某商业连锁股份有限公司管理办法.docx

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1、编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第55页 共55页步步高商业连锁股份有限公司分、子公司管理制度 第一章总则 第一条为加强步步高商业连锁股份有限公司（以下简称“公司”）对分、子公司的管理，维护公司总体形象和投资者利益，根据中华人民共和国公司法 （以下简称公司法）、深圳证券交易所股票上市规则（以下简称上市规则）、 步步高商业连锁股份有限公司章程（以下简称公司章程）等法律、法规和 规章，特制定本制度。 第二条本制度所称子公司是指公司根据总体战略规划、产业结构调整及业 务发展需要而依法设立的，具有独立法人资格主体的公司。其设立形式包括： （一）全资子公司； （二）公司

2、与其他公司或自然人共同出资设立的，公司控股50%以上（不含 50%）或派出董事占其董事会绝大多数席位（控制其董事会）的子公司。 第三条加强对子公司的管理，旨在建立有效的控制机制，对公司的组织、资源、资产、投资等和公司的运作进行风险控制，提高公司整体运作效率和抗风 险能力。 第四条公司依据对子公司资产控制和公司规范运作要求，行使对子公司的 重大事项管理。同时，负有对子公司指导、监督和相关服务的义务。 第五条子公司在公司总体方针目标框架下，独立经营和自主管理，合法有 效的运作企业法人财产。同时，应当执行公司对子公司的各项制度规定。 第二章股权管理 第六条子公司应当依据公司法及有关法律法规的规定，建

3、立健全法人 治理结构和运作制度。 第七条子公司应当加强自律性管理，并自觉接受公司工作检查与监督，对 公司提出的质询，应当如实反映情况和说明原因。 第八条子公司应按照其章程的相关规定依法设立股东（大）会、董事会及监事会（或监事），股东会和董事会应当有记录，会议记录和会议决议须由到会股东或董事签字。公司主要通过参与子公司股东（大）会、董事会及监事会对其行使管理、协调、监督、考核等职能。子公司根据自身情况，可不设监事会，只 设一至二名监事。 第九条子公司召开股东会和董事会，通知方式、议事规则等必须符合公 司法规定，并应当事先征求公司的意见。 第十条子公司实施改制改组、收购兼并、投融资、资产处置、收益

4、分配等重大事项，需按上市规则、公司章程及公司有关规定的程序和权限进行， 并须事先报告公司。 第十一条子公司应当及时、完整、准确地向公司提供有关公司经营业绩、 财务状况和经营前景等信息，以便公司进行科学决策和监督协调。 第三章人员委派与任免管理 第十一条公司作为子公司的投资者，为了行使出资者权利，实现资本增值，按照法律程序和子公司法人治理与经营管理的需要，向子公司委派股东代表、董 事、监事、经营管理人员等，实现公司的战略意图。 第十二条股东代表的委派 （一）程序 子公司股东代表除公司董事长亲任外，并由董事长亲自签发授权委托书担 任。 （二）职责 股东代表必须恪尽职守，忠实维护公司利益，除行使公司

5、法、子公司章 程赋予的职责外，其工作内容和要求主要在下面几个方面。 1、分析子公司股东会提案，与相关人员充分沟通，提出表决意见的建议， 提出公司拟提交表决的提案； 2、表决意见建议和提交提案； 3、出席股东会，按公司批准的方案行使重大经营决策和高级管理人员任免 等股东权力； 4、股东会出现了在公司批准的方案以外的提案，股东代表应报告公司，按 指示行使股东权力； 5、股东代表出席股东会后，撰写出席股东会情况报告提交公司。 第十三条董事、监事（含董事长、监事会召集人）的委派 （一）程序 公司委派员工出任子公司董事、监事，由公司董事长提名董事、监事候选人，经子公司股东会选举产生；子公司总经理、监事会

6、召集人应由公司推荐的人 选担任。 （二）职责 派出董事、监事应恪尽职守，对子公司股东会负责，维护公司利益，除行 使公司法、子公司章程赋予的职责外，其工作内容和要求如下： 1、掌握子公司生产经营管理情况，积极参与子公司经营管理； 2、亲自出席子公司每一次董事会、监事会，确实不能参加时，必须就拟议 事项书面委托其他董事、监事代为表决； 3、通过子公司董事会、监事会，执行公司关于子公司的重大经营决策、人 事任免等方案； 4、及时向公司报告子公司重大情况； 5、年末，撰写年度工作述职报告，总结行使职责情况和子公司生产经营管 理情况，提交董事办、财务部，报告主管投资的执委会、董事会。 第十四条高级管理人

