证券发行人权益分派及配股登记业务指南btmb.docx

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1、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司文件中国结算深业字201326号 关于发布中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券发行人权益分派及配股登记业务指南（2013年版）的通知各证券发行人：为适应业务发展展的需要，我我公司现发布布修订后的中中国证券登记记结算有限责责任公司深圳圳分公司证券券发行人权益益分派及配股股登记业务指指南（20113年版）并并自发布之日日起开始实施施，20100年版指南同同时废止。22013年版版指南主要修修订内容如下下：一、扩大指南涵涵盖的产品范范围。增加私私募债、创新新型封闭式基基金、资产证证券化产品权权益分派业务务的相关规定定。二、增加上市公公司股息红利利差别化个人

2、人所得税相关关内容。为落落实关于实实施上市公司司股息红利差差别化个人所所得税政策有有关问题的通通知（财税税【20122】85号文文），在上市市公司权益分分派的业务办办理流程中规规定上市公司司应每月接收收股息红利差差别化个人所所得税税款和和明细数据，分分步代扣代缴缴税款。三、明确规定我我公司可合理理安排权益分分派的权益登记日日。我公司审审核证券发行行人权益分派派申请时，可可以根据业务务安排情况与与上市公司协协商确定权益益登记日。四、增加上市公公司提交承诺诺的要求。为为防范代派现现金红利资金金不足的风险险，若上市公公司选择自行行向部分股东东派发现金红红利，需提交交相关承诺。五、增加债券回回购质押库

3、中中质押券利息息（本金）到到账日的规定定。六、明确冻结股股份可参与配配股。股份冻冻结不影响股股东认购配股股，其可通过过托管券商参参与认购。七、明确其他业业务处理方式式。包括B股股自派范围的的选择、期权权数量和行权权价格调整、零零碎息处理、QQDII型LLOF场内份份额的现金红红利派发等内内容。特此通知附件：中国证证券登记结算算有限责任公公司深圳分公公司证券发行行人权益分派派及配股登记记业务指南（22013年版版）二一三年九月四日附件证券发行人权益益分派及配股股登记业务指指南（2013年版版）第一章 业务务概述4第二章 上市市公司权益分分派及配股登登记6第一节 上市市公司送转股股及分派现金金红利

4、6一、办理流程6二、注意事项8三、收费标准9第二节 上市市公司配股登登记11一、办理流程11二、注意事项12三、收费标准13第三章 基金金管理人分派派现金红利14一、办理流程14二、注意事项16三、收费标准16第四章 债券发发行人派息及及兑付17一、办理流程17二、注意事项18三、收费标准18第五章 咨询询电话及附件件19一、咨询电话19二、附件200附件1上市公司司承诺20附件2权益分派派申请表21附件3权益分派派实施公告22附件4关于权益益分派退款账账户的通知24附件5配股发行行失败应退利利息支付承诺诺函25附件6配股网上上认购资金划划款申请26附件7配股网下下认购股份登登记申请表27附件

5、8封闭式基基金现金红利利分派申请表表28附件9开放式基基金现金红利利分派申请表表29附件10创新型型封闭式基金金场内份额现现金红利分派派申请表30附件11企业债债券派息（兑兑付）申请表表31附件12公司（私私募）债券派派息（兑付）申申请表32证券发行人权益益分派及配股股登记业务指指南（2013年版版）第一章 业务务概述一、根据证券券法、证证券登记结算算管理办法等等法律、部门门规章，和证证券登记规则则等有关业业务规则，以以及证券发行行人与本公司司签订的证证券登记及服服务协议等等协议，证券券发行人可委委托本公司办办理权益分派派和配股登记记业务。二、本指南适用用于在深圳证证券交易所上上市的A股、BB

