K3物流实验八、十二、十五.docx

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1、编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第57页 共57页第八章 采购业务处理第一节采购资料设置案例P78上海电线电缆厂对电源订货在100个以内（含100个），报价为10元，100个以上报价为9元，为了控制采购成本，绿色原野公司要求电源采购的最高价格不得超过12元。在企业的实际操纵过程中，一般由采购经理进行采购价格的设置。为了演示方便，这里我们以系统管理员的身份登录系统。步骤 （1）选择【供应链】【采购管理】【供应商管理】【采购价格管理】，单击进入采购价格管理窗口，如图8-1所示。（2）单击【供应商】，选择按供应商进行原材料的采购定价设置，如图8-2所示。（3）选定“

2、上海电线电缆厂”，单击图8-2工具条中的【新增】按钮，选择按供应商进行原材料的采购定价设置，如图8-3所示。（4）单击【保存】，保存刚才所做的采购100个以内（含100个）的电源报价设置。（5）单击【新增】，新增采购100个以上的电源报价设置，如图8-4所示。（6）单击【保存】，保存刚才所做的采购报价的设置。单击【退出】，返回到图8-5所示的窗口，窗口中显示了刚才新增的上海电线电缆厂对电源的报价。 （7）设置完供应商的报价，还需要对原材料的最高采购价格进行限制。单击限价，进行采购最高限价的设置。采购最高限价是指在企业进行购货交易时所能接受的最高价格。可以针对每一个供应商对应一个物料设置和一个最

3、高限价。用户在录入采购订单、采购发票，或者直接在供应商供货信息中设置各类采购价格时，若某物料针对某供应商的采购单价超过了系统预设的采购最高价，系统会报警提示。按照案例要求，最高限价：将系统默认的0改为12。如图8-6所示。 （8）单击确定，保存刚才设置的电源采购最高限价，返回到图8-5所示的窗口。 （9）采购报价要起作用，还必须进行审核操作。选中要审核的报价记录，单击审核，这里不再赘述。 （10）审核完毕，单击退出，返回到K/3系统主窗口。注意 （1）采购报价的性质是根据【供应链】【采购管理】【供应商管理】【采购价格参数设置】中其他页签的“采购价格管理资料（含税）”的选项决定的：如果选中该选项

4、，则采购订单单价、供应商报价、采购最高限价都定义为含税单价；如果不选中该选项，采购订单单价、供应商报价和采购最高限价都为不含税单价。 （2）在采购系统选项中，有“采购订单自动更新价格管理资料”选项，选中后新增采购订单时，当用户修改了由系统自动带入的供应商供货信息中的匹配价格，或增加了供应商供货信息中没有的价格之后，系统将自动使用该新供应商供货信息资料，并且日后处理采购业务时将自动启用该价格。 （3）采购价格的参数设置作用如下： 采购系统应用物料对应表：如果选中,则在各采购单据序时簿中增加、显示，即系统自动取“供应商供货信息”中供应商与物料相对应的代码、名称，用于显示、查询；如果未选中，则相应字

5、段在单据和报表中不显示。系统默认为不选中。 已关闭的采购订单可以变更物料：在订单的实际执行过程中，很多情况下执行完毕的订单条目会因为业务需求进行数量、价格等的修改；或者因为具体原因而在订单上增加或删除相应条目，该选项就按用户对执行单据的具体管理需求分别处理：如果选择上述选项，则已关闭（包括自动关闭和手工关闭）的采购订单都可以再进行订单的追加工作；如果不选择该选项，则已关闭的采购订单就不能再进行追加工作（即订单的逐条执行）。系统默认为不选中。 现购发票（费用发票）不传递到应付款系统：当选择该选项，采购方式为现购的采购发票和采购费用发票不传递到应付款系统，应付系统将不能查询和统计现购的采购发票以及

