天禄科技：2021年半年度报告.PDF

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1、苏州天禄光科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文 1 苏州天禄光科技股份有限公司苏州天禄光科技股份有限公司 2021 年半年度报告年半年度报告 2021-010 2021 年年 08 月月 苏州天禄光科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别 和连带的法律责任。和

2、连带的法律责任。 公司负责人陈凌、主管会计工作负责人佟晓刚及会计机构负责人公司负责人陈凌、主管会计工作负责人佟晓刚及会计机构负责人(会计主管会计主管 人员人员)叶三秀声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。叶三秀声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本公司已在本报告中“第三节本公司已在本报告中“第三节 管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风 险和应对措施”章节阐述了公司可能面对的风险及应对措施，敬请投资者予以险和应对措施”章节阐述了公司可能面对

3、的风险及应对措施，敬请投资者予以 关注，注意投资风险。关注，注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 苏州天禄光科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 . 2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 . 7 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 . 10 第四节第四节 公司治理公司治理. 20 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任 . 21 第六节第六节 重要事项重要事项. 22 第七节第七节 股份变

4、动及股东情况股份变动及股东情况 . 26 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况 . 30 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况 . 31 第十节第十节 财务报告财务报告. 32 苏州天禄光科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文 4 备查文件目录备查文件目录 1、载有公司法定代表人签名并盖章的2021年半年度报告及摘要文本原件； 2、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 3、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 4、其他有关资料。 以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室 苏州天禄光科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

5、 5 释义释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、天禄科技 指 苏州天禄光科技股份有限公司 苏州天禄 指 苏州天禄光电科技有限公司，苏州天禄光科技股份有限公司之前身 子公司 指 广州境钲光电科技有限公司、 苏州棽畅光电科技有限公司、 天禄 （香 港）光科技有限公司和广州天禄光科技有限公司 公司章程 指 苏州天禄光科技股份有限公司章程 股东大会 指 苏州天禄光科技股份有限公司股东大会 董事会 指 苏州天禄光科技股份有限公司董事会 监事会 指 苏州天禄光科技股份有限公司监事会 股票、新股 指 用人民币标明面值且以人民币进行买卖的股票 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6

6、月 30 日 报告期初 指 2021 年 1 月 1 日 报告期末 指 2021 年 6 月 30 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 导光板 指 一种将线光源或者点光源转成面光源的器件，为背光模组中的关键 组件之一 背光模组 指 Back Light Unit，为液晶显示面板提供背面光源的组件，一般由导 光板、光学膜片、LED 光源等组装而成 液晶显示模组 指 LCD Module，由液晶显示面板和背光模组构成 中大尺寸导光板 指 应用于大于手机尺寸的导光板，如应用于显示器、液晶电

7、视、平板 等领域的导光板 微纳网点结构 指 加工精度达到微米和纳米级别的导光板网点结构，位于导光板反射 面 微纳棱镜结构 指 加工精度达到微米和纳米级别的一种连续规则排列类似棱镜状的 结构，位于导光板出光面 PMMA 指 Polymethyl methacrylate，聚甲基丙烯酸甲酯，又称亚克力等，具有 透光性好，易于机械加工等优点 MMA 指 Methyl methacrylate，甲基丙烯酸甲酯，可应用于工业制件、信息材 苏州天禄光科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文 6 料制作，电气部件封装等，为生产 PMMA 的原材料 MS 指 苯乙烯-甲基丙烯酸甲酯共聚物，为 PS 与 M

8、MA 按照一定的比例汇 合加工而成，具有易于机械加工和优良的光学性能等特点 一般贸易出口 指 我国境内有进出口经营权的企业采用国产原材料及采用已征税的 进口原材料加工为成品出口的贸易。企业在购买国产原材料缴纳的 增值税，进口原材料时缴纳的关税和增值税，成品出口后增值税可 抵扣或退税 进料对口业务 指 外经贸、海关批准及备案从境外保税进口全部或大部分原材料（部 分原材料可在国内采购和使用一般贸易征税进口的原材料） ，经加 工或装配后，制成品复出口的经营活动。料件进口、成品出口时都 不用交纳关税和增值税，但前提是进口的物料是以最终出口为目的 深加工结转业务 指 进出口企业将本企业以保税形式进口的国