6、股、传统型型封闭式基金金、创新型封封闭式基金、上上市开放式基基金（以下简简称“LOF”）、交易型型开放式指数数基金（以下下简称“ETF”）、企业债债、公司债、私私募债、可转转债、资产证证券化产品等等。经证券主管部门门批准纳入本本公司登记簿簿记系统的其其他证券的权权益分派及配配股登记业务务参照本指南南执行。三、证券发行人人的权益分派派和配股登记记业务由本公公司登记存管管部统一受理理。证券发行人的权权益分派业务务包括送红股股、公积金转转增股本登记记（以下统称称“送转股”）、现金红红利派发及派派息兑付。四、权益分派前前，A股、基基金和债券发发行人需申请请权益登记日日（以下简称称“R日”），B股发发行

7、人需申请请最后交易日日（以下简称称“T日”）。如遇到到R日或T日日与相关规则则或业务安排排有冲突，本本公司与发行行人协商后确确定；若协商商未果，本公公司有权不接接受发行人的的权益分派申申请。五、证券发行人人委托本公司司办理现金红红利分派或派派息兑付业务务时，应在指指定时间内将将手续费及现现金红利款全全额汇至本公公司指定的银银行账户。若若发行人未能能按时汇付上上述款项或因因权益分派期期间自派账户户卖出股份等等行为，导致致权益分派股股权登记日代代派现金红利利资金不足额额的，本公司司将立即暂停停实施该笔权权益分派业务务。本公司将将书面通知发发行人应补交交资金金额，要要求发行人在在中国证券监监督管理委

8、员员会指定的媒媒体上公告，说说明权益派发发延迟、暂停停或取消的原原因及后续处处理程序，由由此产生的一一切后果，由由发行人承担担。六、发行人向个个人、证券投投资基金送红红股、派发现现金红利，应应遵循关于于实施上市公公司股息红利利差别化个人人所得税政策策有关问题的的通知（财财税【20112】85号号文）的规定定，分步代扣扣代缴税款。七、发行人申请请办理权益分分派业务时，应应当确保其提提供的申请材材料真实、准准确、完整。由由于发行人提提供材料原因因造成的权益益派发业务中中的纠纷及其其他后果，由由发行人承担担一切责任。八、本公司派发发A股红股、AA股现金红利利、债券利息息时，为发行行人计算个人人、证券

9、投资资基金、合格格境外机构投投资者（以下下简称“QFII”）和人民币币合格境外机机构投资者（以以下简称：RRQFII）的的所得税金额额。本公司派派发B股现金金红利时，为为发行人计算算个人和非居居民企业的所所得税金额。发发行人负责向向税务部门缴缴纳个人所得得税，扣税比比例依从税务务部门的相关关规定。39第二章 上市市公司权益分分派及配股登登记第一节 上市市公司送转股股及分派现金金红利一、办理流程上市公司在R-5日（B股股为T-5日日）之前，登登录本公司发发行人E通道道（网址为hhttps:/szbbpm.chhinacllear.ccn/eoss-defaault/aauth/cca/loggi

10、n.jssp?logginTyppe=fxrr）申请办理理送转股及现现金红利分派派。上市公司司可在上述登登录界面上下下载中国证证券登记结算算公司深市发发行人证券登登记电子业务务平台用户手手册，了解解详细的登录录及操作步骤骤。（一） 提交申请及上传传相关材料上市公司根据发发行人E通道道相关业务提提示，在线填填写权益分派派业务申请，并并上传股东大大会决议和权权益分派议案案等相关材料料。若上市公公司直接向部部分股东自行行派发现金红红利，需上传传上市公司司承诺（附附件1）（二）发布权益益分派公告本公司审核上市市公司权益分分派申请时，根据业务安排情况确定股权登记日。申请审核通过后，系统将自动生成公告模板

11、供参考，上市公司可在此基础上增加或补充内容，但不可删减。上市公司须及时联系深圳证券交易所（以下简称“深交所”）办理对外发布公告事宜。A股公告应在R-3日之前、B股为T-3日之前对外发布。（三）接收付款款通知上市公司接收到到本公司发送送的付款通知知后，应及时时确认。（四）付款A股上市公司必必须在R-11日16：000前，B股股上市公司必必须在T-11日16：000前，根据据本公司付款款通知的要求求，确保款项项汇至我司指指定的银行账账户。本公司在上述汇汇款的截止时时点确认上市市公司汇付的的款项足额后后，实施权益益分派业务。A股、B股上市市公司送（转转）的股份，由由本公司分别别于R+1日日和T+3日