6、现购的采购费用发票；当不选择该选项，采购方式为现购的采购发票仍传递到应付款系统，同时传递一张采购费用的其他应付款单据到应付款系统。传递到应付系统中的现购采购发票和现购采购费用发票视为已经付款的应付款，所以其状态默认是已核销。 与入库单相关联的采购发票钩稽时自动钩稽：此选项的业务影响是：如果选择该选项，则当采购发票与一张入库单据采用单据关联生成时，系统在发票钩稽时如果符合钩稽条件则自动完成钩稽；否则需要调出相应的钩稽界面，由用户自行选择单据进行手工钩稽。 检验单审核时自动生成退料通知单：选中该选项时，为采购入库检验类型的质检单审核时，（1）物料为全检时，如果不合格数不为0，则审核时自动生成退料通

7、知单，将不合格数量填入退料通知单，同时会将质检单对应的收料通知单号记录到退料通知单上，并反写收料通知单的关联数量；（2）物料为抽检时，如果检验结果为不合格，则审核时自动生成退料通知单，将报检数量填入退料通知单，同时会将质检单对应的收料通知单号记录到退料通知单上，并反写收料通知单的关联数量；（3）物料为抽检时，如果检验结果为合格，则审核时不生成退料通知单；不选中该选项，则不能自动生成退料通知单。 订单执行数量允许超过订单数量：当用户选中该选项时，（1）外购入库单选订单超过订单数量时允许保存；(2)收料通知单关联订单时超过订单数量允许保存；（3）外购入库单选关联订单生成的收料通知单时超过订单数量允

8、许保存。当用户不选中该选项时，（1）外购入库单选订单超过订单数量时不允许保存；（2）收料通知单关联订单时超过订单数量不允许保存；（3）外购入库单选关联订单生成的收料通知单时超过订单数量不允许保存。 订单按比例入库：当选中“订单按比例入库”时，在采购订单关联生成外购入库单后（包括直接关联和三方关联），入库单更新库存时需要判断订单出库数量是否在订单上的出库上下限的百分比范围之内；当选不中“订单按比例入库”时，采购订单关联生成外购入库单，外购入库单更新库存时不会判断订单是否按比例出库。 采购发票和入库单数量不一致不允许钩稽：当用户选中该选项时，如果入库单和发票物料匹配但数量不一致，则钩稽时直接提示“

9、采购发票中的物料数量和入库单中该物料的数量不一致。分别是无法钩稽！”。不选此选项，如果入库单和发票物料匹配但数量不一致，则钩稽时的处理不变，即提示“采购发票中的物料数量和入库单中该物料的数量不一致。分别是请确认是否钩稽？”由用户选择是或者否。 反钩稽时清空发票应计费用及运费税金：如果选中此选项，则 在反钩稽时将采购发票中的应计费用和运费税金字段中的内容清空；如果不选中该选项，则在反钩稽时不会将采购发票中的应计费用和运费税金字段中的内容清空。 发票审核时自动调用钩稽：如果选中该选项，并且不选中“采购发票审核时自动钩稽”选项，在发票审核时自动调出钩稽界面，进行发票的钩稽；如果发票进行多级审核，则在

10、完成业务级审核时调出钩稽界面，进行发票钩稽。如果是多张发票一起审核，则调出第一张发票进行钩稽。如果选中该选项，并且选中“采购发票钩稽时自动钩稽”选项，在发票审核时自动进行发票的钩稽，如果符合钩稽条件，则提示钩稽成功，如果不符合钩稽条件，则调出钩稽界面，进行发票的钩稽。如果发票进行多级审核，则在完成业务级次审核时自动进行钩稽，如果符合钩稽条件，则提示钩稽成功；如果不符合钩稽条件，则调出钩稽界面，进行发票的钩稽。如果是多张发票一起审核，则只对第一张发票进行钩稽。当使用该功能时，系统首先审核然后才进行钩稽，所以当钩稽不成功时，并不影响审核操作。如果不选中该选项，则在审核时不会调用钩稽。 采用申请分配

11、前允许修改供货比例：选中该选项后，则在供货按比例分配的过程中“供货比例”和“数量”字段允许用户修改。如果不选中，则供货比例和数量字段不允许修改。 采购系统支持部分钩稽：选中该选项时表示外购入库单、采购发票允许部分钩稽，此时外购入库单、采购发票单据以及序时簿中的钩稽人、钩稽期间将不可见。不选中该选项表示外购入库单和采购发票只允许全部钩稽，此时外购入库单、采购发票单据以及序时簿中的钩稽人、钩稽期间将不可见。 采购系统税率来源：该选项的值可以选择为供应商或物料，当选择供应商时，则采购订单、采购发票（专用）新增是直接取对应供应商属性中的税率；当选择物料时，则采购订单、采购发票（专用）新增时直接取对应物

