资金互助平台操作手册.doc

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1、资金互助平台操作手册贫困村互助资金自动化监管平台（村级用户功能手册）用 户 手 册目 录、第一章 系统介绍、系统概述、系统特点、功能简介第二章 运行环境、系统配置、系统登录（）系统登录（）首页目录第三章 信息管理、村庄信息、互助小组（）互助组信息（）组员信息（）修改编辑、农户信息（）添加入社农户基本信息（）添加入社农户家庭成员信息（）农户交纳互助金记录（）农户借款、还款记录第四章 初始设置、科目初值、借款限额、借款类型、会计科目第五章 资金管理、互助金管理（）农户交纳互助金（）农户支取互助金（）农户查询互助金交纳、支取记录、借还款管理（）农户借款操作（）农户还款操作（）查询农户还款记录、借还款

2、统计、应还款统计第六章 财务管理、凭证管理（）手工凭证（）手工模板凭证（）机制凭证（）批量机制凭证（）凭证编辑、月末结转、年末结转第七章 固定报表、互助金收支明细、借款发放明细、还款明细表、收支明细表、应收款统计、月结试算表、进度质量表、汇总情况表第八章 系统设置、公文通告、密码维护、资料下载、用户管理（此功能为人员管理功能，只有县级用户可用）第九章 操作实例、新成立的互助社（没有纸质历史手工账）（）登录系统后，在【信息管理】补充【村庄信息】，在村庄信息中设定“当前账期”（开始记录数据的日期，图示为年月）（）在【信息管理】补充【互助小组信息】（）在【信息管理】补充【农户信息】（）在【信息管理】

3、补充【农户信息】的交纳互助金入社记录（）在【初始设置】，设置【科目初值】（科目初值中的账期，必须比村庄信息设置的账期早一个月，表示互助社在年月的设定会计科目初值，从年月开始正式记账。）（）在【初始设置】，设置【借款限额】（）在【初始设置】，设置【借款类型】（）在【资金管理】【借还款管理】，选择【新增】按钮，添加农户的借款记录（图示中农户年月日借款月，借款个月）（）在【资金管理】【借还款管理】，选择【还款】选项，添加农户还款记录，还款后，农户的“已还金额”会有变化。（）在【财务管理】【凭证管理】，选择【机制凭证】，可以看到农户交纳互助金、借款、还款的记录，勾选记录，做成凭证（）在【财务管理】【凭

4、证管理】，可以看到【机制凭证】生成的记录，点击【新增】，使用凭证模板，添加收入或费用类的凭证（图示为用模板，添加政府拨款万元互助社启动资金）。（）在【财务管理】，进行【月结】，月结后，可以查询到年月份的三张月结表（试算平衡表，收支明细表，资产负值表）。月份的记录做完。（）每年的月，在【财务管理】【年末结转】，进行年度结转，将本年发生的支出、费用类的会计科目余额，结转到净资产会计科目。（）在【凭证管理】，可以查询到年结凭证，然后再进行本年度月的月结。、有单机版历史数据的互助社（历史数据已经导入网络版）（）登录系统后，在【信息管理】修改【村庄信息】，在村庄信息中设定“当前账期”（开始记录数据的日期

5、，当前账期，应该是历史记录中月结数据的后一个月，在【资金管理】【月末结转】中查询到最后一个有数据的月结数据，图示中，月结只有月份的数据，村庄信息的“当前账期”设置为）（）在【信息管理】检查编辑【互助小组信息】（）在【信息管理】检查编辑【农户信息】（）在【信息管理】检查【农户信息】的交纳互助金入社记录（）在【初始设置】，有历史数据的单机版用户，不需要设置。（）在【初始设置】，设置【借款限额】（）在【初始设置】，编辑修改【借款类型】（）在【资金管理】【借还款管理】，选择【新增】按钮，添加农户的借款记录（图示中农户年月日借款月，借款个月）（）在【资金管理】【借还款管理】，选择【还款】选项，添加农户还