12、日记入股东的的证券账户。通通过本公司派派发的A股的的现金红利，由由本公司于RR+1日划至至结算参与人人资金账户，BB股则为T+3日，再由由结算参与人人划入股东的的资金账户。（五）接收权益益分派结果报报表等A股上市公司可可于R+1日日，B股上市市公司可于TT+3日后登登录本公司发发行人E通道道接收权益分分派结果报表表、退款通知知、扣税明细细等相关报表表和R日的股股东名册。派发现金红利的的A股上市公公司可于R+2日后在指指定的退款账账户中查收退退款。派发现现金红利的BB股上市公司司可于T+44日后在指定定的退款账户户中查收退款款。本公司将在权益益分派完成后后向上市公司司寄送手续费费发票，请上上市公

13、司注意意查收。（六）接收股息息红利差别化化个人所得税税税款和明细细数据对于后续阶段的的股息红利差差别化个人所所得税税款，本公司于每月初第四个工作日开始，将上月累计个人转让股票时代扣成功的股息红利个人所得税款划付上市公司。上市公司可登陆陆发行人E通通道接收代扣股息息红利税款明明细，供向当当地税务机关关报税时使用用；可在发行行人E通道接接收代扣股息息红利税款失失败明细，供供追缴税款使使用。（七）申请调整整股权激励期期权数量和行行权价格上市公司存在股股权激励计划划，需要调整整股权激励期期权数量和行行权价格的，应应在权益分派派后向本公司司申请。二、注意事项 （一）上上市公司可以以委托本公司司代为派发全

14、全部股份的现现金红利，也也可以自行派派发部分股份份的现金红利利，剩余的委委托本公司代代派。A股上上市公司可以以在按“股份性质”或“股东账户”中，选择一一种方式自派派；B股上市市公司只能按按“股份性质”自派，且发起起人股和高管管锁定股份只只能自派。 （二）上上市公司选择择向部分股东东自派现金红红利的，应已已征得所有自自派股东关于于由上市公司司直接为其派派发现金红利利的书面同意意，且自派股股东均已保证证在上市公司司申请权益分分派之日至RR日期间，自自派股东证券券账户内的股股份不减少。若若因自派股东东证券账户内内的股份减少少导致本公司司代派的现金金红利资金不不足，上市公公司股票需于于R+1日停停牌，

15、并刊登登现金红利延延迟到账公告告。同时，上上市公司须于于R日通过本本公司D-CCOM系统向向全市场发布布现金红利延延迟支付通知知。 (三)同时发行AA股和B股的的上市公司进进行权益分派派，A股的RR日和B股的的T日必须是是同一天。 （四）BB股的T+33日不能为香香港公众假期期。 （五）A股股上市公司应应确保申请日日至R日期间间，不办理限限售股解限、股股权激励行权权等会导致证证券总股本或或股本结构发发生变动的业业务。 （六）每每10股送（转转）的股数或或派发的现金金红利金额（单单位为“元”），小数点点后最多为66位。例如：每10股送送0.1233456 股。 （七）送送转股过程中中产生不足11

16、股的零碎股股，按数量大大小排序，数数量小的循环环进位给数量量大的股东，以以达到最小记记账单位1股股。派发现金金过程中产生生不足1分的的零碎息，退退回上市公司司。（八）上市公司司申报的退款款银行账户在在接收股息红红利差别化个个人所得税税税款期间，若若发生注销或或变更，应及及时重新申报报。（九）在权益分分派时，若上上市公司回购购专用证券账账户持有股票票，上市公司司应主动向本本公司说明该该账户股票是是否参与权益益分派。（十）尚未开通通发行人E通通道或因技术术故障等原因因无法使用发发行人E通道道的上市公司司，可以通过过邮寄或传真真向本公司申申请办理权益益分派业务。材材料包括：权权益分派申请请表（见附件