12、料属性中的税率。 被跟踪的采购申请单允许合并：当选中该选项，在合并当前采购申请单时，无论是否存在源单单号（包括采购申请单上存在的其他跟踪单号），皆可进行正常的合并操作，且无任何提示信息；当该选项不选中，在采购申请单合并时进行合法性验证。该选项默认不选中。 退料通知单直接退料：当该选项选中，退料通知单关联收料通知单生成时，退料通知单中的退料数量满足公式：退料数量=收料通知单数量-已退料数量-已入库数量；当该选项不选中，退料通知单中的退料数量满足公式：退料数量=已入库数量-已退料数量。 允许钩稽以后期间单据：当该选项选中，采购发票为以前期、本期、以后期可以和以前期、本期、以后期的外购入库存单进行钩

13、稽，但不支持对以后期间费用发票的钩稽，当该选项不选中时，只有以前期、当期的采购发票才可钩稽以后期间费用的外购入库单，以后期间的发票，不可对以前期、当期、以后期的外购入库单进行钩稽。不管该选项是否选中，均不可钩稽以后期间的费用发票。 订单允许超额付款：如果该选项选中，则采购订单（进口订单）付款时不进行超额控制，允许超额付款；如果该选项不选中，则采购订单（进口订单）付款时进行超额控制，不允许超额付款。系统默认不选中。第二节 采购业务处理 本节主要讲述了采购各种业务的具体处理，以及采购系统与其他系统的数据接口。用户通过本系统可以对采购全过程进行有效控制和跟踪。通常，企业的采购业务比较复杂，处理的过程

14、也各不相同。下面我们介绍采购业务的主流流程，当然，此流程图中的各项步骤也并非一成不变的，有些步骤用户可以根据实际情况跳过免做。一、常用采购流程付款单采购发票外购入库单收料通知单采购订单采购申请单 其中，除付款单外，其他单据在采购系统处理。灰色单据是采购系统中最基本的业务流程。采购申请单和收料通知单可以根据企业需要选择是否使用。当然，外购入库单也可以在仓存系统新增。关于采购过程的检验处理我们在质检系统再行讲解。该流程体现的实际业务是：货先到，发票后到，最后付款，同时，入库单和发票都在同一个期间入账，处理相对简单。需要注意的是：如果发票和入库单不在同一个期间入账，则仓库帐和财务帐可能存在不一致的情

15、况。为了保证账实相符，此时，需要财务根据入库单进行估价入账处理。案例P84见表8-1 人员 业务采购部崔小燕 5月5日拟采购鼠标、键盘各50个，拟采购单价为10元 经过几轮询价，5月8日和苏州电子厂签订协议，采购鼠标、键盘各50个 ，采购单价为10元，并约定12日到货。 通知仓管人员准备收货仓管人员何佳 5月12日收到苏州电子厂送来的50个鼠标及键盘，当日入原料仓会计满军 5月13日收到苏州电子厂开来的增值税发票，金额1000元，税额170元，同时还有代垫的运费发票200元主管人员 各业务主管人员负责审核所负责业务的所有单据后续所有操作以系统管理员的身份进行。步骤 1.采购申请单选择供应链采购

16、管理采购申请采购申请单新增，单击进入采购申请单新增窗口。填制单据内容，保存后，由主管人审核，如图8-7所示。采购申请单是企业需要采购物料时向上级提交的申请单据，此单据用户不一定要填制。单据生成后要审核。参数内容详解，见表8-2。表8-2数据项说明使用部门源单类型选单号编号物料代码数量申请人审批人、审批时间制片人即申请采购的部门，可以点击F7或F8选择部门，一般是采购部门指关联其他单据生成记录时，被关联单据的类型。采购申请单可以根据销售订单生成。许多企业的投产是根据销售订单来控制的，所以采购申请可以根据销售订单来定物料及数量关联是指单据之间建立的一种传递业务信息的关系，即在连续的业务处理过程中，