6、款记录，还款后，农户的“已还金额”会有变化。（）在【财务管理】【凭证管理】，选择【机制凭证】，可以看到农户交纳互助金、借款、还款的记录，勾选记录，做成凭证（）在【财务管理】【凭证管理】，可以看到【机制凭证】生成的记录，点击【新增】，使用凭证模板，添加收入或费用类的凭证（图示为用模板，添加购买办公用品的费用凭证）。（）在【财务管理】，进行【月结】，月结后，可以查询到年月份的三张月结表（试算平衡表，收支明细表，资产负值表）。月份的记录做完。（）每年的月，在【财务管理】【年末结转】，进行年度结转，将本年发生的支出、费用类的会计科目余额，结转到净资产会计科目。（）在【凭证管理】，可以查询到年结凭证，然

7、后再进行本年度月的月结。、运行几年的互助社（有纸质手工账，没有电子账。用户可以选择使用类型的方式，将历史数据逐月补充为电子账；也可以用以下的方式，设定会计科目初值，代替历史数据。）（）在【初始设置】，设置【科目初值】（科目初值中的账期，必须比村庄信息设置的账期早一个月。选择科目初值的时间点，可以选择上一年的年末，互助社已经进行年结，会计科目相对明晰；如果互助社的借款普遍是整借整还，借款一年，收回借款后再放款，可以选择收回全部借款的月份作为科目初值的时间点，村庄信息中的“当前账期”则向后顺延一个月）。图示中用年月的数据作为科目初值。需要注意的是：（）在【信息管理】补充【村庄信息】，在村庄信息中设

8、定“当前账期”（开始记录数据的日期，账期为科目初值账期的后一个月，图示为年月）（）在【信息管理】补充【互助小组信息】（）在【信息管理】补充【农户信息】（）在【信息管理】补充【农户信息】的交纳互助金入社记录（）在【初始设置】，设置【借款限额】（）在【初始设置】，设置【借款类型】（）在【资金管理】【借还款管理】，选择【新增】按钮，添加农户借款记录（）在【资金管理】【借还款管理】，选择【还款】选项，添加农户还款记录，还款后，农户的“已还金额”会有变化。（）在【财务管理】【凭证管理】，选择【机制凭证】，可以看到农户交纳互助金、借款、还款的记录，勾选记录，做成凭证（）在【财务管理】【凭证管理】，可以看到

9、【机制凭证】生成的记录，点击【新增】，使用凭证模板，添加收入或费用类的凭证（图示为用模板，添加现金存入银行的手工凭证）。（）在【财务管理】，进行【月结】，月结后，可以查询到年月份的三张月结表（试算平衡表，收支明细表，资产负值表）。月份的记录做完。（）每年的月，在【财务管理】【年末结转】，进行年度结转，将本年发生的支出、费用类的会计科目余额，结转到净资产会计科目。（）在【凭证管理】，可以查询到年结凭证，然后再进行本年度月的月结。第一章 系统介绍、系统概述贫困村互助资金试点项目(简称“互助资金”)作为贫困地区政策性微型金融组织，在促进扶贫项目瞄准，贫困农户增收方法的创新和贡献，近年来已经得到决策者

10、和理论界的认可。贫困村互助资金是由国务院扶贫办和财政部在贫困村开展的面向贫困村农户的提供信贷的农村微观金融组织，是在政府财政扶贫基金基础上建立起来的社区自我管理的微型信贷机构。 贫困村互助资金的主要特征包括：财政扶贫资金无偿使用，社区自我管理，小额信贷的产品设计与运行机制以与扶贫瞄准和扶贫的目的导向等。 截止年底，贫困村互助资金已经在全国个省，个县的万个贫困村落地生根，成为贫困农村金融市场中一支重要力量、系统特点应用系统，采用移动智能终端网页相结合的方式，解决了以往业务数据传输慢，数据无法实时监管的难题。系统在功能设计上，采用功能模块化和应用模板化的方式，让使用者更易于录入、查询数据。本手册，