17、件2）、分红红派息公告（见见附件3）、股股东大会决议议；退款账户户通知（见附附件4）。三、收费标准（一）A股、BB股的送转股股登记费按所所登记的送（转转）股份面值值收取，5亿亿股（含）以以下的费率为为1；超过5亿亿股的部分，费费率为0.11，登记费金金额超过3000万元以上上的部分予以以免收。（二）A股、BB股派息手续续费按派现金金总额的3收取，手续续费金额超过过300万元元人民币（B股股按上市公司司权益分派实实施公告中确确定的汇率折折算）以上的的部分予以免免收。同一家家上市公司的的A股、B股股同时分红派派息的，分红红派息手续费费分别计算 第第二节 上上市公司配股股登记一、办理流程（一）上市公

18、司司提交申请 上市公公司办理配股股登记，应当当在R-3日日前向本公司司提交以下材材料： 1、中国国证券监督委委员会的批文文； 2、股东东大会决议； 3、配股股公告； 4、配股股承销协议； 5、配股股发行失败应应退利息支付付承诺函（见见附件5）； 6、配股股网上认购资资金划款申请请（见附件66）；7、本公司要求求其他材料。 （二）股股东认购配股股 上述申申请经审核通通过后，本公公司在R日日日末向股东派派发配股权证证。股东可以以在R+1日日至R+5日日内通过交易易系统报盘认认购。股份被被冻结的，包包括司法冻结结、质押冻结结、柜台冻结结、要约收购购保管冻结等等，不影响股股东认购配股股的权利，股股东可

19、通过托托管券商参与与认购。（三）上市公司司提供网下配配股登记申请请有网下认购配股股的（含余股股），上市公公司须在R+6日上午110：00前前将配股网网下认购股份份登记申请表表（见附件件7）送交本本公司登记。（四）上市公司司确认付款通通知上市公司在R+6日查收到到本公司出具具的登记费付付款通知及配配股结果报表表，应及时确确认。（五）保荐人划划款本公司从配股认认购款扣除登登记费后，在在R+7日将将剩余的认购购款划至保荐荐人指定的结结算备付金账账户。保荐人人根据协议约约定，将向上上市公司的募募集资金账户户划付配股募募集资金。本公司将在配股股登记工作完完成后向上市市公司寄送登登记费发票，请请上市公司注

20、注意查收。（六）上市公司司提供验资报报告上市公司向本公公司提交验资资报告后，可可从本公司领领取此次配股股登记申请后的前110大股东名名册。然后，上上市公司可向向深交所相关关部门申请配配股上市交易易。二、注意事项 （一）配配股失败的，本本公司于R+7日代上市市公司将认购购资金及银行行同期存款利利息退回认购购股东所委托托的结算参与与人,认购资资金利息由保保荐人垫付。（二）配股过程程中产生不足足1股的零碎配配股权证，按按数量大小排排序，数量小小的循环进位位给数量大的的股东，以达达到最小记账账单位1份。（三）根据配股股业务需要，上上市公司可于于配股实施前前向本公司申申请两次包括括托管证券公公司营业部参

21、参考信息的股股东名册。（四）上市公司司可根据需要要向本公司申申请提供配股股认购明细表表。三、收费标准 配股登登记费按所登登记的股本面面值收取，55亿股（含）以以下的费率为为1，超过5亿亿股的部分，费费率0.1，登记费金金额超过3000万元以上上部分予以免免收。第三章 基金金管理人分派派现金红利一、办理流程（一）申请办理理现金红利分分派 封闭式基金管管理人、LOOF或ETFF的管理人（以以下统称“基金管理人人”）办理场内内份额现金红红利分派业务务，最迟在RR-5日通过过邮寄或者传传真将申请材材料送达本公公司。 对于于LOF和创创新型封闭式式基金，管理理人应在提交交下述材料的的同时，向我我公司总部