17、将某一流程单据的业务信息传递给下一流程单据，使二者之间保持业务的连续性，同时也减少大量相同信息的重复录入，包括上拉式和下推式两种关联方式关联单据的单据号采购申请单的编号，可以自动生成，也可以手工输入修改点击F7或F8选择物料。还可以通过【SHIFT】或者【CTRL】键进行批量选择实际申请的数量点击F7或F8选择所需职员后【确定】审核时会自动输入在制单时会根据登录人员的身份自动输入注意当采购申请单保存后，可以在此界面上直接审核，但只有设置为“审核人员和制单人为同一人”时才可以；在单据序时簿的采购申请单中也可以审核（有一个【反审核】功能，可以取消审核）。2.采购订单 采购订单是企业采购部门根据各种

18、采购申请单制定，并交给供应商作为订货依据的单据。采购订单是采购订货业务工作中非常重要的一个管理方式，通过采购订单可以直接向供应商订货并可查询采购订单的收料情况和订单执行状况。此单据用户可以不填制，单据生成后要审核。采购订单的生成方法有两种方法，一种直接输入保存生成，另一种则通过采购订单中【采购申请单号】的接口引入数据生成（如果采购申请单没有审核，则无法直接引入）。单据生成后要审核。选择【供应链】【采购管理】【采购订单】【采购订单新增】，单击进入采购订单新增窗口，如图8-8所示。通过关联方法填制单据中的相关内容，保存后，由主管人员审核。参数内容详解，见表8-3。 表8-3数据项说明源单类型数量金

19、额关联数量入库数量采购订单可以根据销售订单、采购申请单等多种单据生成向供应商资料购买货物的数量当输入了数量和单价后，会自动计算显示。公式：金额=数量单价指订单被收料通知单、采购入库单等单据关联的数量，两个字段是系统根据订单执行情况自动记录的，用户不能手工维护指订单被收料通知单、采购入库单两个单据关联并最终传递到入库单的数量。用户不能手工维护。如某订单某物料的数量为100，该条目（1）被采购入库单直接关联了10个；（2）被收料通知单关联了40个；（3）该收料通知单又被另一张入库单关联了20个，则订单上“入库数量”为30个；”关联数量“为50个3.收料通知单收料通知单时采购部门在物料到达企业后，登

20、记由谁验收、由哪个仓库入库等情况的详细单据，便于物料的跟踪与查询。此单据用户可以不填制，单据生成后必须要审核。收料通知单是采购系统与仓存系统连接的关键接口，仓存系统的外购入库单就可以根据其引入生成，它是物料入库的依据。选择【供应链】【采购管理】【收料通知】【收料通知单新增】，单击进入收料通知单新增窗口，如图8-9所示。通过关联方法填制单据中相关内容，保存后，由主管人员审核。4.外购入库单外购入库单有两种生成方式，一是直接录入，二是从其他单据关联引入数据生成。外购入库单和采购系统有两个接口，一个是从收料通知单引入数据生成外购入库单，另一个是外购入库单本身又是采购发票的生成数据来源。外购入库单是与

21、存货核算系统中的外购入库核算接口。选择【供应链】【采购管理】【外购入库】【外购入库单新增】，单击进入入库单新增窗口，如图8-10所示。通过关联方法填制单据中相关内容，保存后，由主管人员审核。参数内容详解，见表8-4. 表8-4数据项说明源单类型收料仓库应收数量实收数量批号单价入库单可以根据采购订单等多种生成采购订单中有供应商、采购的物料名称、采购数量等信息，采购入库单也有这些信息。如果采购入库单关联采购订单生成，则采购订单的这些信息会自动携带到采购入库单中。此外，通过订单关联生成，也让仓管人员事先知道需要接收什么货物，接收多少数量，而不至于盲目收货。是收到物料的仓库，用户要仔细录入，如果用户在

