六氟磷酸锂项目建设用地申请报告（模板范本）.docx

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1、泓域咨询 /六氟磷酸锂项目建设用地申请报告六氟磷酸锂项目建设用地申请报告目录一、 项目名称及建设性质3二、 项目承办单位3三、 项目定位及建设理由4主要经济指标一览表4四、 公司主要财务数据6公司合并资产负债表主要数据6公司合并利润表主要数据6五、 项目实施的必要性6六、 建筑工程建设指标7建筑工程投资一览表7七、 董事8八、 环境保护综述13九、 项目进度安排13项目实施进度计划一览表14十、 劳动安全分析14十一、 节能综合评价16十二、 建设投资估算16建设投资估算表17十三、 建设期利息18建设期利息估算表18十四、 流动资金19流动资金估算表20十五、 项目总投资21总投资及构成一览

2、表21十六、 资金筹措与投资计划22项目投资计划与资金筹措一览表22十七、 经济评价财务测算23营业收入、税金及附加和增值税估算表23综合总成本费用估算表25利润及利润分配表27十八、 项目盈利能力分析27项目投资现金流量表29十九、 财务生存能力分析30二十、 偿债能力分析30借款还本付息计划表32二十一、 经济评价结论32二十二、 项目风险分析项目风险防范分析34二十三、 项目总结34报告说明六氟磷酸，又称氟磷酸，无色液体，熔点10C，密度1.651，溶于水。六氟磷酸不显氧化性的无机极强酸，与金属反应析出氢气，六氟磷酸盐均可溶，并且(PF6)-阴离子无氧化性，故实验室常用来作试剂使用。HP

3、F6与金属反应十分剧烈，将铁片致入30%HPF6溶液中，剧烈程度几乎和镁与盐酸的反应一样。根据谨慎财务估算，项目总投资34759.64万元，其中：建设投资26391.40万元，占项目总投资的75.93%；建设期利息569.37万元，占项目总投资的1.64%；流动资金7798.87万元，占项目总投资的22.44%。项目正常运营每年营业收入66300.00万元，综合总成本费用52630.82万元，净利润10013.36万元，财务内部收益率20.97%，财务净现值14223.76万元，全部投资回收期6.01年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 项目名称及建设性质

4、（一）项目名称六氟磷酸锂项目（二）项目建设性质本项目属于技术改造项目二、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xx有限责任公司（二）项目联系人陶xx三、 项目定位及建设理由综合判断，在经济发展新常态下，我区发展机遇与挑战并存，机遇大于挑战，发展形势总体向好有利，将通过全面的调整、转型、升级，步入发展的新阶段。知识经济、服务经济、消费经济将成为经济增长的主要特征，中心城区的集聚、辐射和创新功能不断强化，产业发展进入新阶段。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积49333.00约74.00亩1.1总建筑面积100782.891.2基底面积31573.121.3投资强度万元/亩337.642

5、总投资万元34759.642.1建设投资万元26391.402.1.1工程费用万元21908.222.1.2其他费用万元3719.462.1.3预备费万元763.722.2建设期利息万元569.372.3流动资金万元7798.873资金筹措万元34759.643.1自筹资金万元23139.683.2银行贷款万元11619.964营业收入万元66300.00正常运营年份5总成本费用万元52630.826利润总额万元13351.147净利润万元10013.368所得税万元3337.789增值税万元2650.3010税金及附加万元318.0411纳税总额万元6306.1212工业增加值万元21142

6、.1213盈亏平衡点万元21397.75产值14回收期年6.0115内部收益率20.97%所得税后16财务净现值万元14223.76所得税后四、 公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额12223.309778.649167.47负债总额6204.904963.924653.67股东权益合计6018.404814.724513.80公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入40500.5132400.4130375.38营业利润8299.046639.236224.28利润总额6761.635409.30

7、5071.22净利润5071.223955.553651.28归属于母公司所有者的净利润5071.223955.553651.28五、 项目实施的必要性（一）提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。六、 建筑工程建设指标本期项目建筑面积100782.89，其中：生产工程61567.58，仓储工程23348.31，行政办公及生活服务设施9192.44，公共工程6

8、674.56。建筑工程投资一览表单位：、万元序号工程类别占地面积建筑面积投资金额备注1生产工程16418.0261567.587501.761.11#生产车间4925.4118470.272250.531.22#生产车间4104.5115391.901875.441.33#生产车间3940.3214776.221800.421.44#生产车间3447.7812929.191575.372仓储工程9156.2023348.312529.562.11#仓库2746.867004.49758.872.22#仓库2289.055837.08632.392.33#仓库2197.495603.59607.

