财务软件复习二.doc

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1、账务操作题二41分1、新建账套：1账套信息：账套号：777账套名称：中华机械路径：D:work启用会计期间：2012年1月会计期间设置2012-1-1至2012-12-312单位信息单位名称：中华机械唐玉林为财务主管单位简称：中华机械3核算类型记账本位币：人民币RMB企业类型：工业行业性质：2007年新会计准那么按行业性质预置科目4基础信息该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商分类5分类编码方案科目编码级次：4-2-2-2-2，存货编码级次：1-2-2客户编码级：1-3供应商编码级：1-3其他：默认6系统启用“账务处理、工资核算、固定资产核算模块的启用日期为“2012年

2、1月1日2、增加操作员编号姓名口令密码所属部门701702703唐玉林张玉文李玉清财务部财务部财务部3、权限分配张玉文具有“公共目录设置李玉清有“账务处理的全部权限和报表权限。二、初始化设置1、设置部门档案部门编码部门名称综合部财务科厂部11011022生产处金工车间201202装配车间销售部3301本地销售部外地销售部3022、设置职员档案职员编号职员姓名唐玉林张玉文李玉清吴宏强所属部门财务科财务科财务科厂部1011021033013、设置客户分类分类编码客户分类12本地客户外地客户4、设置客户档案客户编码客户名称/客户简称客户分类001汽车公司/汽车公司大同科技/大同科技长发科技/长发科技

3、本地客户本地客户外地客户0020035、设置供应商分类分类编码供应商分类本地供应商外地供应商126、设置供应商档案供应商编码供应商名称/供应商简称汽配厂/汽配厂类别0010020030041122工具厂/工具厂炭合金厂/炭合金厂煤炭公司/煤炭公司7、设置外币及汇率币符：USD币名：美元1月份记账汇率：6.31758、设置凭证类别凭证类别限制类型限制科目1001,10021001,10021001,1002收款凭证付款凭证转账凭证借方必有贷方必有凭证必无9、设置结算方式结算方式编码结算方式名称现金结算支票12201现金支票转账支票20210、设置会计科目及期初余额表中只列出了需要修改和增加的会计

4、科目，以及有期初余额数据的科目。科目设置完毕后指定现金总账科目和银行总账科目科目编码科目名称方向辅助核算期初余额100150000库存现金借借借借借借借借借借借借借贷借贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷借1002银行存款190600.84125600.84650001002011002021012工行存款中行存款其他货币资金应收账款120001122客户往来无受控系统个人往来6158012215000其他应收款应收利息1132380001231坏账准备12580.25248001403原材料1405库存商品750000500000594284.59450001511长期股权投资固定资产

5、16011602累计折旧170128000无形资产2001短期借款20000017880045800.87820002202应付账款供应商往来无受控系统2231应交利息2232应付股利2221应交税费22210122210101222101022221022221032221042221052241应交增值税进项税额-1000035250.6612000销项税额应交所得税应交个人所得税应交城建税其他应交款其他应付款应付福利费长期借款24000486962565622410125011566024800.5676856.361137839.501360002701长期应付款实收资本4001410

6、1盈余公积4103187460本年利润4104利润分配4104015001未分配利润生产成本25865.2350000500101500102人工费材料费借借4000010000往来账户期初余额表格1科目编码1122日期客户摘要票号123412351236方向借金额2011-12-312011-12-312011-12-31汽车公司大同科技长发科技销售商品销售商品销售商品表格2个人2658020000150001122借1122借科目编码日期部门厂部摘要方向借期初金额12212011-12-20吴宏强表格3摘要出差借款5000科目编码2202日期供应商汽配票号5671567256735674方

7、向金额2011-12-252011-12-252011-12-252011-12-25采购原材料贷贷贷贷702005820015200352002202工具厂炭合金厂煤炭公司采购原材料采购原材料欠款2202220211、由李玉清输入下面凭证摘要可以用顺序号代替1、1月2日，财务部从工行提取现金5000元，作为备用金支票号ZP001借：库存现金50005000贷：工行存款2、1月5日采购部从汽配厂采购原材料，已验收入库，货款60000，税率17%，款项未付。借：原材料6000010200应交税费应交增值税进项税额贷：应付账款702003、1月10日，销售部购买礼品，用现金支付800元。借：销售费