9、外料件经过加工生产后 不直接出口，而是销售给国内的具有进出口资质的加工生产企业进 行深加工，产品由最终的加工企业报关出口。该过程中料件进口、 成品出口都不用缴纳关税和增值税。如企业在生产过程中使用了在 国内采购的原材料，通过进料深加工结转至下一个加工企业时不能 享受增值税抵扣或退税 苏州天禄光科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文 7 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司简介一、公司简介 股票简称 天禄科技 股票代码 301045 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 苏州天禄光科技股份有限公司 公司的中文简称（如有） 天禄科技 公司的外文名

10、称（如有） Talant Optronics（suzhou）Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） Talant 公司的法定代表人 陈凌 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 佟晓刚 宋欢欢 联系地址 江苏省苏州市相城区黄埭镇太东公路 2990 号 江苏省苏州市相城区黄埭镇太东公路 2990 号 电话 0512-66833339 0512-66833339 传真 0512-66833339 0512-66833339 电子信箱 tongxiaogangsz- songhuanhuansz- 三、其他情况三、其他情况 1、公司联系方式、公司联系方式 公

11、司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 适用 不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见招股说明书。 2、信息披露及备置地点、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 适用 不适用 公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报 上海证券报 证券时报 证券日报 登载半年度报告的网址 巨潮资讯网（） 公司半年度报告备置地点 董事会秘书办公室 苏州天禄光科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文 8 3、注册变更情况、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 适用 不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体

12、可参见招股说明书。 四、主要会计数据和财务指标四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增 减 营业收入（元） 418,863,679.24 307,419,070.04 36.25% 归属于上市公司股东的净利润（元） 50,342,731.87 45,053,610.61 11.74% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润（元） 50,389,002.61 43,848,007.00 14.92% 经营活动产生的现金流量净额（元） -20,903,347.90 20,143,582.68 -203.77%

13、基本每股收益（元/股） 0.65 0.58 12.07% 稀释每股收益（元/股） 0.65 0.58 12.07% 加权平均净资产收益率 12.62% 15.77% -3.15% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末 增减 总资产（元） 612,311,673.24 602,039,161.14 1.71% 归属于上市公司股东的净资产（元） 424,214,461.99 373,871,770.68 13.47% 公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权 益金额 是 否 支付的优先股股利 0.00 支付的永续债利息（元）

14、 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.4880 五、境内外会计准则下会计数据差异五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 苏州天禄光科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文 9 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净

15、利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额六、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部 分） -738,290.04 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 389,956.57 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交 易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融 负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 衍生金融资产、

16、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权 投资取得的投资收益 293,227.66 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -803.50 减：所得税影响额 -9,638.57 合计 -46,270.74 - 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应 说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 苏

17、州天禄光科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文 10 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 1、主要业务与产品 公司是一家专业从事导光板研发、生产、销售的企业。公司建立了基于光学理论、数学计算、建模仿真、统计与分析的 导光板研发方式，以研发路径创新为引导，设立精密模具加工部及光学分析实验室，创造性研发出“导光板入光调制透镜阵 列加工技术”，构建起导光板生产技术体系，不断丰富产品类型，公司现有导光板产品型号规格多样，产品尺寸涵盖8寸至75 寸，厚度涵盖0.3毫米至3毫米，可满足客户定制化的需求。 同时，公司持续推动导光

18、板产品创新，使产品厚度更薄，亮度更高，应用领域更广，适应了液晶显示器件的超薄化、窄 边框、高解析度、低能耗发展方向，形成了优势聚集效应，吸引了更多的客户，助推了我国液晶显示行业的发展。在笔记本 电脑、平板电脑领域，公司导光板产品已广泛用于联想、惠普、三星、戴尔等品牌；台式显示器领域，公司导光板产品已广 泛用于微软、LG、戴尔等品牌；液晶电视领域，公司导光板产品已广泛用于小米、夏普、创维等品牌。 2021年1-6月，公司实现营业收入41,886.37万元,较上年同期上升36.25%；归属于上市公司股东的净利润5,034.27万元， 较上年同期上升11.74%。 2021年1-6月收入较上年同期增