22、提提交场外份额额分红申请表表（具体参考考我公司总部部的相关要求求）。封闭式基金管理理人须提交以以下材料：1、封闭式基金金现金红利分分派申请表（见见附件8）；2、派发现金红红利公告。LOF或ETFF的管理人须须提交以下材材料：1、开放式基金金场内份额现现金红利分派派申请表（见见附件9）；2、派发现金红红利预告或公公告。创新型封闭式基基金管理人须须提交以下材材料：1、创新型封闭闭式基金场内内份额现金红红利分派申请请表（见附件件10）；2、派发现金红红利公告。 （二）联联系公告事宜宜 现金红利分分派申请得到到本公司确认认后，基金管管理人须及时时联系深交所所办理公告事事宜。公告日日应在R-33日之前。

23、（三）确认付款款通知基金管理人接收收到本公司出出具的付款通通知后，应及及时确认。（四）付款 封闭式基金管管理人须在RR-1日166：00前将将场内份额现现金红利款及及手续费汇至至本公司指定定银行账户。LLOF或ETTF的管理人人须在R22日12:000前将场内内份额现金红红利款及手续续费汇至本公公司指定银行行账户。 本公司在上述述汇款的截止止时点确认基基金管理人汇汇付的款项足足额后，实施施现金红利分分派。 通过本公司派派发的封闭式式基金场内份份额的现金红红利，由本公公司于R+11日划至结算算参与人资金金账户，再由由结算参与人人划入份额持持有人的资金金账户。通过过本公司派发发的LOF场场内份额（

24、不不含QDIII型LOF）或或ETF的现现金红利，由由本公司于RR+3日划至至结算参与人人资金账户，再再由结算参与与人划入份额额持有人的资资金账户。QQDII型LLOF场内份份额的现金红红利，本公司司将根据基金金管理人红利利派发时间的的要求，于RR+N日（NN3）划至结结算参与人资资金账户，再再由结算参与与人划入份额额持有人的资资金账户。（五）接收手续续费发票本公司将在红利利派发完成后后向基金管理理人寄送手续续费发票，请请基金管理人人注意查收。二、注意事项 （一）封封闭式基金发发起人持有的的不可流通的的基金份额对对应的现金红红利由基金管管理人自行派派发。（二）LOF或或ETF基金金管理人如需需

25、变更场内份份额现金红利利分派方案，应应在R日111:30前向向本公司申请请，并重新提提交开放式式基金权益分分派申请表（见见附件9）和和派发现金红红利公告，申申请得到本公公司确认后，管管理人应立即即联系深交所所办理公告事事宜。 （三）遇LLOF基金场场内份额或跨跨市场ETFF基金的现金金红利分派，本本公司将在RR-2日至RR日期间，暂暂停该证券的的跨市场转托托管。遇创新新型封闭式基基金场内份额额的现金红利利分派，本公公司将在R-4日至R日日期间，暂停停该证券的跨跨市场转托管管。 （四）每每10份基金金份额派发的的现金红利金金额（单位为为“元”），小数点点后最多为66位。例如：每10份送送0.12

26、33456元。三、收费标准（一）封闭式基基金现金红利利分派手续费费按派现金总总额的3收取，手续续费金额超过过300万元元以上部分予予以免收。（二）ETF的的现金红利分分派手续费按按派现金总额额的3收取。（三）LOF的的现金红利分分派不单独收收取手续费，由由本公司总部部收取服务月月费。服务月月费的收取标标准见本公司总部与与基金公司签签订的证券券投资基金登登记结算服务务协议（LOOF基金适用用）。第四章 债券发发行人派息及及兑付一、办理流程（一）申请派息息或兑付企业债、公司债债、私募债和和可转债发行行人（以下简简称“债券发行人人”）办理债券券派息或兑付付，最迟在RR-5日通过过邮寄或者传传真将业务