22、业务单据审核完成后发现录入错误，可以做调拨单更改指采购部门向供应商订购材料的数量，可以从采购订单中引入获取。但因为各种原因，企业常见的情况是应收数量和仓库实收数量并不相同指实际收到物料的数量当物料的计价方式分批认定法时，有业务批次处理，批号才需要输入单价在存货核算系统中要由财务人员确认，此处可以不录入 5.采购发票采购发票是企业采购物料时供应商开具的凭据，是财务上非常重要的一种原始单据。采购发票在形式上分为专用和普通两种。它们的区别在于专用发票涉及增值税，而普通发票不涉及，普通发票在格式上只比专用发票少了几个与增值税有关的项目，其他操作相同。不管是专用发票还是普通发票，也分两种，即蓝字、红字发

23、票，它们的生成方式也有所不同。蓝字发票是真正的采购发票，而红字采购发票则是退货发票。注意采购发票是采购系统的关键操作，它涉及付款和确定采购成本，所以是采购系统与本软件中应付账款系统和存货核算系统的接口。选择【供应链】【采购管理】【采购发票】【采购发票新增】，单击进入采购发票新增窗口，如图8-11所示。通过关联方法填制单据中相关内容，保存后，由主管人员审核。参数内容详解，见表8-5. 表8-5数据项说明发票号码数量单价含税单价金额税率税额应计成本费用不计成本费用运费税金采购发票的编号，如果用户要求发票号码和实际收到的采购发票号码保持一致，则单据设置中应选择“允许手工录入“，否则用户不能修改该编号

24、录入的是实际购买的物料数量，用户的物料入库数量要与之相符录入的单价是购买物料的实际不含税单价系统会根据公式“含税单价=单价+单价常用税率“自动计算当输入了数量和单价后，系统会自动计算显示。这里显示的金额是不含税金额可以按实际输入，一般系统会自动显示，显示的是常用税率指专用发票中的增值税税额，系统根据公式：数量含税单价（1-折扣率）/（1+税率）税率计算得出，用户可以修改是指在采购过程中发生的并可以计入物料成本的费用，按实际情况输入，在将来确定入库成本时会用到是指在采购过程中发生的 不可以计入物料成本的费用，按实际情况输入，凭证制作时，一般直接挂往来款或付现指运费中可以抵扣的增值税额 6.费用发

25、票 费用发票应用于运输单位开给购货单位或加工单位开给来料单位等，是用于付款、记账的依据。一般来说，费用发票可以通过手工录入、采购发票连属等途径生成。选择【供应链】【采购管理】【费用发票】【费用发票新增】，单击进入费用发票新增窗口，如图8-12所示。填制单据中相关内容，保存后，由主管人员审核。参数内容详解，见表8-6. 表8-6数据项说明供货单位采购发票单号委外加工入库单号费用代码数量单价金额可抵扣税额不含税金额指提供发票的单位名称，其录入方法是：可以直接手工输入供应商代码或使用快捷键F7、F8系统会根据采购发票来生成费用发票，即由采购发票连属费用发票。这种关联是一种复制关系，而且一张采购发票只

26、能连属生成一张费用发票系统会根据委外加工入库单连属生成费用发票指该费用发票的费用项目代码，用户通过F7键选择录入。如果核算项目费用中没有明细费用项目，可以直接新增当前费用按当前当前所选单位计量的数量指当前费用的价格指当前费用的各种金额，系统根据以下公式计算得出，用户可以修改，费用=单价数量；也可以不录入单价和数量，手工录入金额指费用发票中的增值税额，系统根据以下公式计算得出，用户可以修改，可抵扣税额=金额税率指费用发票中的不含税的金额部分，系统根据公式不含税税额=金额可抵扣税额计算得出，用户可以修改 注意 只有审核的发票才能与费用发票进行关联。7.采购发票钩稽 采购发票的钩稽具有特殊性，其实际