19、加11,144.46万元,其中内销增加7,305.26万元，外销增加3,839.20万元. 2021年1-6月公司主营业务毛利率为25.77%，上年同期为28.04%，下降2.27%，主要系原材料价格上涨，人员工资增加， 社保阶段性减免结束等因素导致；2021年1-6月归属于上市公司股东的净利润5,034.27万元，较上年同期上升11.74%，主要系 销售收入增长导致的利润增加。 2、主要经营模式 公司主要是根据客户对导光板产品的规格、参数需求，进行定制化的研发设计，经过打样、认证等环节后进行生产，通 过销售产品获取合理利润。公司制定了严格的采购制度，按照采购计划进行原材料采购，运用ERP管理

20、系统对采购过程进行 控制和监督。公司主要采用以销定产的生产模式，并根据市场情况适量备货。业务部门负责收集客户产品需求信息，联系客 户对公司进行供应商资质审核，并经报价、样品验证、下达订单等环节后按照客户要求的时间、供货方式出货。 3、竞争地位 全球液晶电视、台式显示器、笔记本等领域液晶显示面板整体出货量大，出货面积稳中有进，我国大陆液晶面板行业快 速发展。公司凭借雄厚的研发实力、先进的生产体系、快速的客户需求响应能力、高品质的产品质量，在行业内树立了较高 的知名度，并已通过众多高端优质客户的认证，主要有京东方、中国电子、明基友达、翰博高新、中强光电、小米集团等。 公司持续高标准建设信息化与自动

21、化高效融合的现代化工厂，建立了管理科学、技术先进、可柔性运作的生产体系，可 根据不同产品需求进行相应适应的生产调整，严谨地进行生产计划安排，在合理利用产能的同时，满足大批量、多类型客户 订单的快速交付需求。目前，公司已成为我国本土中大尺寸导光板领域生产规模领先的企业之一。公司2020年台式显示器类 导光板市场占有率为18.87%，笔记本电脑类导光板市场占有率为12.15%。 二、核心竞争力分析二、核心竞争力分析 1、雄厚的研发实力 公司为江苏省高新技术企业、 江苏省级民营科技企业， 以公司为依托建有江苏省超薄热压导光板工程技术研究中心和博 士后工作分站。公司自设立以来，一直将提高研发能力作为提

22、升公司核心竞争力的关键，不断加大研发投入力度。 公司建立了基于光学理论、数学计算、建模仿真、统计与分析的导光板研发方式，以研发路径创新为引导，设立精密模 具加工部及光学分析实验室， 创造性研发出“导光板入光调制透镜阵列加工技术”， 构建起含“反射面微纳网点结构转印技术”、 “出光面微纳棱镜结构转印技术”、“高精度一体化印刷技术”等在内的导光板生产技术体系。公司现有发明专利3项、实用新 型专利91项，公司逐步在行业内确立了技术优势。在快速演变的市场趋势当中，公司在导光板生产、应用及光学板材生产等 苏州天禄光科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文 11 领域加强了技术储备，为未来加快发展积聚

23、了有利条件。 公司经过多年的业务及研发积累，培养出一支理论扎实、经验丰富、贴近市场、创新意识突出的研发团队，研发团队由 光学、材料学、数学、自动化等专业人员组成，公司核心技术骨干具备丰富的光电及半导体行业经验，优质、高效的研发团 队为公司产品创新、工艺改进、生产效率提高等方面提供了强大支持和保证。 2014年11月， 经江苏省人力资源和社会保障厅批准， 在苏州相城潘阳留学人员创业园管理委员会博士后创新实践基地设 立公司分站； 2018年12月， 全国博士后委员会办公室同意在江苏省相城高新技术产业开发区管委会博士后科研工作站下增设 公司分站。企业博士后科研工作分站的设立进一步推进公司深层次技术研

24、发工作，促进产学研相结合的技术创新体系建设， 促进公司高端人才培养，并提供给高学历人才在公司落地发展的事业平台，加快先进技术的应用和新产品开发速度。 2、产品优势 公司持续进行产品创新，重点打造高品质、高可靠、应用于高端机型的差异化产品，现有产品规格多样，厚度更薄，亮 度更高，应用领域更广，适应了液晶显示器件的超薄化、窄边框、高解析度、低能耗发展方向。2014年11月，公司热压导光 板被江苏省科学技术厅认定为高新技术产品（产品编号：140507G1173N） ；2014年12月，公司出光面反射面特殊结构导光板 被江苏省科学技术厅认定为高新技术产品（产品编号：140507G2156N） ；201