27、申申请表格送达达本公司。企企业债发行人人使用企业业债券派息（兑兑付）申请表表（见附件件11），公公司债、私募募债和可转债债发行人使用用公司（私私募）债券派派息（兑付）申申请表（见见附件12）。 （二）联联系公告事宜宜 派息或兑付付申请得到本本公司确认后后，债券发行行人须及时联联系深交所办办理公告事宜宜。公告日应应在R-3日日之前。（三）确认付款款通知债券发行人接收收到本公司发发送的付款通通知后，应及及时确认。（四）付款债券发行人须在在R-1日116：00前前将派息或兑兑付款及手续续费汇至本公公司指定银行行账户。本公公司在上述汇汇款的截止时时点确认发行行人人汇付的的款项足额后后，实施派息息或兑付

28、。通过本公司派发发的债券本金金或利息，由由本公司于RR+1日划至至结算参与人人资金账户，再再由结算参与与人划入份额额持有人的资资金账户。（五）接收权益益分派结果报报表等 可转债债发行人可于于R+1日接接收本公司出出具的权益分分派结果报表表和退款通知知，并于R+2日后在其其指定退款账账户中查收退退款。本公司将在派息息或兑付完成成后向债券发发行人寄送手手续费发票，请请发行人注意意查收。二、注意事项（一）债券发行行人在填写派派息或兑付信信息时，每110张债券派派息的金额（单单位为“元”），小数点点后最多为66位，例如：每10张派派0.1233456 元元。每10张张债券兑付的的金额（单位位为“元”）

29、，小数点点后最多为44位，例如：每10张兑兑付10000.12344 元。（二）为了提高高投资者资金金使用效率，深深圳市场债券券质押式回购购交易质押库库中质押券利利息与兑付本本金的到账日日，已从现券券派息日（兑兑付日）的次次一交易日调调整为派息日日（兑付日）。三、收费标准（一）企业债、公公司债派息（兑兑付）手续费费按派息金额额的0.055收取。（二）可转债派派息手续费按按派息金额的的1收取，兑付付按兑付金额额的0.5收取。（三）私募债暂暂免派息手续续费。第五章 咨询询电话及附件件一、咨询电话单位部门咨询电话传真中国证券登记结结算公司深圳圳分公司登记存管部0755-2559380881、2599

30、380433 259446019 0755-2559871332、2599871333资金交收部0755-2559460220 25994601550755-2559874333、2599874999财务部0755-25594601100755-2559871882中国证券登记结结算公司北京京总部基金业务部010-5855989199010-5855989077深圳证券交易所所公司管理部0755-2559181007（A股）0755-2223888229（债券）0755-8220840114中小板公司管理理部0755-25591827710755-8220831994创业板公司管理理部0755

31、-25591850000755-2559187444基金管理部0755-2559181003、25991854220755-8220838772二、附件附件1 上市公公司承诺上市公司承诺中国证券登记结结算有限责任任公司深圳分分公司：我公司即将进行行（ 年年度）的权益益分派，在实实施过程中，将将由我公司直直接向部分股股东派发现金金红利( )元，现就有有关自派事项项承诺如下：1、已征得所有有自派股东关关于由我公司司直接为其派派发现金红利利的书面同意意，且股东均均保证在权益益分派申请日日至R日期间间（R为股权权登记日），不不减少证券账账户内股份。2、在权益分派派业务申请期期间（申请日日至R日），如如

32、因自派股东东证券账户内内股份减少（原原因可能是卖卖出股份、融融资融券交易易、资管账户户股份划转、约约定式购回、买买断式回购等等）或权益分分派业务与解解除限售业务务同时申请发发生冲突而导导致委托中国国结算深圳分分公司代派的的现金红利不不足的，一切切法律责任与与后果由我公公司自行承担担。 特此承承诺。 上市市公司全称（公公章）： 法定代表人人（或授权代代表）签名：年 月 日风险揭示：上市公司向部分分股东自派现现金红利，股股东必须保证证在上市公司司申请权益分分派之日至RR日期间，自自派股东证券券账户内的股股份不减少，否否则可能发生生由中国结算算代派的现金金红利不足现现象，引发的的严重后果是是：1、R