27、意义是采购发票和外购入库单的核对，钩稽的主要作用是进行实际成本的匹配确认，最后通过外购入库核算后，使外购入库单的成本与采购发票保持一致。无论是本期或以前期间的发票，钩稽后都作为钩稽当期发票来计算成本。步骤（1）发票审核后，选择【供应链】【采购管理】【采购发票维护】，单击进入采购发票过滤窗口，见图8-13。（2）选择全部发票，单击【确定】，进入采购发票序时簿，如图8-14所示。（3）选择一张还没有钩稽的发票，单击【钩稽】，第一次执行时提示选择要显示的列，设置完成后进入发票钩稽界面，如图8-15所示。发票钩稽窗口的上半部分显示了参与钩稽的发票列表，左边显示了本次钩稽的发票数量。发票钩稽窗口的下半部

28、分显示了参与钩稽的外购入库单列表，左边显示了本次钩稽的外购入库数量。本次钩稽的发票数量与本次钩稽的外购入库数量原则上应保持一致。（4）选择对应钩稽的采购发票、费用发票和外购入库单，单击【钩稽】，系统提示成功，如图8-16所示。图8-15采购发票与外购入库单钩稽界面（5）如果只收到部分存货，但发票对方全额开具时，发票数量大于外购入库单数量，钩稽前需要在发票序时簿中先将该发票进行拆分处理。同样，如果存货全部入库，但只收到部分采购发票，发票数量小于外购入库单数量，钩稽前需要在外购入库单序时簿中先将外购入库单进行拆分处理。（6）所有单据钩稽完毕，单击【退出】返回到K/3系统主窗口。（7）通过【供应链】

29、【采购管理】【采购发票】【采购发票-钩稽日志】可以钩稽的单据信息，见图8-17。注意 已经钩稽的采购发票可以通过反钩稽取消钩稽操作。如果选择的采购发票是钩稽的，再点击【钩稽】键，弹出的是发票已钩稽界面。若不拆单，部分钩稽也可以实现。二、暂估入库案例P94采购部崔小燕于2008年5月20日向石家庄电子厂购买多媒体音箱100个，单价50元（不含税）；2008年5月25日货到，当日采购部门通知仓库入库，仓库管理员何佳入原料仓，发票本月未到。该案例的特点是货先到采购发票后到。仓库先收到货物，仓库先入账；后收到发票，财务才入账。所以在发票到达前实际的仓库账与财务账是有差异的。但其中一点要注意：单据在当月

30、无法到达，单据和货物的处理不在同一个会计期间内，所以财务上一般使用暂估入库，在核算成本时人为的给该物料一个单位成本。处理流程：采购申请单采购订单采购收料通知单 外购入库单 采购发票（下月做） 其流程与案例一是一致的，各单据可以参考案例一，其中采购申请单和采购订单用户单位如果没有这些程序可以不操作，采购发票没有到达，所以下月再录入。注意暂估入库业务发票当月不处理，月底在存货核算系统中做暂估处理。1收料通知单步骤【供应链】【采购管理】【收料通知】【收料通知单-新增】【填制单据中相关内容】【保存】【审核】，如图8-18所示。 图8-18 收料通知单2. 外购入库单步骤【供应链】【采购管理】【外购入库

31、】【外购入库单-新增】【填制单据中相关内容】【保存】【审核】，如图8-19所示。 图8-19 外购入库单三、单先到货后到案例采购部崔小燕于2008年5月20日向广东电力仪器制造有限公司购买主板100个，单价200元（不含税）；2008年5月25日收到广东电力仪器制造有限公司开出的增值税发票；2008年5月30日货到，当日采购部门通知仓库入库，仓库管理员何佳入原料仓。【案例分析】：该案例也是企业中常见的一种采购业务。但其中有一点要说明：单到货后到，一般企业在货物不到时是不付款的，此时企业可以将该发票暂放，等货到后一起处理。处理流程：采购申请单采购订单采购发票 收料通知单 外购入库单其中，采购申请

32、单和采购订单用户单位如果没有这些程序可以不操作。1、 采购发票步骤【供应链】【采购管理】【采购发票】【采购发票-新增】【填制单据中相关内容】【保存】【审核】，如图8-20所示。 图8-20 采购发票2、 收料通知单步骤【供应链】【采购管理】【收料通知】【收料通知单-新增】【填制单据中相关内容】【保存】【审核】，如图8-21所示。 图8-21 收料通知单3、 外购入库步骤【供应链】【采购管理】【外购入库】【外购入库单-新增】【填制单据中相关内容】【保存】【审核】，如图8-22所示。 图8-22 外购入库单4、钩稽外购入库单和采购发票步骤【供应链】【采购管理】【采购发票】【采购发票-维护】【选择需