25、6年9月，公司端面结构导光板被江苏省科学技 术厅认定为高新技术产品（产品编号：160507G1116N） ；2017年11月，公司新型微结构导光板被江苏省科学技术厅认定为高 新技术产品（产品编号：170507G2036N） 。 目前，公司导光板广泛应用于知名终端电子产品上。在笔记本电脑、平板电脑领域，公司导光板产品已广泛用于联想、 惠普、三星、戴尔等品牌；台式显示器领域，公司导光板产品已广泛用于微软、LG、戴尔等品牌；液晶电视领域，公司导 光板产品已广泛用于小米、夏普、创维等品牌。 3、先进的生产体系 公司以自动化、信息化、专业化为理念，持续高标准建设信息化与自动化高效融合的现代化工厂，建立了

26、管理科学、技 术先进、可柔性运作的生产体系。公司不断精益优化生产流程，加快生产自动化的研究和导入，在引入ERP信息化系统的基 础上，提升生产和管理效率。公司已形成集裁切、热压、印刷、光学检测等在内的一整套自主生产体系，可根据不同的产品 需求进行相应适应的调整，严谨地进行生产计划安排，在合理利用产能的同时，满足大批量、多类型客户订单的快速交付需 求。公司注重生产自动化的提升，在现有生产设备的基础上逐步引入自动撕膜机、自动印刷机、自动端面加工设备、AGV、 自动覆膜机等自动化设备，生产自动化的改进实现了产品品质的提升、生产效率的提高。 4、快速的客户服务响应能力 导光板的定制化程度高，不同的产品需

27、求，需要设计不同规格的导光板与之相适应。公司建立集研发、生产、销售不同 岗位的员工组成服务团队与客户沟通服务， 响应速度快， 随时可根据客户提出的需求， 有针对性提供涉及研发、 设计、 生产、 售后等全方位服务。京东方、冠捷科技、翰博高新、佳世达、中强光电、小米集团等客户提供产品参数需求后，公司服务团 队可快速响应，迅速形成一整套完整的解决方案提供给客户，并根据客户测试后的要求进行快速的调整，同时亦可保证大批 量生产供应，从而满足客户高标准及富有变化的需求。 5、完善的质量控制 公司已建立完善的质量控制体系，对研发设计、产品制造、供应链管理、仓储、配送、售后服务等各个环节和过程进行 端到端全过

28、程的严密、 系统的管理控制， 以确保产品质量的稳定和提高。 公司已通过ISO9001质量保证体系认证、 IECQ HSPM QC080000：2017有害物质管理体系认证、IATF16949:2016汽车质量管理体系标准认证。公司建立受控生产线，组建有专业 性强、经验丰富的质量监督团队，对产品质量、生产过程、成品检验及环境安全进行监控。公司生产在无尘室中进行，持续 进行生产的自动化和信息化提升， 减少人为因素及操作不当对产品品质的影响， 保证了公司大批量产品加工符合高精度要求， 为公司持续成为国内外客户的合格供应商提供保证。 6、规模优势 导光板行业属于资本、技术密集型企业，需要发挥规模优势才

29、能取得较好的效益。公司导光板生产能力在我国本土中大 尺寸导光板领域中居前，形成了一定的规模效应。公司生产规模越大，下游厂商为了保证供应和品质稳定，客户的稳定性越 强；对原材料供应商的议价能力越强，原材料的品质和交货时间越能得到保证。同时，公司在生产规模达到一定程度后，固 定成本将得到有效分摊，边际生产成本会逐步下降，规模效益逐步显现，从而在产品单位成本上占据优势。 7、长期、稳定的优质客户群体优势 苏州天禄光科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文 12 经过多年的发展，公司已成为我国本土中大尺寸导光板领域生产规模领先的企业之一，在行业内树立了较高的知名度， 形成了含有众多高端优质客户在内