7、员的委派 （一）程序 公司向子公司委派高级管理人员，先由公司总裁提名候选人，再根据法定 程序由子公司董事会聘任。 （二）职责 1、代表公司参与子公司的经营决策和内部管理，行使其在子公司任职岗位 的职责； 2、定期述职。 第十五条委派员工述职要求 （一）述职要求 委派股东代表、董事、监事在子公司每次股东会、董事会、监事会召开后的 半月内提交报告给公司董事会秘书，并就相关情况向公司董事长述职。 委派的高级管理人员（含具有董事身份的），每季度的最后一星期向公司董事会秘书处提交一份述职报告（第二季度与第四季度用半年报告与年报代替），向公司执行总裁、董事长述职,并向公司董事会提交季度、半年度、年度财务报

8、 表及经营情况总结。 （二）述职内容 从事经营管理岗位员工述职内容主要包括：自我岗位职责完成情况、业绩达成情况及其行为分析等，被委派子公司的经营与管理状况（工作计划及其完成情况、内部管理与流程建设、面临的问题等）、自我能力提升要点及方法、要求获 得的支持与帮助、目标调整及新目标的确定（组织目标与个人发展目标）等。 从事财务、审计等专业技术岗位员工述职内容主要包括：自我岗位职责完成情况与业绩及其行为分析，被委派子公司的相关专业技术执行状况和值得商榷的问题、自我能力提升要点及方法、要求获得的支持与帮助、目标调整及新目标的 确定（组织目标与个人发展目标）等。 第四章财务管理 第十六条子公司财务管理的

9、基本任务是：贯彻执行国家的财政、税收政策，根据国家法律、法规及其他有关规定，结合本公司的具体情况制定会计核算和财务管理的各项规章制度，确保会计资料的合法、真实和完整；合理筹集和使用资金，有效控制经营风险，提高资金的使用效率和效益；有效利用公司的各项资产， 加强成本控制管理，保证公司资产保值增值和持续经营。 第十七条子公司应根据本公司生产经营特点和管理要求，按照企业会计 准则和企业会计制度的有关规定开展日常会计核算工作。 第十八条子公司应按照步步高商业连锁股份有限公司财务管理制度的 规定，做好财务管理基础工作，加强成本、费用、资金管理。 第十九条子公司下述会计事项按照公司的会计政策执行： （一）

10、公司按照会计制度的有关规定，遵循谨慎、有效防范和化解风险的原则，公司关于提取资产减值准备和损失处理的内部控制制度及其补充规定适用于子公司对各项资产减值准备事项的管理。子公司应按规定执行，并在会计报表中 予以如实反映。 （二）子公司日常会计核算和财务管理中所采用的会计政策及会计估计、变 更等应遵循公司的财务会计制度及其有关规定。 （三）子公司应当按照公司编制合并会计报表和对外披露会计信息的要求，及时报送会计报表和提供会计资料。其会计报表同时接受公司委托的注册会计师 的审计。 第二十条子公司未经公司批准，不得对外出借资金和进行任何形式的担 保、抵押和质押。 第五章内部审计监督 第二十一条公司定期或

11、不定期实施对子公司的审计监督。 第二十二条公司对重大工程项目实施工程项目投资进行审计监督。 第二十三条内部审计内容主要包括：经济效益审计、工程项目审计、重大经济合同审计、制度审计及单位负责人任期经济责任审计和离任经济责任审计 等。 第二十四条子公司在接到审计通知后，应当做好接受审计的准备，并在审 计过程中应当给予主动配合。 第二十五条经公司批准的审计报告和审计建议书送达子公司后，该子公司 必须认真执行。 第二十六条公司制订的有关内部审计制度适用子公司内部审计。 第六章投资管理 第二十七条子公司技改项目和对外投资项目均由公司审批立项后方可实 施，未经公司审批立项，子公司无权进行任何形式的项目投资