11、将重点简述页面上相关功能模块的功能特点。、功能简介【信息管理】【村庄信息】：浏览、编辑贫困村互助社的基本信息的功能模块。【互助小组】：浏览、新增、编辑互助小组基本信息的功能模块。【农户信息】：浏览、新增、编辑农户基本信息模块。【资金管理】【互助金管理】：浏览全部农户借款基本信息的功能模块。【借还款管理】：浏览全部农户借还款信息的功能模块。【借还款统计】：统计全部农户借还款信息的功能模块。【应还款统计】：按时间统计农户应还本金、利息的功能模块。【财务管理】【凭证管理】：根据业务记录，生成会计凭证的功能模块。【月末结转】：进行月末结转，统计月度资金运行情况的功能模块。【年末结转】：进行年末结转，进

12、行年终收入、费用分配的功能模块。【固定报表】【互助金收支明细】：明细目录展示农户入社、退社的互助金变动记录。【借款发放明细表】：明细目录展示借款发放记录。【还款明细】：逐月查询农户还款记录的功能模块。【收支明细】：按年度查询，现金、银行存款余额变化的功能模块。【月结试算表】：在月结汇总前，试算月末结转结果的统计表。【进度质量表】：在月结后，统计互助社、互助资金总体情况的报表。【汇总情况表】：按年度统计，互助社、互助资金总体情况的报表。【初始设置】【科目初值】：设置贫困村互助社会计科目余额初始值的功能模块。【借款限额】：设置贫困村互助社农户借款最高限额的功能模块。【借款类型】：浏览、新增、编辑借

13、款产品的功能模块。【会计科目】：浏览、查询系统中的会计科目。【系统设置】【公文通告】：浏览、查询系统首页的公文通告信息。【推广信息】：浏览、查询系统首页的推广信息。【密码维护】：管理、编辑用户的登录信息。【资料下载】：下载固定的电子文档。备注：根据登录用户的国家、省级、市级、县级、村级的用户级别，系统的功能界面列表会有相应的增减。第二章 运行环境、系统配置硬件最低规格描述处理器 2G 内存512M 硬盘 以上剩余空间网络包括以太网卡或无线网卡显示器最低 分辨率软件版本描述操作系统 （）与以上办公软件 、 浏览器、与以上版本浏览器，浏览器、系统登录（）系统登录如下图所示：在浏览器的地址栏中输入中

14、国外资扶贫网的门户网址，在门户网页的左下方，选择绿色的“贫困村互助资金自动化监管平台”的登录按钮，界面将展示登录主界面。如果用户使用的为浏览器，建议用户打开浏览器的兼容模式（与以下版本，在浏览器地址栏的右侧，双击“兼容”模式图标即可）。在门户界面的左下方，找到绿色的“贫困村互助资金自动化监管平台”登录按钮。登录主界面，需要输入登录名、登录密码、验证码。（）首页目录如下图所示：登录后，主界面左侧的工具栏中，显示不同的功能模块列表。第三章 信息管理如下图所示：【信息管理】模块中，包括【村庄信息】、【互助小组】、【农户信息】个功能模块。、村庄信息如下图所示：点击【村庄信息】，显示当前登录用户所属的贫

15、困村互助社的基本信息，包括互助社所在村的总户数、入社农户数、贫困户数量、农户存入互助金金额。点击界面右侧的【浏览】按钮，可以在打开的界面中编辑互助社与所在村的基本信息。如下图所示：在村基本信息编辑界面，村所属的地域信息不可编辑，用户可以修改乡村名称、总户数、常住户数、总贫困户数、确定贫困户数、互助社全称、互助社注册信息、互助社成员信息、当前账期等基础数据。信息修改后，点击界面下方的【确定】按钮，保存修改后的信息（界面中的数据约束，总户数常住户数总贫困户数确认贫困户数）。名称解释:总户数指行政村农户总数；以户籍注册的农户数为依据；常住户数指家庭主要劳动力常年在家超过个月的农户；总贫困户数指项目村

16、家庭年人均纯收入低于界定标准以下的农户；确定贫困户数指由项目村的社员大会或村民大会界定的贫困户（建档立卡户数），并非仅仅按家庭年人均纯收入为界定标准；注册时间指项目村在民政或工商部门注册登记的时间；月结日标示每月何时录入完成记录（一般设置为日）；会计、操作员指互助社的会计、数据记录操作员，在村庄信息中设置后，在后面的业务记录中，将自动填充会计、操作员的信息。当前账期指可以记录业务数据的时间段。（此信息，每个村只需要设置一次，设置保存后，通过【财务管理月结】功能，在完成月度数据统计结转的同时，会计账期自动跳转到下一个账期。如果操作员最初设置的账期有误，需要修改账期，如果从修改为，账期可以直接修改