30、的稳定客户群体，持续推动了公司业务的增长。公司导光板产品的客户有京东方、中国电 子、明基友达、翰博高新、中强光电、小米集团等众多企业。 液晶显示模组厂商为了保证其生产的稳定性、经营成本的可控性、产品质量的可靠性，会对导光板供应商准入进行严格 要求，其中涉及导光板的质量、价格、交货期等，除此之外还会关注导光板生产企业的设备、环境、内控、财务状况等。液 晶显示模组厂商通常对供应商的认证审定通常在一年以上， 导光板生产企业一旦进入供应商体系后将不会轻易改变， 获得客 户的认证亦体现公司产品研发、生产、品质控制和服务水平等方面实力，公司长期、稳固的优质客户群体形成了公司未来持 续、稳定、快速发展的保障

31、。 三、主营业务分析三、主营业务分析 概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 418,863,679.24 307,419,070.04 36.25% 主要系销售订单增加 营业成本 304,852,861.03 219,086,745.07 39.15% 主要系原材料价格上 涨、工资薪金增加、 导致成本上升 销售费用 21,073,512.36 14,762,235.37 42.75% 主要系运输费、工资 薪酬、业务招待费增 加所致 管理费用 15,201,419.84 12,409,850.

32、63 22.49% 主要系工资薪酬、业 务招待费增加所致 财务费用 1,357,688.00 879,868.56 54.31% 主要系 2021 年人民币 升值，产生汇兑损失 所致 所得税费用 9,208,010.52 6,322,241.36 45.64% 利润总额增加，相应 所得税费用增加 研发投入 13,277,978.73 8,271,307.14 60.53% 主要系加大研发投 入，和报告期增加的 开发新品数量所致 经营活动产生的现金 流量净额 -20,903,347.90 20,143,582.68 -203.77% 主要系原材料价格上 涨，公司战略性增加 原材料库存；和为争 取

33、原材料采购价格下 降而给予部分供应商 更短的付款账期，应 付账款余额下降；以 及随收入增长而增长 苏州天禄光科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文 13 的应收账款余额增加 投资活动产生的现金 流量净额 -26,419,053.30 -12,178,480.74 -116.93% 主要系报告期增加购 买生产设备和无尘车 间建设投入所致 筹资活动产生的现金 流量净额 14,461,943.68 -2,120,783.54 781.92% 主要系 2021 年上半年 公司持有的承兑汇票 到期后，款项直接归 还承兑汇票质押的短 期贷款，从而导致筹 资净流入增加。 现金及现金等价物净 增加额 -

34、33,281,124.04 6,058,137.56 -649.36% 主要系应对原材料价 格上涨、和供应商更 短的付款账期，及应 收账款增加引起 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 适用 不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 占比 10%以上的产品或服务情况 适用 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分产品或服务 导光板 410,473,170.23 304,705,430.43 25.77% 34.98% 39.24% -2.27% 四、非主营业务分析四、非主营业务分析 适用 不适

35、用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 公允价值变动损 益 -73,200.00 -0.12% 否 资产减值 -1,851,969.23 -3.11% 计提存货跌价准备 否 营业外收入 5,592.80 0.01% 营业外支出 99,070.08 0.17% 资产处置收益 -645,616.26 -1.08% 出售固定资产损失 否 信用减值损失 -691,243.00 -1.16% 计提应收账款、其他应收 款坏账 否 苏州天禄光科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文 14 五、资产、负债状况分析五、资产、负债状况分析 1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动

36、情况 单位：元 本报告期末 上年末 比重增 减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产 比例 货币资金 20,331,663.59 3.32% 53,612,787.63 8.91% -5.59% 主要因原材料价格上涨 公司战略性增加库存原 材料，和为争取供应商降 价而缩短部分供应商付 款账期，导致货币资金减 少 应收账款 201,330,633.82 32.88% 197,503,071.72 32.81% 0.07% 无重大变化 存货 112,451,820.64 18.37% 96,950,796.72 16.10% 2.27% 主要系因原材料价格上 涨公司战略性增加原材 料

37、库存所致 固定资产 212,843,834.05 34.76% 201,917,079.21 33.54% 1.22% 无重大变化 在建工程 6,467,574.90 1.06% 9,910,876.96 1.65% -0.59% 无重大变化 使用权资产 4,189,811.57 0.68% 0.00 0.68% 主要系本报告期内实施 企业会计准则第 21 号 -租赁所致 短期借款 60,923,201.03 9.95% 68,199,631.80 11.33% -1.38% 无重大变化 合同负债 422,410.23 0.07% 1,093,356.98 0.18% -0.11% 无重大变化

