的具体影响或风险.313 二、财务报表.316 三、会计师事

30、务所的审计意见、财务报表编制的基础和合并报表范围及变化情况.321 四、重要性水平的判断标准.323 五、公司主要会计政策和会计估计.323 六、经注册会计师鉴证的非经常性损益表.351 七、主要税收政策、缴纳的主要税种及税率.351 东莞市凯格精机股份有限公司 招股说明书 1-1-12 八、分部信息.352 九、报告期主要财务指标.352 十、经营成果分析.355 十一、资产质量状况分析.459 十二、偿债能力、流动性与持续经营能力分析.509 十三、重大投资、资本性支出、重大资产业务重组或股权收购合并事项.520 十四、资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项.520 十五、盈利预测报告

31、.520 十六、财务报告审计截止日后主要经营状况.520 第九节第九节 募集资金运用与未来发展规划募集资金运用与未来发展规划.524 一、募集资金运用概况.524 二、募集资金投资项目具体情况.527 三、公司未来发展规划.537 第十节第十节 投资者保护投资者保护.541 一、投资者关系的主要安排.541 二、发行人的股利分配政策和决策程序及本次发行前后股利分配政策的差异情况.543 三、发行前滚存利润的分配安排.546 四、股东投票机制的建立情况.546 第十一节第十一节 其他重要事项其他重要事项.548 一、重要合同.548 二、对外担保情况.550 三、重大诉讼和仲裁事项.551 四、

32、控股股东、实际控制人报告期内的重大违法行为.566 第十二节第十二节 有关声明有关声明.567 一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明.567 二、发行人控股股东、实际控制人声明.568 三、保荐机构（主承销商）声明.569 四、发行人律师声明.570 六、验资机构声明.572 东莞市凯格精机股份有限公司 招股说明书 1-1-13 七、资产评估机构声明.573 第十三节附件第十三节附件.574 一、附件内容.574 二、查阅地址及时间.574 附录：与投资者保护相关的承诺.576 东莞市凯格精机股份有限公司 招股说明书 1-1-14 第一节第一节 释义释义 在本招股说明书中，除非另有说明，

33、下列词汇具有如下含义：一、普通术语一、普通术语 发行人、公司、本公司、股份公司、股份有限公司、凯格精机 指 东莞市凯格精机股份有限公司 凯格有限、有限公司 指 公司前身，东莞市凯格精密机械有限公司 苏州分公司 指 东莞市凯格精机股份有限公司苏州分公司 GKG ASIA 指 GKG ASIA PTE.LTD.（公司控股子公司）发行资本 指 指新加坡公司工商登记资料（Business Profile）中的 Issued Share Capital 缴足资本 指 指新加坡公司工商登记资料（Business Profile）中的 Paid-Up Capital 余江凯格 指 余江县凯格投资管理中心（有

34、限合伙）东莞凯林 指 东莞市凯林投资顾问中心（有限合伙）东莞凯创 指 东莞市凯创投资顾问中心（有限合伙）中通汇银 指 深圳市中通汇银股权投资基金管理有限公司 平潭华业 指 平潭华业成长投资合伙企业（有限合伙）、苏州华业致远一号创业投资合伙企业（有限合伙）鑫星融 指 西藏鑫星融创业投资有限公司 世奥万运 指 深圳市世奥万运投资有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 国信证券、保荐机构、保荐人、主承销商 指 国信证券股份有限公司 信永中和、申报会计师 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）通商律师、发行人律师 指 北京市通商律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法，经不时修订、补充

35、或以其他方式做出修改 证券法 指 中华人民共和国证券法，经不时修订、补充或以其他方式做出修改 基金业协会 指 中国证券投资基金业协会 职工代表大会 指 东莞市凯格精机股份有限公司职工代表大会 公司章程 指 发行人现行有效的东莞市凯格精机股份有限公司章程 公司章程（草案）指 发行人将于本次发行上市后生效的东莞市凯格精机股份有限公司章程（草案）报告期、报告期内 指 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 报告期各期末 指 2019 年末、2020 年末及 2021 年末 东莞市凯格精机股份有限公司 招股说明书 1-1-15 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日

36、新币 指 新加坡元 元 指 人民币元 万元 指 人民币万元 二、专业术语二、专业术语 锡膏 指 一种合金焊接材料，主要是用于把电子元器件粘贴到印刷电路板上 刮刀 指 SMT 工艺中，在印刷时推动焊膏在前面滚动，使其流入钢网模板孔内，然后刮去多余焊膏的一种工具 钢网 指 一种 SMT 专用模具，其主要功能是帮助锡膏的沉积，目的是将准确数量的锡膏转移到空 PCB 上的准确位置 UPH 指 Unit Per Hour 的缩写，即每小时产出单位 6 指 观测值在分布的 6 倍标准差之外，对应误差率 0.00034%5G 指 5th Generation Mobile Communication Tec