17、、保存；如果从修改为，可以通过【财务管理月结反月结】，在删除月度统计数据的同时，会计账期回到上一个月份）。、互助小组（）互助组信息如下图所示：点击【互助小组】，显示互助社中互助小组的相关信息。界面中显示互助小组所属的地域信息、小组编码、组长姓名（互助小组是入社农户自愿结成的联保互助小组）。点击界面上方的【新增】按钮，可以新增互助小组编码信息；点击每个互助小组右侧的【查看】按钮，可以查看互助小组中的农户信息。如下图所示：点击界面中的【新增】按钮，在出现的界面中，输入“互助小组组长”姓名；互助小组编码由系统自动生成，用户可以自己修改小组编码后，再点击界面下方的【确认】，即可保存互助小组信息。（）组

18、员信息如下图所示：点击每个互助小组右侧的【查看】按钮，在出现的界面中，可以查看互助小组中的组员信息列表。基本信息组员的姓名、家庭住址。点击每个农户右侧的【查看组员详情】，可以查看农户的详细信息。如下图所示：在互助组中，查看农户的详细信息。（）修改编辑如下图所示：点击互助小组右侧的【编辑】按钮，在出现的界面中，可以编辑互助小组长、互助组编码信息；点击互助小组右侧的【删除】按钮，可以删除互助组信息，只有互助组中没有组员信息，互助小组信息才可删除。、农户信息（）添加入社农户基本信息如下图所示：点击【农户信息】，显示互助社中入社农户信息浏览界面，显示的信息包括农户所在小组编码、农户姓名、农户家庭住址、

19、农户联系方式、农户身份证号、农户家庭成员。点击界面上方的【新增】按钮，可以添加农户信息；点击每个农户右侧的【家庭成员】可以添加该农户的家庭成员信息；点击每个农户右侧的【互助金情况】可以新增、查询农户交纳、支取互助金的记录；点击每个农户右侧的【借款情况】可以新增、查询农户借款、还款的记录；点击每个农户右侧的【浏览】按钮，可以编辑农户信息；点击每个农户右侧的【删除】按钮，可以删除农户信息（农户没有互助金余额，并且农户没有借款余额，农户信息才可以删除）。如下图所示：点击【新增】按钮后，新增农户的基本信息，图示中农户所在“小组编号”、“农户类型”、“农户文化程序”、“户主关系”，均为下拉选项。如上图所

20、示：“农户类型”分为“普通农户建档立卡户减免互助金贫苦户”。“普通农户”为普通入社农户；“建档立卡户”为建档立卡农户，可以减免交纳入社互助金；“减免互助金贫困户”为不是建档立卡的贫困户，经互助社成员同意，减免交纳入社互助金的农户。如下图所示：农户所属的互助小组编号为下拉列表，只有先在互助社中建立“互助组”的信息后，才能增加相对应的农户信息。如下图所示：保存后的农户信息，有拼音的助记符，在“农户姓名”中输入农户姓名的前几个汉字或者输入拼音助记符，选择【查询】，可以快速找到农户信息。（）添加入社农户家庭成员信息如下图所示：在入社农户信息右侧，选择【家庭成员】，添加农户家庭成员信息。农户的家庭成员信

21、息，可以增加多个家庭成员的基本信息，界面中选择【确定】，保存相关信息。（）农户交纳互助金记录如下图所示：在每个农户右侧选择【互助金情况】，在出现的界面可以增加农户交纳、支取互助金的记录。如下图所示：选择【存入互助金】，在出现的界面中，“日期”选择农户交纳互助金的时间（时间要在界面下方的“当前账期”所标示的月份内，否则农户交纳互助金记录不能保存）；“金额”输入农户交纳互助金的金额；如果农户直接将入社资金从银行或者信用社交到互助社的资金账户，勾选下方的“是否银收”；如果农户以现金的形式交纳入社互助资金，不需要勾选“是否银收”。点击【确定】后保存农户交纳互助金的记录。如下图所示：选择【提取互助金】，