33、+1日上市公公司股票停牌牌2、刊登现现金红利延迟迟到账公告。引发严重后果的的理由：自申申请权益分派派之日起至RR日大概一周周多的时间，自自派股东证券券账户内股份份如发生卖出出，或融资融融券交易，或或资产划转、或或约定式购回回、或买断式式回购等，均均会导致自派派股东账户内内的股份减少少，股份减少少对应的自派派现金红利自自然减少，而而相应的由中中国结算代派派的现金红利利必然增加。根据证券登记记规则规定定，中国结算算不垫资为股股东代派现金金红利，因此此，当权益分分派业务发生生由中国结算算代派资金不不足情况，上上市公司须采采取刊登资金金延迟到账公公告，以及股股票停牌等措措施。建议： 1、为为防止自派股

34、股东卖出股份份等行为而导导致的代派现现金红利不足足，建议上市市公司多向本本公司预付款款，如未发生生上述现象，预预付款将返还还公司。2、自派现金红红利有巨大风风险隐患，请请上市公司尽尽量委托中国国结算代派。代代派手续费为为代派金额的的3。3、自派派股东必须保保证在权益分分派期间不减减少证券账户户内股份，否否则公司将于于R1日停停牌且发布公公告，其后果果损害上市公公司形象，造造成市场不良良影响。附件2权益分派派申请表 权益分派申申请表中国证券登记结结算有限责任任公司深圳分分公司：我公司发行的证证券（证券简简称 ，证券代码码 ） 年度第 次权益分分派方案已获获股东大会审审议通过，现现申请委托贵贵公司

35、代理派派发，初步设设定权益登记记日为 年 月 日，本次次所送（转）股股派发日为 年 月 日，现现金红利派发发日为 年 月 日。本本次权益分派派方案如下：上市公司全称证券简称证券代码权益分派方案每10股 转增增 股 送股 股 派现金 元（税前前）股息红利差别化化扣税情况其中，A股合格格境外机构投投资者（QFFII、RQQFII）、BB股非居民企企业投资者以以及持有股改改限售股、首首发限售股的的个人、证券券投资基金扣扣税后每100股派现金 元（其其中，红股按按面值计算，现现金红利按派派息金额计算算，税率按110%计征）；持有A股非非股改、非首首发限售股及及无限售流通通股的个人、证证券投资基金金和持

36、有B股股无限售股份份的境内（外外）个人扣税税后先按每110股派现金金 元（其其中，红股按按面值计算，现现金红利按派派息金额计算算，先在股权权登记日以税税率5%计征征），股权登登记日后根据据投资者减持持股票情况，再再按实际持股股期限补缴税税款。持股股1个月（含含1个月）以以内，每100股补缴税款款 元（实际应补缴缴税率15%）；持股11个月以上至至1年（含11年）的，每每10股补缴缴税款 元，（实际应补补缴税率5%）；持股超超过1年的，不不需补缴税款款（精度为小小数点后6位位）现金红利自派选选择（按股份性质或或按股东代码码选择）按股份性质高管锁定股份（04）自派 代派有限售条件流通通股（01、0

37、2、03、05、06）自派 代派按股东账户选择择自派自派股东账户及及名称：申请人声明：我我公司保证向向贵公司提供供的书面资料料的真实、准准确、完整与与合法。因提提供资料有误误或由于我公公司的原因导导致本次委托托权益派发无无法实施而引引起的一切法法律责任，均均由我公司承承担。经办人（签字）：电话： 传真：手机： 申请人名名称及公章 年 月 日 以下由中国证券券登记结算有有限责任公司司深圳分公司司填写：审核结果： 经经审核，同意意贵公司权益益分派申请。经办人： 盖章：附件3权益分派派实施公告 _公司司_年度权益分分派实施公告告 _公司，_年年度权益分派派方案已获 年 月 日召开开的_股东大大会审议