12、。 第二十八条子公司发展计划必须服从和服务于公司发展战略，在公司发展 战略框架下，细化和完善自身发展规划。 第二十九条子公司在报批投资项目前，应当对项目进行前期考察和可行性论证，并提交项目投资方案，项目投资方案必须是可供选择的可行性方案。可行 性方案的主要内容有： （一）投资项目的基本情况； （二）投资项目的市场预测和发展规划； （三）投资项目建设方案及进度规划； （四）投资项目的商圈环境、竞争对手、消费水平、购买力及消费需求等分 析； （五）投资项目的组织结构及人员结构等。 第三十条可行性论证应遵循真实性、科学性、可行性原则，依照评估的程序和方法对拟投资项目进行综合性评价并出具可行性研究报告

13、，按照项目投资 的决策权限，报请子公司管理层、公司董事会或股东会进行投资决策。 子公司投资项目经子公司按决策权限审批通过后，方可组织实施。 第三十一条子公司在具体实施投资项目时，必须按审批立项通过的可行性研究报告的投资额进行控制，确保工程质量、工程进度和预期投资效果，及时完 成项目决算及在建工程向固定资产转帐工作。 第三十二条子公司技改项目和对外投资项目未达到预期效益或出现重大 损失的，必须向子公司董事会或股东会做出书面报告。 第三十三条子公司的闲散资金用于股票、期货等具有高风险性特征的金融 衍生商品的投资活动，必须经子公司股东会批准报公司董事会审批。 第七章信息管理 第三十四条子公司应当履行

14、以下信息提供的基本义务： （一）及时提供所有对公司形象可能产生重大影响的信息； （二）确保所提供信息的内容真实、准确、完整； （三）子公司董事、经理及有关涉及内幕信息的人员不得擅自泄露重要内幕 信息； （四）子公司所提供信息必须以书面形式，由子公司领导签字、加盖公 章。 第三十五条子公司应当在股东会、董事会结束后二个工作日内，将有关会 议决议情况提交公司董事会秘书处备案。 第三十六条子公司应当在季度、半年度、年度结束之日起10个工作日内， 向公司董事会提交季度、半年度、年度财务报表及经营活动分析。 第三十七条子公司在建工程和实施中的对外投资项目，应当按季度、半年 度、年度定期向公司报告实施进度

15、。 第三十八条子公司对以下重大事项应当及时报告公司董事会秘书： （一）收购出售资产行为； （二）对外投资行为（含委托理财、委托贷款等）； （三）租入或租出资产； （四）签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）； （五）研究与开发项目的转移； （六）签订许可协议； （七）公司认定的其他交易； （八）重大诉讼、仲裁事项； （九）重大合同（借贷、委托经营、受托经营、委托理财、赠予、承包、租 赁、财务抵押、担保等）的订立、变更和终止； （十）大额银行退票； （十一）重大经营性或非经营性亏损； （十二）遭受重大损失； （十三）重大行政处罚； （十四）上市规则规定的其他事项。 第三十九条公司信息披露管

16、理制度适用于子公司。 第四十条子公司应当明确负责信息提供事务的部门及人员，并把部门名 称、经办人员及通讯方式向公司董事办备案。 第九章分公司管理规定 第四十一条分公司办公室； （一）重点从节约的角度出发，降低各项费用，招待费、差旅费、培训费、办公用品费和其他费用； （二）负责分公司各种会议的会务工作； （三）及时掌握分公司动态，积极向店长提供信息，以便决策； （四）负责门店文件的收发、归档管理； （五）负责总公司的上传下达信息、政策等传递工作； （六）负责公司的对外接待工作和信访工作； （七）负责公司正常工作秩序和整洁的工作环境，安排落实值班和节假日值班，负责完成门店店长交办的其他工作。 第四

17、十二条分公司（门店）人力资源部 （一）负责本门店的人事和劳力管理，根据公司生产经营情况对人事进行考核，并对劳动力进行合理的调整、调配。 （二）根据公司销售经营情况，负责招收新员工并对新员工进行职业培训。 （三）根据公司法和劳动法有关规定负责对员工合同的签订、续订或劳动合同的解除工作，对违反劳动纪律、劳动合同员工的调查处理工作。 （四）根据总公司的KPI关键指标的考核方案，负责对员工岗位职责完成情况及关键业务指标的达成情况进行考核。 （五）定期向总公司人力资源部门作人力资源工作汇报。 第四十三条收货部 (一)担负门店商品收货质量监控，严格遵循门店收货流程操作。 (二)负责门店仓库的管理。 (三)