9、092.44#仓库1922.804903.15531.213办公生活配套1607.079192.441454.903.1行政办公楼1044.605975.09945.693.2宿舍及食堂562.473217.35509.214公共工程4420.246674.56760.57辅助用房等5绿化工程8865.14176.79绿化率17.97%6其他工程8894.7423.957合计49333.00100782.8912447.53七、 董事1、公司设董事会，对股东大会负责。2、董事会由12人组成，其中独立董事4名；设董事长1人，副董事长1人。3、董事会行使下列职权：（1）负责召集股东大会，并向股东大

10、会报告工作；（2）执行股东大会的决议；（3）决定公司的经营计划和投资方案；（4）制订公司的年度财务预算方案、决算方案；（5）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；（6）在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易等事项；（7）决定公司内部管理机构的设置；（8）聘任或者解聘公司总裁、董事会秘书，根据总裁的提名，聘任或者解聘公司副总裁、财务总监及其他高级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩事项；拟订并向股东大会提交有关董事报酬的数额及方式的方案；（9）制订公司的基本管理制度；（10）制订本章程的修改方案；（11）管理公司信息披露事项；（12）向股东大

11、会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所；（13）听取公司总裁的工作汇报并检查总裁的工作；（14）决定公司因本章程规定的情形收购本公司股份事项；（15）法律、行政法规、部门规章或本章程授予的其他职权。公司董事会设立审计委员会，并根据需要设立战略、提名、薪酬与考核等相关专门委员会。专门委员会对董事会负责，依照本章程和董事会授权履行职责，提案应当提交董事会审议决定。专门委员会成员全部由董事组成，其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事占多数并担任召集人，审计委员会的召集人为会计专业人士。董事会负责制定专门委员会工作规程，规范专门委员会的运作。4、公司董事会应当就注册会计师对公司财务报

12、告出具的非标准审计意见向股东大会作出说明。5、董事会依照法律、法规及有关主管机构的要求制定董事会议事规则，以确保董事会落实股东大会决议，提高工作效率，保证科学决策。该规则规定董事会的召开和表决程序，董事会议事规则应作为章程的附件，由董事会拟定，股东大会批准。6、董事会应当确定对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易的权限，建立严格的审查和决策程序；重大投资项目应当组织有关专家、专业人员进行评审，并报股东大会批准。对上述运用公司资金、资产等事项在同一会计年度内累计将达到或超过公司最近一期经审计的净资产值的50%的项目，应由董事会审议后报经股东大会批准。7、董事会设董事长

13、1人，副董事长1人；董事长、副董事长由公司董事担任，由董事会以全体董事的过半数选举产生和罢免。8、董事长行使下列职权：（1）主持股东大会和召集、主持董事会会议；（2）督促、检查董事会决议的执行；（3）签署董事会重要文件和应由公司法定代表人签署的其他文件；（4）行使法定代表人的职权；（5）在发生特大自然灾害等不可抗力的紧急情况下，对公司事务行使符合法律规定和公司利益的特别处置权，并在事后向公司董事会和股东大会报告；（6）董事会授予的其他职权。（7）董事会按照谨慎授权原则，决议授予董事长就本章程第一百零八条所述运用公司资金、资产事项（公司资产抵押、对外投资、对外担保事项除外）的决定权限为，每一会计

14、年度累计不超过公司最近一期经审计的净资产值的15%（含15%）；9、董事会每年至少召开两次会议，由董事长召集，于会议召开10日以前书面通知全体董事和监事。10、代表1/10以上表决权的股东、1/3以上董事、1/2以上独立董事或者监事会，可以提议召开董事会临时会议。董事长应当自接到提议后10日内，召集和主持董事会会议。董事会召开临时董事会会议应以书面或传真形式在会议召开两日前通知全体董事和监事，但在特殊或紧急情况下以现场会议、电话或传真等方式召开临时董事会会议的除外。11、除本章程另有规定外，董事会会议应有过半数的董事出席方可举行。董事会作出决议，必须经全体董事的过半数通过。但是应由董事会批准的

15、对外担保事项，必须经出席董事会的2/3以上董事同意，全体董事的过半数通过并经全体独立董事三分之二以上方可做出决议。董事会决议的表决，实行一人一票制。12、董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的,不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。出席董事会的无关联董事人数不足3人的，应将该事项提交股东大会审议。13、董事会做出决议可采取填写表决票的书面表决方式或举手表决方式。董事会临时会议在保障董事充分表达意见的前提下，可以用传真、传签董事会决议草案、电话或视频会议等方式进行并作出决