37、hnology 的缩写，即第五代移动通信技术 ISO 9001 指 国际质量管理标准体系 MES 系统 指 Manufacturing Execution System 的缩写，即制造执行系统 LED 指 Light Emitting Diode 的缩写，即发光二极管 MiniLED 指 一种芯片尺寸介于50200m的LED显示器件及其相应的LED显示技术和应用 MicroLED 指 一种芯片尺寸 50m 以下甚至达到数微米级别的 LED 显示器件及其相应的 LED 显示技术和应用 PCB 指 Printed Circuit Board 的缩写，即印刷电路板 FPC 指 Flexible Pr

38、inted Circuit 的缩写，即柔性印刷电路板，是用柔性的绝缘基材制成的印刷电路板 PCBA 指 Printed Circuit Board Assembly 的缩写，即印刷线路板装联，将电子元器件装联至印刷线路板的全部制程 SMT 指 Surface-Mount Technology 的缩写，即表面贴装技术，为一种将电子元器件贴装至线路板表面并焊接的工艺 SMC/SMD 指 Surface Mounted Components/Surface Mounted Devices 的缩写，即表面组装元件/表面组装设备 THT 指 Through Hole Technology 的缩写，即通孔

39、插装技术，将元器件插到电路板上，再用焊锡焊牢的一种工艺 THC/THD 指 Through Hole Components/Through Hole Devices 的缩写，即通孔插装元件/通孔插装设备 COB 指 Chip On Board 的缩写，是一种使芯片及相关元器件直接贴装在印刷电路板上的一种封装工艺 AOI 指 Automatic Optical Inspection 的缩写，即自动光学检测，通过光学探测及图像分析算法对产品生产过程中遇到的常见缺陷进行自动检测的设备 tray 盘 指 一种在工业装配生产线上承载并转运工件的料盘 PCI 运动控制卡 指 Peripheral Comp

40、onent Interconnect，即外设部件互连标准的缩写，PCI 运动控制卡用于各种运动控制场合的上位控制单元 东莞市凯格精机股份有限公司 招股说明书 1-1-16 SPI 指 Serial Peripheral Interface 的缩写，即串行外设接口，可用于在单个主控制器和一个或多个从设备之间交换数据 Cpk 指 Capability Process Index 的缩写，即制程能力指数，一个衡量制造过程能力的指标，反映制造过程满足技术标准的程度 英制 0201 指 0.6*0.3mm，电子元器件尺寸单位 英制 01005 指 0.4*0.2mm，电子元器件尺寸单位 公制 M0301

41、5 指 0.3*0.15mm，电子元器件尺寸单位 UV 胶 指 UV 为 Ultraviolet 的缩写，即紫外线。UV 胶为一种必须通过紫外线光照射才能固化的胶粘剂 UF 胶 指 Urea-Formaldehyde Resins 的缩写，即脲醛树脂，胶粘剂的一种，具有较好的绝缘性及耐磨性 CeTaQ 指 一家德国知名的制定独立测试标准并提供 SMT 生产工艺质量认证的第三方公司 P 电极、N 电极 指 LED 芯片的正电极及负电极，在行业内常称之为 P 电极和 N 电极 基板 指 包括 PCB 在内或可以搭载在 PCB 之上的元器件载具 分选 指 根据 LED 芯片不同的光电特性对 LED

42、芯片进行高速精准分类 巨量转移 指 通常用于描述一个化学或物理的机制，涉及物理系统内的物质或粒子的扩散和对流，意指大数量的分子或粒子从某一端移动到另一端；在本招股说明书中特指将大量的微小 LED 芯片从载具（如蓝膜）转移到基板或支架进行固定从而构成 LED 显示器件的生产过程 特别说明：本招股说明书任何表格中若出现总计数与各分项数值之和尾数不符的情况，这些差异为四舍五入造成。东莞市凯格精机股份有限公司 招股说明书 1-1-17 第二节第二节 概览概览 本概览仅对本概览仅对招股说明书招股说明书全文作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真全文作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读阅读招股说明

43、书招股说明书全文。全文。一、发行人及本次发行的中介机构基本情况一、发行人及本次发行的中介机构基本情况（一）发行人基本情况（一）发行人基本情况 发行人名称发行人名称 东莞市凯格精机股份有限公司 成立日期成立日期 2005 年 5 月 8 日（有限公司）2019 年 10 月 15 日（股份公司）注册资本注册资本 5,700 万元 法定代表人法定代表人 邱国良 注册地址注册地址 东莞市东城街道沙朗路2号 主要生产经主要生产经营地址营地址 东莞市东城街道沙朗路 2 号 控股股东控股股东 邱国良、彭小云夫妇 实际控制人实际控制人 邱国良、彭小云夫妇 行业分类行业分类 C35 专用设备制造业 在其他交易