18、对本部门员工定岗、排班（含早班收货）、排休、调配、日常管理及培训考核负责。 (四)对全店收货、返厂与返仓、调拨等商品流转过程进行全程监控和抽查。 (五)对所有相关单据（入库、返厂与返仓、调拨等）进行审核签字，督促单据（特别是配送返仓单）及时处理与流转。 (六)对跟进配送中心的到货与缺货情况负责 (七)对赠品和耗材进行验收、保管、移交、领用登记负责 (八)对叉车、手推车、码架板等资产的合理分配与管理负责 (九)对暂存区的合理利用、暂存区卫生清洁的保持负责 (十)对报损的处理工作负责 (十一)对下属的培训和指导负责 (十二)协助各商品课及时处理退货，妥善解决与供应商的冲突 (十三)上传下达，按时保

19、质保量的完成上级分配的各项工作任务 第四十四条营运部（各商品处/课） (一)负责拟定门店年度经营管理方案（含各项经营指标的定立）和部门内相应的各项管理制度。 (二)合理安排好部门生鲜自制食品的加工计划，并及时掌握好计划的实施进度。 (三)强化统计工作管理，为总公司领导决策提供可靠依据，负责每个商品类别的销售、毛利、库存及损耗等，及时作好各种经营报表的汇总，统计工作。 (四)配合总公司的相关部门做好营运各项基础工作的检查（如卖场商品陈列、卫生、价格、缺货等）、生鲜加工类商品的验收，经营绩效检查等。 (五)定期向分公司（门店店长）主管部门汇报工作。 (六)严格执行总公司的规章制度，遵循总公司的营运

20、操作流程。 (七)须掌握的专业知识有： 产品知识常规性产品、每季产品知识 服务技巧服务标准、优质服务技巧 销售技巧销售服务流程、针对性销售技巧 陈列知识基本陈列知识、常规陈列技巧、每季陈列标准 财务知识基础财务知识、公司帐务要求 (八)负责本处/课的商品损耗管理。 (九)每月组织参加门店各大类商品盘点工作。 (十)做好本处/课商品日常价格及促销管理。 第四十五条财务部 (一)工作原则有收才有支，负盈不负亏，欠款坚决扣，工作确保严谨、准确、高效。 (二)执行总公司董事会批准的分公司（门店）年度计划，年度财务计划。 (三)完善分公司的会计核算制度和体系。 (四)负责公司的财务会计报表的汇编和定期上

21、报。 (五)负责组织编制公司财务成本和利润计划及现金流量固定资产管理和核算。 (六)负责对分公司（门店）内部经营业绩进行财务分析，给决策机构提供综合性财务分析报告。 (七)负责审核报销公司各种发票、单据。 (八)每月负责稽核分公司(门店)营运部（各商品处/课）商品的盘点工作。 (九)每月负责与供应商的往来账务核对。 第四十六条分公司经理（店长） (一)管理门店全盘工作，执行与实现公司下达的各项业绩指标和管理指标。 (二)合理科学的组织门店各项资源，分工、细化到处，对门店各处的营运与管理工作有指导与监督的责任，内容包括：商品结构、库存结构、商品陈列、促销组织、价格控制、盘点工作、物流状况，人员管

22、理。 (三)观察门店所在地及周边地区市场需求变化、商圈动向，确保市场有利地位，抢占市场份额。 (四)根据具体情况及节假日、季节变化，有效组织全店的促销活动，并对促销效果进行评估。 (五)负责门店的整体布局、动线设计、气氛营造等工作，对门店商品质量和安全营运负责。 (六)对门店各项费用严格执行审批手续，控制各项费用，有效降低营运成本。 (七)协调并保持当地政府职能部门、新闻媒体及周边社区良好关系，营造宽松购物环境。 (八)处理重大顾客投诉及重大突发事件。 (九)负责对门店收银服务、防损、收货、行政、人事、企划等工作进行指导与监控。 (十)负责对下属员工的培训和指导，培养和发现人才，合理配置人力资