8、用800贷：库存现金8004、1月12日，厂部吴宏强出差归来，报销差旅费4500元借：管理费用4500贷：其他应收款45005、1月15日，销售部向汽车公司销售商品，价值率为17%。10000元，货物已发出，款未收，税借：应收账款11700贷：主营业务收入10000应交税费应交增值税销项税额17006、1月20日，销售部收到汽车公司一张转账支票，金额11700元，票号ZP002，用以偿还前所欠货款。借：工行存款11700贷：应收账款117007、1月25日，支付费500元借：管理费用贷：现金50050081月27日支付唐玉林出差借款：3500元借：其他应收款贷：现金350035009、1月31

9、日结转工人工资10000，制造费用：5000借：生产成本人工费：制造费用：100005000贷：应付职工薪酬15000101月31日支付工人工资10000元借：应付职工薪酬贷：现金1000010000111月31日车间领原材料，5000元.借：生产成本材料费贷：原材料50005000121月31日结转本年利润，损益借：主营业务收入贷：本年利润借：本年利润贷：管理费用贷：销售费用10000100005800500080012、财务主管审核、记账。13、用模板打开资产负债表，计算，输出到D:work目录下，名为：资产负债表.rep账务操作题二15分财务主管101密码空打开555帐套1、增加人员档案

10、人员编号人员姓名部门名称人员类别银行账号101102201201301401王大同李玉清唐玉林张帆办公室办公室财务科财务科采购部销售部管理人员管理人员管理人员管理人员管理人员销售人员工商银行工商银行工商银行工商银行工商银行工商银行200809000120080900022008090003200809000420080900052008090006赵海刘英2、工资项目设置：项目名称类型数字数字数字数字数字数字数字数字数字长度小数位数增减项基本工资888888888222222222增项增项其他增项增项其他减项减项减项岗位工资加班天数加班工资应发合计事假天数事假工资代扣税扣款合计实发合计数字82

11、增项3、工资数据：姓名基本工资岗位工资王大同5000450030001000李玉清唐玉林张帆3200500012002100120031002100赵海420028004000刘英王大同事假扣款：事假天数*3004、定义工资转账关系工资费用分摊应付工资借方贷方22112211财务部、办公室、采购部销售部管理人员销售人员66020166015、日常业务处理1工资计算并汇总2计算个人所得税：设置个人所得税的计税基数为3、工资费用分配，并生成记账凭证3500，并重算个人所得税。计提类型：计提应付工资。核算部门：销售部。明细到工资项目、4查询所有部门工资汇总表，输出到D:work，文件名“工资汇总表.

12、rep账务操作题三14应收应付核算模块主要是利用发票和收付款单来生成凭证。打开账套7771期初采购发票初始化设置中输入2011-12-28，向汽配厂采购发动机：数量1个，单价15000，货款未付，收到专用发票一张，发票号：7891，增值税：17%，发票到期日2012-01-3122012-1-5，向汽配厂采购方向盘：数量10只，单价1000，货款未付，收到专用发票一张，发票号：7892，增值税：17%，发票到期日2012-1-31应收应付核算，填制发票，审核，生成凭证借：原材料10000应交税费应交增值税进项税1700贷：应付账款1170032012-1-10，向工具厂采购方向盘：数量8个，单价1000，货款未付，收到专用发票一张，发票号：7893，增值税：17%，发票到期日2012-1-31应收应付核算，填制发票，审核，生成凭证借：原材料80001360应交税费应交增值税进项税贷：应付账款936041月10日，采购部开出工行转账支票支付汽配厂所欠的所有款项总共29250元，支票号886，进行核销应收应付核算，填制付款单，和同金额的发票进行核销，生成凭证填付款单时核销，必须填金额借：应付账款29250贷：银行存款工商银行29250