财会人员自查自纠报告范文 单位自查自纠报告范文.doc

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1、财会人员自查自纠报告范文_单位自查自纠报告范文明确政策,深化发动,实在把问题解决在自查自纠阶段鼓励自查是小金库治理工作一个比拟突出的政策规定。以下是WTT为大家整理的关于财务自查自纠报告,给大家作为参考,!财务自查自纠报告篇1根据县教育局财务管理工作专项检查工作的通知精神,结合学校实际情况,就学校收入管理、支出管理、资产管理和财会队伍建议等方面进展了自查,现将自查情况汇报如下:(一)、收入管理1.所有预算外收入全额解入财政专户,严格执行“收支两条线”管理;2.我校已经实行免费入学,无擅自设立收费工程、扩大收费范围或进步收费标准;3.针对外地学生各类收费按规定使用财政部门统一印制的财政票据,无乱

2、收费现象;(二)支出管理1.学校各项支出按实际发生数列支,无虚列虚报和白条抵库等现象;2.学校购置的教学仪器设备、办公作品及图书资料等都实行政府采购;3.学校财务支出实行校长负责制,已经建立健全民主理财制度,对大额资金的使用由校领导集体讨论决定;4.学校实行校务公开制度,建立健全财务管理内部控制制度,所有的财务都有结算中心的报账员操办,职责明确;5.不存在私设“小金库”、公款私存、账外账、坐收坐支等现象,(三)资产管理1.学校资产的出租、出借、出售、出让、对外捐赠、报废报损等,都有校领导集体决定并按国有资产处置管理的有关规定报批;2.学校已建立健全资产的购置、验收、保管、使用、交接、维修等内部

3、管理制度,建立校产台账,定期组织资产清查,做到账账相符、账卡相符、账实相符;3.学校国有资产出租、出借经学校领导集体决定后报上级相关部门审批,不存在将学校资产用于抵押和担保,或以货币资金投资企业、购置股票、基金、企业债券等风险性投资活动;(四)、财会队伍建立1.从事财会工作的财会人员,是结算中心派出的报账员,具有会计从业资格证书;2.财会人员正确行使会计监视职权,对违背法律规定的会计事项,回绝办理或者按照职权予以纠正以确保会计信息的真实性、合法性和完好性;加强财务管理,进步教育经费使用效益,是落实科学开展观、办好让人民满意的教育的重要内容,是促进教育持续安康开展的根本保证。学校的财务管理工作事

4、关广阔学生的切身利益,事关学校的安康开展,学校领导充分认识加强财务管理的重要性,在今后的工作中实在加强领导,采取有效措施,确保财务管理标准化、制度化、科学化。财务自查自纠报告篇2为进一步加强财政资金管理,严肃财经纪律,全面进步财政资金使用效益和财政财务管理程度,从头上治理违法违纪行为,确保财政资金平安完好,根据_市人民政府办公室关于开展全市财务大检查的通知(_20_号)文件的要求,_镇对2022年度财政财务收支及资金管理使用情况进展一次全面的大检查,详细情况如下:一、加强领导,精心组织财政所及时向政府领导作专题汇报,得到了领导的高度重视,并组织了全体财务人员参加的关于财政财务自检自查的会议,按

5、照相关财经法规,制定标准了检查程序、检查时间及工作要求。严格按照“通知”要求,组织开展自检自查工作,确保按期圆满完成财务大检查自检自查工作任务。二、根本情况及自查结论(一)财务机构和人员设置情况1、_镇单独设置会计机构,执行行政单位会计制度、事业单位会计制度,有会计人员_人,其中大学本科学历_人,高中学历_人,有_人具有初级会计职称,不存在会计人员无证上岗,并按规定安排施行继续教育。2、会计岗位设置情况。按规定设有稽查岗位、内部审计岗位、会计档案管理岗位、微机管理(核算)岗位、出纳岗位。3、会计核算和会计报告。按规定依法建账,按适用统一会计制度会计核算,会计帐薄启用登记、会计凭证获得填制、财务