23、源，有效控制人力成本。积极与员工沟通，营造健康向上的职业团队。 (十一)负责门店各级员工的绩效考核工作，有效激励员工。 (十二)协调各商品处之间关系，整合资源，全面实现财务指标与管理目标。 (十三)协助总部采购中心进行租赁合同的谈判、签订，并按合同对租赁区进行管理，对租赁合同的变异、终止有权提出意见和建议。 第八章附则 第四十七条本制度适用于公司的子公司及分公司。 第四十八条本制度自公司董事会通过之日起实施。 第四十九条本制度由公司董事会负责解释和修改。 第五十条本制度如有未尽事宜，按国家有关法律、法规和公司章程的规定执行。新开普：子公司管理制度（2013年4月）子公司管理制度 郑州新开普电子

24、股份有限公司 子公司管理制度 第一章 总则 第一条为加强对郑州新开普电子股份有限公司（以下简称“公司”或“母 公司”）子公司的管理控制，规范公司内部运作机制，维护公司和投资者合法权 益，促进子公司规范运作和健康发展，根据中华人民共和国公司法（以下简 称“公司法”）、深圳证券交易所创业板股票上市规则（以下简称“上市规 则”）、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（以下简称“规范运作 指引”）等法律、法规、规范性文件以及郑州新开普电子股份有限公司章程 （以下简称“公司章程”）的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条本制度所称子公司是指公司根据总体战略规划、产业结构调整及业 务发展需

25、要而依法设立的，具有独立法人主体资格的公司。其设立形式包括： （一）全资子公司； （二）公司与其他单位或自然人共同出资设立的，公司持有其 50%以上股权 的子公司； （三）公司与其他单位或自然人共同出资设立的，公司虽持有其股权在 50% 以下，但能够决定其董事会半数以上成员组成的企业； （四）公司与其他单位或自然人共同出资设立的，公司虽持有其股权在 50% 以下，但通过协议或其他安排能够实际控制的企业。 第三条公司与子公司之间是平等的法人关系。母公司以其持有的股权份额 并依据对子公司的规范运作要求，依法对子公司享有资产受益、重大决策、选择 管理者、股份处置等股东权利，并负有对子公司指导、监督和

26、相关服务的义务。 第四条子公司依法享有法人财产权，以其法人财产自主经营，自负盈亏， 对母公司和其他出资者投入的资本承担保值增值的责任。 第五条公司对子公司主要从章程制订、人事、财务、经营决策、信息披露 事务管理和报告制度、内部审计监督等方面进行管理。 第六条子公司在公司总体方针目标框架下，独立经营和自主管理，合法有 第 1页 共 7页 子公司管理制度 效的运作企业法人财产。同时，应当执行公司对子公司的各项制度规定。 第七条公司的子公司同时控股其他公司的，该子公司应参照本制度，建立 对下属子公司的管理控制制度。 第二章 人事管理 第八条母公司通过子公司股东（大）会行使股东权力制定子公司章程，并

27、依据子公司章程规定推选董事、股东代表监事及高级管理人员。公司向子公司委 派或推荐的董事、股东代表监事及高级管理人员人选应由公司总经理办公会议协 商、报董事长决定。委派或推荐人员的任职及任期按子公司章程规定执行，公司 可根据需要对任期内委派或推荐人员按子公司章程规定的程序进行调整。 第九条子公司的董事、监事、高级管理人员具有以下职责： （一）依法行使董事、监事、高级管理人员义务，承担董事、监事、高级管 理人员责任； （二）督促子公司认真遵守国家有关法律、法规的规定，依法经营，规范运 作； （三）协调公司与子公司间的有关工作，保证母公司发展战略、董事会及股 东大会决议的贯彻执行； （四）忠实、勤勉

28、、尽职尽责，切实维护母公司在子公司中的利益不受侵犯； （五）定期或应公司要求向母公司汇报任职子公司的生产经营情况，及时向 母公司报告信息披露管理制度所规定的重大事项； （六）列入子公司董事会、监事会或股东（大）会审议的事项，应事先与公 司沟通，酌情按规定程序提请公司总经理、董事会或股东大会审议； （七）承担公司交办的其它工作。 第十条子公司的董事、监事、高级管理人员应当严格遵守法律、行政法规 和章程，对公司和任职子公司负有忠实义务和勤勉义务，不得利用职权为自己谋 取私利，不得利用职权收受贿赂或者谋取其他非法收入，不得侵占任职子公司的 财产，未经公司同意，不得与任职子公司订立合同或者进行交易。

