2021电费抄核收管理自查报告.docx

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1、电费抄核收管理自查报告电费抄核收管理自查报告 电费抄核收管理自查报告 一、抄表工作完成情况 1、统计抄表月户次数以及抄表到位率。检查是否存在长期用电不抄表或人为漏抄情况 2、手工抄表占的比例、远程抄表占的比例 3、采用集抄、大客户负控系统抄表等的数据定期核对情况 4、抄表员定期轮换情况 二、电费核算工作情况 1、随机抽查2030户电量波动超过30或用电量为0的中小用户用电情况，是否有用电长期不正常但电费核算未发现的情况 2、检查电费差错以及处理、考核情况。 3、电费核算员是否实行轮换 4、是否按月将异常数据进行条件筛选和核查，对于异常数据进行相应处理，检查相应的异常处理记录。 5、随机抽查5户

2、专变客户的变损电量分摊、基本电费分摊情况，检查依据是否充分，计收是否正确。 6、随机抽查5户大工业用户，检查基本电费计收、电价执行、功率因数考核等情况是否准确。 7、检查计费参数的变更及程序修改是否按规定权限及流程进行。 三、电费发票管理情况 1、电费发票的领用、使用、报废、管理情况。 2、随机抽查2050张中小用户电费发票是否规范，是否正确。 3、随机抽查10张大用户电费增值税发票是否规范，是否正确。 四、收费管理及电费回收风险控制 1、各种收费方式的业务量、收费金额 2、银行代收是否存在问题，主要是什么，解决问题的建议 3、是否实行营销和财务对帐制度，检查营销与财务对帐结果、发现的问题、每

3、个问题的具体原因及整改措施是否有相应的记录，对存在的问题是否进行处理。 4、抽查1020张收费员的实收报表，是否规范，是否正确。 5、对电费回收考核管理情况，电费回收指标如何分解落实到责任人。 6、对欠费用户的欠费原因、欠费帐龄分析、欠费明细表等是否有具体的分析。 7、电费回收风险防范情况，对欠费客户依法催费情况。 8、对大用户欠费，应有用户签字确认记录，检查记录是否规范、完整，是否有用户欠费法律失效情况发生。 五、电费帐务管理情况 1、检查大用户电费台帐，应收、实收、欠费等记录是否正确完整。 2、检查是否有预付电费冲抵实收现象，电费帐务是否规范，是否有电费帐务弄虚作假的现象。 3、银行未达帐

4、的管理是否到位，是否及时核实冲抵。 4、用户帐销案存的欠费管理情况，是否有回收，是否有新增。 六、电价执行情况 1、抽查营销信息系统2030户不同类别的用户，电价执行是否正确。 2、是否有擅自执行地方政府越权出台的电价政策情况。 3、是否有擅自扩大范围或降低标准执行电价优惠政策现象 4、电价政策调整时，执行新电价政策的时间是否正确。检查电价调整期间的客户电价标准是否按规定修改，电费计收是否正确。 5、小水电执行的上网电价情况。 七、营销报表管理 1、抽查35个月营销报表，是否按照统一格式及时、准确填报，报表数据与营销系统数据是否一致，营销三级报表填报情况。 2、书面版营销报表是否按要求签名、盖章，保管。全年书面版营销报表应由专人保管并装订成册，按长期档案管理。电子版营销报表是否有完整的备份。（建议实行双备份，硬盘以及光盘备份） 6 / 6