16、议，并由参会董事签字。14、董事会会议，应当由董事本人亲自出席。董事应以认真负责的态度出席董事会，对所议事项发表明确意见。董事因故不能出席，可以书面委托其他董事代为出席，委托书中应当载明代理人的姓名、代理事项、授权范围和有效期限，并由委托人签名或盖章。代为出席会议的董事应当在授权范围内行使董事的权利。董事未出席董事会会议，亦未委托代表出席的，视为放弃在该次会议上的投票权。15、董事会应当对会议所议事项的决定做成会议记录，出席会议的董事、董事会秘书和记录人应当在会议记录上签名。董事会秘书应对会议所议事项认真组织记录和整理，会议记录应完整、真实。出席会议的董事有权要求在记录上对其在会议上的发言作出

17、说明性记载。董事会会议记录作为公司档案由董事会秘书妥善保存，保存期限为十年。八、 环境保护综述本项目的用地属于建设综合用地，另外，本项目选址不属于生活饮用水水源保护区、风景名胜区、自然保护区的核心区及缓冲区和陆域生态严格控制区，项目用地属于建设用地。九、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xx有限责任公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容246810121416182022241可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采

18、购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十、 劳动安全分析本项目的建设与经营一定要认真贯彻执行国家和行业有关劳动保护、安全生产与卫生法规标准，从生产工艺设计和设备选型中，特别关注生产安全与卫生可能发生的事故，并积极采取有效防范措施，确保生产经营活动的顺利进行。（一）设计标准及规定本项目根据国家现行关于加强防尘、防毒工作的有关规定，认真执行劳动保护设施“三同时”的原则。在生产过程中采用相应防范措施，使其达到工业企业设计卫生标准和工业企业设计噪音卫生标准。1、中华人民共和国安全生产法2、国务院关于防尘防毒工作的决定3、建设项目（工程）

19、劳动安全卫生监察规定4、关于生产建设工程项目职业劳动安全卫生监察规定5、建设项目职业安全卫生“三同时”管理暂行规定6、生产设备安全卫生设计总则GB508320087、工业企业设计卫生标准TJ367920088、工业与民用电力装置接地设计规范GBJ6520089、工业企业噪声控制设计规范GBJ878510、建筑抗震设计规范GBJ118911、建筑物防雷设计GB5008712、职业性接触毒物危害程度分级GB5044200813、生产性粉尘作业危害程序分级GB5817200814、工业企业设计防火规范GB50160200615、压力容器安全技术监察规程16、建设项目职业安全卫生监督的暂行规定17、工

20、业企业职业安全卫生设计规范SH 30479318、工业企业采光设计标准GB/T50033200119、压力管道安全管理与监察规定GB1501998（二）主要不安全因素及职业危害因素1、自然危害因素有：暴雨、洪水、雷电、地震、酷热等。2、生产过程中的不安全因素有：电气事故、机械伤害、操作事故、运输设备伤害等。3、生产过程中的主要职业危害有：粉尘、烟气、噪声、CO等。十一、 节能综合评价1、在生产上加强能源管理，确保节能降耗落到实处。2、在实际生产操作过程中，不断摸索新的节能降耗措施。3、不断采用新的节能技术，努力提高企业的竞争力。十二、 建设投资估算本期项目建设投资26391.40万元，包括：工

21、程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计21908.22万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为12447.53万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为8864.93万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为595.76万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程

22、建设其他费用为3719.46万元。（三）预备费本期项目预备费为763.72万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用12447.538864.93595.7621908.221.1建筑工程费12447.5312447.531.2设备购置费8864.938864.931.3安装工程费595.76595.762其他费用3719.463719.462.1土地出让金1975.731975.733预备费763.72763.723.1基本预备费422.55422.553.2涨价预备费341.17341.174投资合计26391.40十三、 建设期利息按照建设规划，

23、本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款11619.96万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息569.37万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息569.37142.34427.031.1.1期初借款余额5809.981.1.2当期借款11619.965809.985809.981.1.3当期应计利息569.37142.34427.031.1.4期末借款余额5809.9811619.961.2其他融资费用1.3小计569.37142.34427.032债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期

24、末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计569.37142.34427.03十四、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为7798.87万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0029503.0733717.8042147.251.1应收账款0.0

25、013276.3815173.0118966.261.2存货0.0010326.0811801.2314751.541.2.1原辅材料0.003097.823540.374425.461.2.2燃料动力0.00154.89177.02221.271.2.3在产品0.004750.005428.576785.711.2.4产成品0.002323.372655.283319.101.3现金0.002360.252697.423371.781.4预付账款0.003540.374046.145057.672流动负债0.0024043.8727478.7034348.382.1应付账款0.008655.