38、 租赁负债 1,625,122.47 0.27% 0.00 0.27% 主要系本报告期内实施 企业会计准则第 21 号 -租赁所致 交易性金融 资产 148,800.00 0.02% 222,000.00 0.04% -0.02% 无重大变化 应收票据 18,397,403.60 3.00% 14,609,015.04 2.43% 0.57% 无重大变化 应收款项融 资 2,445,629.44 0.40% 1,106,192.20 0.18% 0.22% 无重大变化 无形资产 8,529,859.34 1.39% 8,598,121.86 1.43% -0.04% 无重大变化 应付账款 10

39、2,559,460.71 16.75% 137,929,939.57 22.91% -6.16% 为争取供应商降价而缩 短部分供应商付款账期 所致 苏州天禄光科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文 15 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 3、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允 价值变动 损益 计入权益 的累计公 允价值变 动 本期计提 的减值 本期购买 金额 本期出售 金额 其他变 动 期末数 金融资产 2.衍生金 融资产 222,000.00 -73,200.00 148,800.00 上述合 计

40、222,000.00 -73,200.00 148,800.00 其他变动的内容 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 4、截至报告期末的资产权利受限情况、截至报告期末的资产权利受限情况 1）为本公司开展押汇、借款等业务质押的应收账款40,386,621.64元。 2）为本公司短期借款抵押的固定资产100,135,884.15元；无形资产8,198,400.00元。 六、投资状况分析六、投资状况分析 1、总体情况、总体情况 适用 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况、报告期内正在

41、进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 4、以公允价值计量的金融资产、以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 苏州天禄光科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文 16 单位：元 资产 类别 初始投资 成本 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 报告期内 购入金额 报告期内 售出金额 累计投资 收益 期末金额 资金来源 其他 222,000.00 -73,200.00 0.00 0.00 0.00 258,700.00 148,800.00 自有资金 合计 222,000.00 -73,200.00 0.00 0.00 0.00 258,700.00 148,800.00

42、 - 5、募集资金使用情况、募集资金使用情况 适用 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况）委托理财情况 适用 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金 来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金 额 逾期未收回理财 已计提减值金额 银行理财产品 自有资金 10,330 0 0 0 合计 10,330 0 0 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 适用 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 适用 不适用

43、（2）衍生品投资情况）衍生品投资情况 适用 不适用 单位：万元 衍生 品投 资操 作方 名称 关联 关系 是否 关联 交易 衍生 品投 资类 型 衍生 品投 资初 始投 资金 额 起始 日期 终止 日期 期初 投资 金额 报告 期内 购入 金额 报告 期内 售出 金额 计提 减值 准备 金额 （如 有） 期末 投资 金额 期末 投资 金额 占公 司报 告期 末净 资产 比例 报告 期实 际损 益金 额 苏州天禄光科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文 17 金融 机构 无 否 远期 外汇 合约 22.2 22.2 14.88 0.04% -7.32 合计 22.2 - - 22.2 14

44、.88 0.04% -7.32 衍生品投资资金来源 自有资金 涉诉情况（如适用） 无 审议衍生品投资的董事会决议披 露日期（如有) 审议衍生品投资的股东大会决议 披露日期（如有) 报告期衍生品持仓的风险分析及 控制措施说明（包括但不限于市 场风险、 流动性风险、 信用风险、 操作风险、法律风险等） 1、公司开展的外汇衍生品交易以减少汇率、利率波动对公司的影响为目的，选择结 构简单，流动性强，风险可控的金融衍生工具开展套期保值交易，禁止任何风险投机 行为。 2、加强交易对手管理，公司与交易银行签订条款清晰的合约，严格执行风险管理制 度，以防范法律风险。 3、公司财务部负责跟踪衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估已投资衍生 品的风险敞口变化情况。 已投资衍生品报告期内市场价格 或产品公允价值变动的情况，对 衍生品公允价值的分析应披露具 体使用的方法及相关假设与参数 的设定 本公司对衍生品公允价值的核算主要是针对报告期本公司与银行签订的远期结售汇 未到期合同。 根据期末的未到期远期结售汇合同报价与远期外汇价格的差异确认交易 性金融资产或交易性金融负债。 报告期公司衍生