44、在其他交易场所（申请）场所（申请）挂牌或上市挂牌或上市的情况的情况 无（二）本次发行的有关中介机构（二）本次发行的有关中介机构 保荐人保荐人 国信证券股份有限公司 主承销商主承销商 国信证券股份有限公司 发行人律师发行人律师 北京市通商律师事务所 其他承销机构其他承销机构 无 审计机构审计机构 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）资产评估机构资产评估机构 广东联信资产评估土地房地产估价有限公司 二、本次发行概况二、本次发行概况（一）本次发行的基本情况（一）本次发行的基本情况 股票种类股票种类 人民币普通股（A 股）每股面值每股面值 1.00 元 发行股数发行股数 1,900 万股 占发行后总股

45、本比例占发行后总股本比例 25%其中：发行新股数量其中：发行新股数量 1,900 万股 占发行后总股本比例占发行后总股本比例 25%股东公开发售股份数量股东公开发售股份数量 不适用 占发行后总股本比例占发行后总股本比例 不适用 发行后总股本发行后总股本 7,600 万股 每股发行价格每股发行价格 46.33 元 发行市盈率发行市盈率 34.67 倍（发行价格除以每股收益，每股收益按发行前一年度经审计的扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司股东净利润除以发行后总股本计算）东莞市凯格精机股份有限公司 招股说明书 1-1-18 发行前每股净资产发行前每股净资产 7.88 元/股（按照 2021年12

46、月31日经审计的归属于母公司股东权益除以本次发行前总股本计算）发行前每股收益发行前每股收益 1.78 元/股（按照2021 年经审计的扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司股东的净利润除以本次发行前总股本计算）发行后每股净资产发行后每股净资产 16.70 元/股（按照 2021年12月31日经审计的归属于母公司所有者权益与本次发行募集金净额之和除以本次行后总股本计算）发行后每股收益发行后每股收益 1.34 元/股（按照2021 年经审计的扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司股东的净利润除以本次发行后总股本计算）发行市净率发行市净率 2.77 倍（发行价格除以每股净资产，每股净资产按截至报告期

47、末经审计的归属于母公司股东的权益与本次募集资金净额之和除以发行后总股本计算）发行方式发行方式 本次发行股票将采用向战略投资者配售、网下向询价对象询价配售与网上向持有深圳市场非限售 A 股股份或非限售存托凭证的社会公众投资者定价发行相结合的方式进行 发行对象发行对象 符合资格和条件的战略投资者、询价对象和在深圳证券交易所开立账户符合创业板投资者适当性管理要求的投资者（国家法律、法规、中国证监会及深圳证券交易所规范性文件规定的禁止购买者除外）承销方式承销方式 余额包销 拟公开发售股份股东名称拟公开发售股份股东名称 不适用 发行费用的分摊原则发行费用的分摊原则 本次发行的相关费用全部由发行人承担 募

48、集资金总额募集资金总额 88,027.00 万元，根据发行价格乘以发行股数确定 募集资金净额募集资金净额 81,996.58 万元，由募集资金总额扣除发行费用后确定 募集资金投资项目募集资金投资项目 精密智能制造装备生产基地建设项目 研发及测试中心项目 工艺及产品展示中心项目 补充流动资金 发行费用概算发行费用概算 总计为 6,030.42 万元，其中：（1）承销费用：4,401.35 万元；（2）审计及验资费用：705.74 万元；（3）律师费用：440.74 万元；（4）用于本次发行的信息披露费用：434.91 万元；（5）发行手续费用及其他费用：47.68 万元。注：1、以上费用均为不含

49、增值税金额；2、发行手续费中未包含本次发行的印花税；3、上述各项费用根据发行结果可能会有调整。合计数与各分项数值之和尾数若存在微小差异，为四舍五入造成。（二）本次发行上市的重要日期（二）本次发行上市的重要日期 刊登询价公告日期刊登询价公告日期 2022 年 7 月 27 日 初步询价日期初步询价日期 2022 年 7 月 29 日 东莞市凯格精机股份有限公司 招股说明书 1-1-19 刊登发行公告日期刊登发行公告日期 2022 年 8 月 3 日 申购日期申购日期 2022 年 8 月 4 日 缴款日期缴款日期 2022 年 8 月 8 日 股票上市日期股票上市日期 本次股票发行结束后公司将尽

50、快申请在深圳证券交易所创业板上市 三、公司主要财务数据和财务指标三、公司主要财务数据和财务指标 项目项目 2021-12-31 2020-12-31 2019-12-31 资产总额（万元）94,846.30 77,860.08 56,330.77 归属于母公司所有者权益（万元）44,905.87 36,595.07 21,063.62 资产负债率（母公司）52.51%52.79%62.31%项目项目 2021 年度年度 2020 年度年度 2019 年度年度 营业收入（万元）79,735.37 59,521.92 51,519.69 净利润（万元）11,318.22 8,534.37 5,11