33、要钩稽的发票】【点击“钩稽”键进入】【选择对应的发票和入库单】【再次点击“钩稽”键】，如图8-23所示。 图8-23 采购发票钩稽四、退货业务案例仓库管理人员何佳发现5月13日向苏州电子厂购买入库的键盘10个有质量问题，采购人员决定于5月13日从材料库退货。5月14日苏州电子厂开出红字增值税发票。【案例分析】：该案例也是工业企业中常见的一种业务。特点一般是先退货，然后供应商再开发票。处理流程原收料通知单 退款单红字采购发票退料通知单 红字处购入库单 1、 退料通知单步骤【供应链】【采购管理】【退料通知】【退料通知单-新增】【填制单据中相关内容】【保存】【审核】，如图8-24所示。 图8-24

34、退料通知单注意退料通知单可以直接录入，也可以从原收料通知单中获取，但注意要更改退料数量。2、红字外购入库单步骤【供应链】【采购管理】【外购入库】【外购入库单-新增】【点击“红字”按钮】【填制单据中相关内容】【保存】【审核】，如图8-25所示。 图8-25 退料通知单注意红字外购入库单可以直接录入或从退货通知单中获取，也可以从原外购入库单中获取，但注意要更改退料数量。2、 红字采购发票及钩稽步骤【供应链】【采购管理】【采购发票】【采购发票-维护】【点击“红字”按钮】【通过关联方法填制单据中相关内容】【保存】【审核】【钩稽】，如图8-26所示。在发票的新增界面保存后，可以直接点“审核”按钮，进行及

35、时审核（当然，需要系统设置中选择保存和审核可以为同一人）。审核完成后，由于发票通过入库单关联获取，选择查看菜单中的钩稽选项，可以直接进行发票与入库单的钩稽，如图8-27所示。 图8-26 红字发票 图8-27 发票钩稽注意采购发票:可以直接录入或从红字入库单中获取，也可以从原采购发票中获取，但注意要更改退料数量，并进行发票审核钩稽。五、直运业务 案例采购部门业务员崔小燕应供应商深圳有限公司的订单要求5月10日向深圳有限公司订购内存条50个，不含税单价为50，不进行入库，直接发送给客户深圳荣普公司。处理流程1、 采购订单步骤【供应链】【采购管理】【采购订单】【采购订单-新增】，单击进入采购订单新

36、增窗口。通过关联方法填制单据中相关内容，保存后，由主管人员审核，如图8-28所示。 图8-28 采购订单2.采购发票步骤选择【供应链】【采购管理】【采购发票】【采购发票-新增】，单击进入采购订单新增窗口。通过关联方法填制单据中相关内容，保存后，由主管人员审核，如图8-29所示。 图8-29 采购发票注意 采购订单和采购发票的采购方式要选择直运采购。六、代管物资案例P1022008年5月25日收到广州省电力仪器制造有限公司发来的代管物资CPU100片，入代管库。案例分析：该业务类型不核算企业的实际仓库，通过虚仓进行管理，只核算数量不核算金额，不进行成本计算。处理流程收料时采用收料通知单，代管物料

37、发出时采用退料通知单。步骤【供应链】【采购管理】【收料通知】【收料通知单-新增】【填制单据中相关内容】【保存】【审核】，如图8-30所示。 图8-30 收料通知单七、受托代销案例P1031. 2008年5月25日收到受托方广州省电力仪器制造有限公司发来的飞利浦显示器200台，单价1000元。2. 2008年5月28日代销给江门电器公司150台，单价1500元。3. 2008年5月30日把未销售完的显示器50台退回给受托方广州省电力仪器制造有限公司。案例分析：收到代销商品时，先放入代管仓。根据实际销售的数量情况，先做同样数量的采购入库，再做销售出库，未销售完成的商品退回给受托方。处理流程退料通知