22、在出现的界面中，“日期”选择农户支取互助金的时间（时间要在界面下方的“当前账期”所标示的月份内，否则农户支取互助金记录不能保存）；“金额”输入农户支取互助金的金额；如果互助社将退社资金直接从银行或者信用社转到农户的存折或者银行卡中，勾选下方的“是否银收”；如果农户以现金的形式从互助社领取退社资金，不需要勾选“是否银收”。点击【确定】后保存支取交纳互助金的记录。如下图所示：选择互助金记录右侧的【打印】按钮，在出现的界面中，可以打印互助金的收据。如下图所示：选择互助金记录右侧的【删除】按钮，可以删除农户的互助金交纳、支取记录。如果农户的互助金交纳、支取记录已经做成会计凭证，需要先在【财务管理凭证管

23、理】中删除对应的凭证后，再回到【互助金情况】界面，删除原始交纳、支取互助金记录。（）农户借款、还款记录如下图所示：在每个农户右侧选择【借款情况】，在出现的界面可以新增该农户向互助社借款、还款的历史记录。如下图所示：选择界面右上方的【新增】按钮，在出现的界面中增加农户借款记录。“借款人”默认是前面所选农户信息；“借款产品”中选择农户还款的方式（农户还款的方式，在【初始设置借款类型】中设置）；“借款日期”选择农户借款的开始时间（农户的借款时间，必须在界面最下方“当前账期”的月范围内）；“借款用途”通过列表选择农户的借款用途；“借款期限（月）”，为农户借款的占用时间，可以为借款产品中默认的时间，也可

24、以在借款约据界面中修改；“借款金额”输入农户借款的实际金额。选择【确定】后，保存当前农户的借款记录。如上图所示：在借款约据的界面下方，默认“是否银收”没有勾选，表示互助社以现金的形式，支付农户的借款；“是否银收”勾选，表示互助社以银行转账的方式，直接接农户借款打入农户的个人银行账户。如下图所示：在农户每一笔借款记录右侧，有【还款】、【还款计划】、【还款记录】选项。点击【还款】，记录农户的还款信息；点击【还款计划】查询农户应还款时间与本金、占用费的金额；点击【还款记录】，可以查询农户历次偿还借款的记录。如下图所示：点击【还款计划】查询农户应还款时间与本金、占用费的金额。整借零还的还款方式，还款计

25、划中分多次偿还本金与占用费；整借整还的还款方式，还款计划中一次偿还应还本金、应还占用费。如下图所示：点击【还款记录】，可以查询农户历次偿还借款的记录。点击还款记录右侧的【删除】选项，可以删除最后一次的还款记录；如果还款记录已经在【凭证管理】中做成会计凭证记账，需要先删除所对应的会计凭证，再删除原始的还款记录。如下图所示：点击【还款】，打开还款收据界面，在界面的右侧“还款时间”中，选择农户实际还款时间（农户实际还款时间必须在左下角的“当前账期”中）；在界面右侧的“实收本金”中，输入农户实际还款金额，农户可以一次性偿还全部本金，也可以只偿还部分本金；界面右侧的“实收占用费”“实收逾期占用费”，系统

26、根据还款时间、还款金额、借款产品的计息方式自动计算；“减免金额”中输入减免的零头；界面右侧的“实收合计”，显示农户一共需要偿还的本金与占用费总和。如上图所示：界面下方的“是否银收”，默认不勾选，表示农户以现金的形式，偿还所有的本金与占用费；“是否银收”勾选，表示农户通过银行转账的方式，直接将本金与占用费偿还到互助社的银行账户。第四章 初始设置、科目初值如下图所示：点击【科目初值】，界面中设置贫困村互助社启动时的各个会计科目初始值信息，该信息设定保存后，请用户不要再随便修改。（会计科目初值，只在互助社启动时，需要设置。如果某项会计科目没有初始值，可以不用设置；如果互助社的历史记录，已经导入到应用