6、报告格式完好性符合标准,不存在凭证造假行为,帐帐、帐证、帐表、帐实相符,电算化生成材料符合规定,内部会计监视机制健全,法律规定应经社会审计的已审计,没有帐外设帐及私设“小金库”行为。(二)内部控制制度建立情况1、岗位职责。根据上级要求和工作需要,设置岗位,定员定岗,并明确岗位职责。涉及十八个岗位及会计、出纳的职责,有所长岗位职责;预算会计岗位职责;行财会计岗位职责;农财会计岗位职责;统发工资岗位职责;社会保障资金管理岗位职责;基建财务管理岗位职责;统计评价管理岗位职责;票据专管员岗位职责;住房基金专管员岗位职责;政府采购专管员岗位职责;信息员岗位职责;会计、出纳岗位职责;档案管理职责;财务统管

7、岗位职责;稽查岗位;内部审计岗位;微机管理岗位。2、管理制度。管理制度有印章管理制度;会计档案管理制度;账户和银行对账管理制度;资金收入、支出管理;资金申请、审批、核销、结账管理;专项资金管理制度;政府采购管理;财务公开制度;固定资产管理;教育经费及农村义务教育经费使用管理;行政问责方法施行细那么、首问首办责任施行细那么、限时办结制施行细那么。通过财务管理规定、内部控制会计制度和银行账户短信银行业务(账户动帐实时信息和异常预警通知)的建立及执行,已做到会计、出纳分设,帐、款分管,预留银行印鉴和转账、现金支票分别保管,并记有银行存款日记账,按时与银行进展核对,有效杜绝了每笔业务及会计、出纳业务一

8、人经办,最大限度保证财政资金使用平安、标准、有效。(三)财政预决算执行及收支情况1、地方财政一般预算收入执行情况。2022年,全年完成一般预算收入_万元,为年初预算数_万元的_%,较上年完成的_万元增收_万元,增长_%。2、地方财政一般预算支出情况2022年,地方一般预算支出_万元,比上年增支_万元,增_%。其中上级专款形成的支出_万元,比上年_万元增支_万元,增_%。3、一般预算平衡情况地方一般预算收入_万元,加上级补助_万元,加上年结余_万元,收入总计_万元;一般预算支出_万元,加上解支出_万元,支出总计_万元;收支相抵,全镇财政年终滚存结余_万元(本年结余_万元)。4、基金收支及平衡情况

9、本年收入_万元(上级专款),本年安排支出_万元,年末无结余。(四)预算外资金收支情况上年预算外资金结余_元。2022年预算外资金收入_元(一般预算外资金收入_元,统筹资金收入_元),2022年预算外资金支出_元(一般预算外支出_元,统筹资金支出_元),年末累计预算外资金结余_元,其中:专项资金结余_元,一般预算外资金结余_元,统筹资金结余_元。(六)自查结论1、无截留、隐瞒、挤占、挪用、滞压、坐支应当上解上缴财政部门的财政收入,以及虚增虚减财政收入问题。2、无擅自占用、使用和处置国有资产等问题。3、无擅自收费(包括仍执行已明令取消、暂停执行的收费)以及擅自扩大收费范围、进步收费标准等问题。4、

10、无擅自购建应当实行政府采购的建筑物、商品等问题。5、无虚报、冒领、贪污财政专项资金以及滞压、截留、挪用应当拨付的专项资金等问题。6、无滞压、截留、挪用财政转移支付资金以及粮食直补、良种补贴资金等问题。7、无私存私放财政资金或其他公款以及造假账等问题。8、无“白条”入账、使用已作废的票据以及擅自销毁票据等问题。9、无擅自开立、使用账户等问题。三、存在的问题及处理意见(一)会计根底标准化建立中存在以下问题:1、有记账凭证签章不全的现象。 2、有记账凭证【摘要】:p 】:】:不明晰地情况。 3、有局部附件单据未盖附件章。 4、不注重业务处理的细节。处理意见:从学习、制度、检查等方面进一步加强会计根底