38、通过过，现将权益益分派事宜公公告如下：一、 权益分派方案本公司 年年度权益益分派方案为为：以公司现现有总股本 股为基数数，向全体股股东每10股送红股股 股，派派 元人人民币现金（含含税。扣税后后，QFIII、RQFIII以及持有股股改限售股、首首发限售股的的个人和证券券投资基金每每10股派 元；持有非非股改、非首首发限售股及及无限售流通通股的个人、证证券投资基金金股息红利税税实行差别化化税率征收，先先按每10股 元，权权益登记日后后根据投资者者减持股票情情况，再按实实际持股期限限补缴税款；对于QFIII、RQFIII外的其他非非居民企业，本本公司未代扣扣代缴所得税税，由纳税人人在所得发生生地缴

39、纳）；同时，以资资本公积金向向全体股东每每10股转增 股。【注：根据先先进先出的原原则，以投资资者证券账户户为单位计算算持股期限，持持股1个月（含1个月）以内内，每10股补缴税税款X.XXXXXXX元；持股股1个月以上至至1年（含1年）的，每每10股补缴税税款X.XXXXXXX元；持股股超过1年的，不需需补缴税款。】分红前本公司总总股本 股，分红红后总股本增增至 股。二、 权益登记日与除除权除息日本次权益分派权权益登记日为为： 年 月 日，除权除除息日为： 年 月 日。三、 权益分派对象本次分派对象为为：截止 年 月 日下午深深圳证券交易易所收市后，在在中国证券登登记结算有限限责任公司深深圳分

40、公司（以以下简称“中国结算深深圳分公司”）登记在册册的本公司全全体股东。四、 权益分派方法 1、本本次所送（转转）股于 年 月 日直接记记入股东证券券账户。2、本公司此次次委托中国结结算深圳分公公司代派的股股息将于 年 月 日通过股股东托管证券券公司（或其其他托管机构构）直接划入入其资金账户户。3、以下股份的的股息由本公公司自行派发发：（如无按按股份性质自自派则不需要要该项内容）以下股东的股息息由本公司自自行派发：（如如无按股东自自派则不需要要该项内容）序号股东账号股东名称12五、本次所送（转转）的无限售售条件流通股股的起始交易易日为 年 月 日。六、股份变动情情况表。七、本次实施送送（转）股

41、后后，按新股本本 股股摊薄计算， 年度，每股净收益为 元。八、咨询机构：咨询地址： 咨询联联系人： 咨询电话： 传真电电话： 股股份有限公司司年 月 日附件4关于权益益分派退款账账户的通知关于权益分派退退款账户的通通知中国证券登记结结算有限责任任公司深圳分分公司：请将 （证券简简称） （证证券代码） 年度第 次权益分分派余款划入入我公司以下下银行账户：账户名称：账户号码：开户行名称： 省 市市 股份有限限公司（盖章章） 年 月 日附件5配股发行行失败应退利利息支付承诺诺函配股发行失败应应退利息支付付承诺函中国证券登记结结算有限责任任公司深圳分分公司：对于本次由我公公司承销的 配股股（代码： ）

42、，我我公司承诺：若最终确认认发行失败，退退还投资者的的认购资金利利息(按一般般企业活期存存款利率计算算)，从我公公司自有结算算备付金账户户B001 划拨拨。我公司保保证该结算备备付金账户有有足额资金用用于该笔退款款的支付，若若因账户资金金不足导致退退款日延后，相相关责任由我我公司承担。特此承诺。 保荐人人： 法法人公章： 法定代表人人（或授权代代表）签名：年 月 日附件6配股网上上认购资金划划款申请配股网上认购资资金划款申请请主承销商主承销商联系人人联系电话配股权证简称配股权证代码配股认购价格（元）股权登记日（R日） 配股缴款起止日日 认购款划付日期期（R+7日日） 主承销商自营结算备付金账号号主承销商确认：法人公章法定代表人（或或授权代表）发行人确认：法人公章法定代表人（或或授权代表）备 注验资会计师事务务所附件7配股网下下认购股份登登记申请表配股网下认购股股份登记申请请表中国证券登记结结算有限责任任公司深圳分分公司： 我公司司 年度度配股方案为为每10股配配 股，本次次配股网下认认购情况如下下，请予以登登记。 证券简称 证券代码码 权证简称 权证代码码 序号股东代码股东名称认购数量（股）托管单元代码股份性质