27、系统，互助社不需要设定科目初值）如下图所示：在【科目初值】的界面上方的“初始账期”，输入会计科目初值所属的月份，在界面下方的各个会计科目中输入互助社开始记账之时的会计科目余额，选择界面下方的【确定】按钮，保存数据。科目初值解释：界面中第二列“科目代码”中，位的编码为级会计科目，位的编码为级会计科目；界面第四列、五列分别表示会计科目的借方、贷方余额方向，每个会计科目只能由一个余额方向；设置会计科目初始值时，各个级会计科目的借方余额合计值，必须等于各个级会计科目的贷方余额合计值；各个级会计科目的合计值，必须等于所属级会计科目的数据；图示中的科目余额表示，互助社成立于年月，互助社的初始资产，包括元现

28、金元银行存款，相对应的都属于“限定性资产”（）科目下的“集体资产”（）；会计科目初值，只有两类互助社需要设置：第一类，互助社刚刚组建成立，有初始的启动资金；第二类，互助社已经成立运行一段时间，有手工的纸质账本，历史数据较多较乱，短时间无法将互助社从成立之初到目前的所有借还款记录逐笔逐月的录入，选择一个时间点，互助社的账务相对清晰、完整，将该时间点的互助社会计科目余额作为科目初值，只记录该时间点之后的所有业务记录。如果互助社以前使用互助资金单机版程序，单机版的历史数据已经导入到网络版中，此类互助社不再需要设定会计初值。、借款限额如下图所示：点击【借款限额】，设定农户借款的最高限额与入社资金借款的

29、放大倍数。如下图所示：在界面中点击【编辑】按钮，可以修改限额数值。每个互助社不能重复设置借款限额。如下图所示：图示中“借款限额”、“限定借款倍数”的意义为，如果入社农户为普通农户，农户的最高借款限额为与该农户入社资金放大倍中，两者最小值（如果农户入社资金元，则取与*的最小值，该农户的单次借款限额为元；如果农户入社资金元，则取与*的最小值，该农户单次借款限额为元），农户借款超过该限额，系统会有相关提示。如果入社农户为建档立卡贫困户、减免互助金贫苦户，农户入社资金有相应减免，则该农户的单次借款限额为元，农户借款超过该限额，系统会有相关提示。、借款类型如下图所示：点击【借款类型】，互助社设定农户借款

30、利息、还款方式模板。如下图所示：系统默认内置了七种借款产品的模板，点击每种借款产品右侧的【编辑】按钮，可以修改借款产品参数。（如果互助社的历史记录，已经导入到应用系统，借款产品中不再显示借款产品模板，只显示互助社原有的借款产品，互助社可以修改现有借款产品或者点击【新增】按钮，修改或增加借款产品；新启动的互助社，默认有七种产品模板，互助社选择本地域最常用的一种借款产品设置借款利息即可。）如下图所示：在借款产品编辑界面，用户设定相关参数，点击界面下方的【确定】，该借款产品的参数将作为默认的参数保存。上图图示中，名词解释：还款周期：以月为单位，在整借零还的还款方式中，标示前后两期还款的时间间隔，为例

31、便于按月计算利息，默认为个月；在整借整还的还款方式中，该数值不需要设置；还款宽限期（月）：以月为单位，在整借零还的还款方式中，标示借款日期到第一次还款日期中间的月份数，默认在第个月的月初，开始偿还本金与利息；在整借整还的还款方式中，该数值不需要设置。默认期限（月）：以月为单位，在整借零还和整借整还的借款时，标示借款日期到最后一次还款日期之间的月份数，默认借款个月。执行期数：以次为单位，表示农户分几次偿还全部本金。在整借整还中，农户一次借款，一次全部偿还本金，执行期数为；在整借零还中，农户每月偿还一次本，分多次还清本金，执行期数大于。默认月利率（）：标示农户向互助社借款，每月偿还的利息。罚息利率