38、单 付款单采购发票处购入库单收料通知单 收款单销售发票销售入库单 注意 （1）收到受托商品时，做一张收料通知单，注意此时的仓库应当是代管仓，代管仓只核算数量，不核算金额。（2）销售受托商品时，要从待检仓转出销售数量的商品，先做外购入库单，入库单必须是关联收料通知单的方法录入，入实仓，同时生成采购发票（此发票是与受托方的结算发票并做一张实际的销售发票和销售出库单，发到目标客户）。（3）当还有受托商品要退回给受托方时，只要再做一张退料通知单，从代管库发回给受托方即可。 详细的操作步骤参考前述内容，不再演示。 第三节 采购系统单据及报表查询 日常业务处理完毕，需要随时查询已录入的单据或分析采购订单执

39、行情况，通过账簿报表进行处理。案例P104仓管人员需要查询5月份所有的采购入库单。步骤（1）选择【供应链】【采购管理】【外购入库】【外购入库单-维护】，单击进入过滤条件窗口。在【条件】选项中，将【红蓝标志】改为全部，如图8-31所示。 图8-31 收料通知单（2）在【排序】选项中，选定要排序的记录“日期”，单击【添加】按钮，则排序字段框中自动增加了刚才选择的“日期”字段，排序方式系统提供“升序”、“降序”两种，可以自由选择。同样操作，增加排序字段“供应商”。排在上面的是第一排序字段，依此类推。本案例先按日期排序，然后是供应商。如果想先按供应商排序，则选定供应商，单击右边的【上移】按钮即可，如图

40、8-32所示。（3）在【表格设置】选项中，设置需要显示的内容，如图8-33所示。图8-32外购入库过滤-排序 图8-33外购入库过滤-表格设置（4）单击【确定】，系统自动将满足条件的记录显示在序时簿窗口，如图8-34所示。图8-34外购入库（5）单击【上查】，可以查询所选择的单据，新增录入时关联过的单据，如图835所示。（6）单击【下查】，可以查询所选择的单据，被哪儿些单据关联过，如图8-36所示。（7）单击【退出】，返回K/3主窗口。图835 上查 图836下查案例P107采购部需要按供应商查询5月份采购订单的执行情况。步骤（1）选择【供应链】【采购管理】【采购订单】【采购订单执行情况汇总表

41、】，单击进入过滤条件窗口。按照案例要求修改过滤条件，起始日期：2008年5月1日，截止日期：2008年5月31日，去掉“仅显示汇总行”选项，汇总依据改为：供应商，如图8-37所示。 图837报表过滤（2）单击【确定】，系统按照过滤条件显示出“采购订单执行情况汇总表”，表中按照供应商分类显示了采购订单的签订数，入库数及未入库的情况，如图838所示。 图8-38采购订单执行情况汇总表（3）在图338所示的窗口，可以进行打印、数据引出等操作。查看完毕，单击【退出】，返回在K/3主界面。 第四节 委外加工处理委外加工是企业将原材料或半成品发出，通过加工后再收回仓库的一个过程，在此过程中物料发生增值，其

42、成本将会因加工费而增加。本节主要讲述了委外加工业务的处理过程。案例P108一款新式的框架外壳NEW由镀锌钢板加工而成，2008年5月5日何佳从原料仓领料镀锌钢板100克，发送到西安电子厂采用新工艺进行加工。2008年5月15日将加工好的物料框架外壳NEW90个送回半成品仓。同日加工单位开来加工发票金额1800元，以及发生运费400元（可抵扣税金40元）。案例分析;这是一个典型的委外加工业务，实际上是物料的发出和收入，但发出的是一种物料，收回的则是加工好的另一种物料，不能混淆。委外加工的收入和发出物料的成本不由仓存人员来定，所以不要录入单价，其成本由财务人员在存货核算系统中核定。处理流程委外加工生产任务单委外加工发出 委外加工入库 付款单采购发票（加工费） 费用发票（运输等） 即：委外加工材料的发出委外加工成品的入库费用发票（运输等）采购发票（加工费用）钩稽委外加工入库核算（核销、分配、核算）。一、 增加物料步骤【系统设置】【基础资料】【公共资料】【物