26、799892.3412365.422.2预收账款0.0015388.0717586.3721982.963流动资金0.005459.216239.107798.874流动资金增加0.005459.21779.891559.775铺底流动资金0.008850.9210115.3412644.17十五、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资34759.64万元，其中：建设投资26391.40万元，占项目总投资的75.93%；建设期利息569.37万元，占项目总投资的1.64%；流动资金7798.87万元，占项目总投资的22.44%。总投资及构成一

27、览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资34759.64100.00%1.1建设投资26391.4075.93%1.1.1工程费用21908.2263.03%1.1.1.1建筑工程费12447.5335.81%1.1.1.2设备购置费8864.9325.50%1.1.1.3安装工程费595.761.71%1.1.2工程建设其他费用3719.4610.70%1.1.2.1土地出让金1975.735.68%1.1.2.2其他前期费用1743.735.02%1.2.3预备费763.722.20%1.2.3.1基本预备费422.551.22%1.2.3.2涨价预备费341.170.98%1.2建

28、设期利息569.371.64%1.3流动资金7798.8722.44%十六、 资金筹措与投资计划本期项目总投资34759.64万元，其中申请银行长期贷款11619.96万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资34759.64100.00%1.1建设投资26391.4075.93%1.2建设期利息569.371.64%1.3流动资金7798.8722.44%2资金筹措34759.64100.00%2.1项目资本金23139.6866.57%2.1.1用于建设投资14771.4442.50%2.1.2用于建设期利息569.371.64%2

29、.1.3用于流动资金7798.8722.44%2.2债务资金11619.9633.43%2.2.1用于建设投资11619.9633.43%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十七、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入66300.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0046410.0053040.0066300.002增值税0.002047.092339.532650.302.1销项税0.006033.306895

30、.208619.002.2进项税0.003986.214555.675968.703税金及附加0.00245.65280.75318.043.1城建税0.00143.30163.77185.523.2教育费附加0.0061.4170.1979.513.3地方教育附加0.0040.9446.7953.01（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2650.30万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福

31、利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用52630.82万元，其中：可变成本46116.90万元，固定成本6513.92万元。达产年项目经营成本50685.34万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0030663.1935043.6543804.562工资及福利费0.002312.34231

32、2.342312.343修理费0.00564.82564.82564.824其他费用0.004003.624003.624003.624.1其他制造费用0.00288.82288.82288.824.2其他管理费用0.00284.97284.97284.974.3其他营业费用0.003429.833429.833429.835经营成本0.0037543.9741924.4350685.346折旧费0.001336.591336.591336.597摊销费0.0039.5139.5139.518利息支出0.00569.38569.38569.389总成本费用0.0039489.4543869.9

33、152630.829.1其中：固定成本0.006513.926513.926513.929.2可变成本0.0032975.5337355.9946116.90（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加318.04万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=13351.14（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=13351.1

34、425.00%=3337.78（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额13351.14万元，缴纳企业所得税3337.78万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=13351.14-3337.78=10013.36（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0046410.0053040.0066300.002税金及附加0.00245.65280.75318.043总成本费用0.0039489.4543869.9152630.824利润总额0.006674.908889.3413351.145应纳所得税额0.006

35、674.908889.3413351.146所得税0.001668.722222.343337.787净利润0.005006.186667.0010013.368期初未分配利润0.000.004505.5610055.319可供分配的利润0.005006.1811172.5620068.6710法定盈余公积金0.00500.621117.262006.8711可供分配的利润0.004505.5610055.3118061.8012未分配利润0.004505.5610055.3118061.8013息税前利润0.008913.0011681.0617258.30十八、 项目盈利能力分析（一）财务

36、内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=20.97%。本期项目投资财务内部收益率20.97%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=14223.76（万元）。以上计算结果表明，财务净现值14223.76万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务

37、上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.01年。本期项目全部投资回收期6.01年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0046410.0053040.0066300.0

38、01.1营业收入0.000.0046410.0053040.0066300.002现金流出13195.7013195.7043248.8342985.0758022.362.1建设投资13195.7013195.702.2流动资金0.005459.21779.897018.982.3经营成本0.0037543.9741924.4350685.342.4税金及附加0.00245.65280.75318.043所得税前净现金流量-13195.70-13195.703161.1710054.938277.644累计所得税前净现金流量-13195.70-26391.40-23230.23-13175.

39、30-4897.665调整所得税0.002228.252920.264314.576所得税后净现金流量-13195.70-13195.701492.457832.594939.867累计所得税后净现金流量-13195.70-26391.40-24898.95-17066.36-12126.50计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：28.84%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：20.97%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：27527.95万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：14223.76万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.32年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.01年。十九、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十、 偿债