29、上述人员若违反本条规定造成损失的，应当承担赔偿责任；涉嫌犯罪的，依 法追究法律责任。 第十一条子公司应建立规范的劳动人事管理制度，并将该制度和职员花名 第 2页 共 7页 子公司管理制度 册及变动情况及时向母公司备案。 各子公司管理层、核心人员的人事变动应向母公司汇报并备案。 第三章 财务管理 第十二条子公司财务管理的基本任务是：贯彻执行国家的财政、税收政策， 根据国家法律、法规及其他有关规定，结合子公司的具体情况制定会计核算和财 务管理的各项规章制度，确保会计资料的合法、真实和完整；合理筹措和使用资 金，有效控制经营风险，提高资金的使用效率和效益；有效利用子公司的各项资 产，加强成本控制管理

30、，保证子公司资产保值增值和持续经营。 第十三条子公司财务管理应按照母公司制定的子公司财务管理制度的 要求执行。 第四章 经营决策管理 第十四条子公司的经营及发展规划必须服从和服务于公司的发展战略和 总体规划，在公司发展规划框架下，细化和完善自身规划，制定经营计划。并根 据公司的风险管理政策，结合自身实际业务，建立风险管理程序。 第十五条子公司应完善投资项目的决策程序和管理制度，加强投资项目的 管理和风险控制，投资决策必须制度化、程序化。在报批投资项目之前，应当对 项目进行前期考察调查、可行性研究、组织论证、进行项目评估，做到论证科学、 决策规范、全程管理，实现投资效益最大化。 第十六条子公司的

31、对外投资应接受公司对应业务部门的业务指导、监督。 第十七条子公司发生购买或者出售资产（不含购买原材料或者出售商品等 与日常经营相关的资产）、对外投资、提供财务资助、租入或租出资产、赠与或 者受赠资产、债权或债务重组、资产抵押、委托理财、关联交易、对外担保、签 订委托或许可协议等交易事项，依据公司章程、公司股东大会议事规则、 董事会议事规则及公司信息披露管理制度规定的权限应当提交公司董事 会审议的，提交母公司董事会审议；应当提公司股东（大）会审议的，提交母公 司股东大会审议，并按照公司信息披露管理制度及其他相关法律法规的规定 进行信息披露。 子公司发生的上述交易事项的金额，依据公司章程的规定在公

32、司董事会 第 3页 共 7页 子公司管理制度 授权总经理决策的范围内的，依据子公司章程规定由子公司相应决策机构审议决 定后报公司总经理批准。 第十八条对于子公司发生本制度第十七条所述事项的管理，依据母公司相 关管理制度执行。 第十九条子公司不得进行股票、期货、期权、外汇及投资基金等金融衍生 工具或者其他形式的风险投资。 第二十条在经营投资活动中由于越权行事给公司和子公司造成损失的，应 对主要责任人员给予批评、警告、直至解除其职务的处分，并且可以要求其承担 赔偿责任。 第二十一条公司原则上不直接干预子公司的日常运营管理。但当子公司经 营出现异常或公司下达给子公司的工作不能正常完成时，公司可授权有

33、关职能部 门代表公司行使管理权力。 第五章 信息披露事务管理和报告制度 第二十二条子公司的董事长或执行董事为其信息管理和报告的第一责任 人，据董事长或者执行董事的决定，可以确定子公司总经理为其信息管理和报告 的直接责任人，子公司经理层必须遵守母公司信息披露管理制度和重大信 息内部报告制度向子公司董事长或执行董事报告相关信息，应定期或不定期向 公司进行信息管理工作汇报。公司证券事务部为公司与子公司信息管理的联系部 门。子公司提供的信息应当真实、准确、完整并在第一时间报送公司。 第二十三条子公司应按照母公司信息披露管理制度的要求，结合其具 体情况制定相应的管理制度，明确信息管理事务的部门和人员，报备公司证券事 务部。子公司在发生公司重大信息内部报告制度规定需要报告的重大事项时， 应当在 1 日内报告公司证券事务部。 第二十四条子公司应于三日内向公司董事会秘书报备其董事会决议、股东 （大）会决议等重要文件；子公司应当及时向母公司董事会秘书通报可能对母公 司股票及其衍生品种交易价格产生重大影响的事项。 第二十五条公司信息披露管理制度、重大信息内部报告制度、内幕 信息知情人管理制度、对外信息报送和使用管理制度适用于子公司。 第二十六条子公司发生以下重大事项时，应当及时报告公司董事会秘书， 第 4页 共 7页