11、工作标准化建立。(二)单位往来款项中存在的问题1、债权债务数额大,性质不清。 2、长期挂账,大局部是统管以前形成的。 3、财统办文体类原会计账务移交不清,往来款不明。处理意见:对债权债务进展清理,区别性质,采取经济及法律手段清收,防止国有资产流失。(三)工程管理中合同管理、招投标、工作监理管理薄弱。 处理意见:加大工程管理的学习、宣传、加强监管力度。 (四)会计电算化工作滞后,会计人员电算化技能参差不齐,除总预算、预算外实行会计电算化外,其余均为手工记账。处理意见:根据实际情况逐步全面推进会计电算化工作,并建立与之相适应的信息系统管理制度。(五)监管中痕迹管理和标准化管理问题1、补助性资金和工

12、程资金的管理中,已按有关要求进展事前、事后公示,但没有注重图片信息的搜集、整理工作,缺少管理痕迹。2、补助性资金和工程资金的监管中,按有关要求已采取不同形式对主要环节进展监管,但未形成标准的表格材料。处理意见:严格按照财政部关于实在加强乡镇财政资金监管工作的指导意见和财政部关于印发乡镇财政资金监管工作方法和流程的通知建立标准的监管台账和进展公开公示痕迹资料搜集、整理工作。财务自查自纠报告篇3通过开展自检自查及对问题的整改,建立健全内部会计控制制度,催促业务人员严格按照国家有关财经法律、法规、会计制度进展操作,实在加强财政财务管理,进步资金使用效益,确保财政资金使用平安、标准、有效。我委根据文件

13、精神,从12月上旬起,结合本单位的实际情况,对本单位会计根底工作情况进展了认真的自查,现就自查情况报告如下:一、财务收支情况在财务工作过程中,本单位严格按照会计法的规定,依法设置会计账簿,并保证其真实完好,根据本单位实际发生的业务事项进展会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告,范文之整改报告:财务工作自查报告。严格执行国家有关财务法规,所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算,根据国家统一的会计制度的规定进展会计核算,确保数据真实、有效。在安排支出时,分轻重缓急,保证常规和重点支出需要,既表达实际工作需要,又考虑财力可能,根据办公室各项工作任务,在财力可能的情

14、况下,有保有压,确保重点,统筹安排,合理支出。二、单位内部控制制度建立和执行情况根据本单位工作实际,在建立并施行内部监视和控制制度过程中,制定了财产管理制度。建立和完善各项制度的同时,相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度,有效地施行了内部监视和控制,保证了会计工作的真实性、完好性以及单位财产的平安,加强了对本单位财产物资的监视和管理,杜绝了各种破绽的发生,到达了以下三点要求:1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限,使其互相别离、互相制约,以明确责任,防止舞弊,各项业务事项得以有序进展。2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任,标准了各项资金的使用,进步了资金使用效益。3、明

15、确经费支出的范围和开支标准,采取各种有效措施控制经费开支,杜绝了浪费现象的发生。三、固定资产管理和使用情况为了加强固定资产管理和使用,在固定资产购置时,严格按照政府采购程序进展采购,并根据有关规定,建立了账簿、款项和实物核查制度,通过建立健全制度,会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进展记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证,原始凭证的核对,保证账账相符。无固定资产不入账,公物私用及其他违规问题。四、存在问题通过自查,我委在财务管理和财务工作过程中还存在一些缺乏,在施行内部监视制度和内部控制制度时,还未能完全到达会计法所规定的要求,预算管理制度、财务分析p 制度、稽核制度尚未建立健全,今后要进一步完善这方面的制度,实行更有力的措施,力求将这方面的工作做得更好。第 11 页 共 11 页

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