32、（）：标示农户向互助社借款，如果逾期偿还本金，所需支付的罚息。因为借款产品的默认“罚息方式”为“只计罚息”，农户逾期后，系统不再计算逾期时间段的正常利息，只按照罚息率计算利息，所以罚息率要高于月利息；最终的罚息金额，按照农户实际逾期天数计算。借款产品示例：整借零还，还款周期为（每一个月偿还一次本金）；还款宽限期（月）为（从借钱后的第个月的月初，开始偿还第一笔本金）；默认期限（月）为（农户借款占用时间为个月）；月占用费率为（农户借款，按月偿还的占用费率为千分之）；逾期占用费率为（农户借款，如果还款逾期后，每天的逾期占用费率为千分之除以天）；执行期数为（农户共借款个月，从第个月的月初开始偿还第一笔

33、借款，一共需要分次偿还所有本金与占用费用）；还款方式为整借零还等额本息（还款分多次还款，偿还的总利息平均分到各个月，每月偿还本金与占用费一样）；罚息方式为只计罚息（农户借款逾期后，逾期的时间，不计算正常占用费，只计算逾期占用费）；是否默认值（勾选后，农户新增借款默认为此种借还款方式）；整借整还：默认期限（月）为（农户借款占用时间为个月）；月占用费率为（农户借款，按月偿还的占用费率为千分之）；逾期占用费率为（农户借款，如果还款逾期后，每天的逾期占用费率为千分之除以天）；执行期数为（农户共借款个月，只需要在第个月末次偿还所有本金与占用费用）；计息方式为按月计息（农户如果提前还款，实际还款的占用费计

34、算方式为整月的占用费不足月的日占用费）；还款方式为整借整还到期还本结息（农户如果提前偿还部分本金，只需要同时偿还部分本金的利息）；罚息方式为同时计算利息和罚息（农户借款逾期后，逾期的时间段，计算正常占用费，同时计算逾期占用费）；是否默认值（勾选后，农户新增借款默认为此种借还款方式）；如下图所示：图示为不同还款方式的当期还款本息范例。、会计科目如下图所示：点击【会计科目】，在界面中，将以树状结构，展示系统中各个会计科目的“科目编码”、“科目名称”、“科目分类”。如下图所示：界面中只浏览应用系统中，相关会计科目的上级科目、科目编码，科目名称，科目余额方向，界面中的列表只能查询不可进行编辑。第五章

35、资金管理、互助金管理（）农户交纳互助金如下图所示：点击【资金管理】、【互助金管理】，可以分别记录农户交纳、支取互助金的记录。农户交纳、支取互助金的操作，也可以在【农户信息】选择农户后进行操作。在【资金管理互助金管理】中记录信息，可以更直观的看到农户入社互助金的余额。如下图所示：通过界面上方的“农户姓名”【查询】按钮，可以快速查找到农户信息，点击农户信息右侧的【存入互助金】，可以记录农户入社交纳互助金的记录。如下图所示：在【存入互助金】界面中，“日期”选择农户交纳互助金的时间（时间要在界面下方的“当前账期”所标示的月份内，否则农户交纳互助金记录不能保存）；“金额”输入农户交纳互助金的金额；如果农

36、户直接将入社资金从银行或者信用社交到互助社的资金账户，勾选下方的“是否银收”；如果农户以现金的形式交纳入社互助资金，不需要勾选“是否银收”。点击【确定】后保存农户交纳互助金的记录（）农户支取互助金如下图所示：通过界面上方的“农户姓名”【查询】按钮，可以快速查找到农户信息，点击农户信息右侧的【支取互助金】，可以记录农户退社支取互助金的记录。在界面中输入农户支取的金额，点击【确定】后，保存记录。如下图所示：在【提取互助金】界面中，“日期”选择农户支取互助金的时间（时间要在界面下方的“当前账期”所标示的月份内，否则农户支取互助金记录不能保存）；“金额”输入农户支取互助金的金额；如果互助社将退社资金直

37、接从银行或者信用社转到农户的存折或者银行卡中，勾选下方的“是否银收”；如果农户以现金的形式从互助社领取退社资金，不需要勾选“是否银收”。点击【确定】后保存支取交纳互助金的记录。（）农户查询互助金交纳、支取记录如下图所示：在界面上方的“农户姓名”中，输入农户姓名的前几个汉字，点击【查询】按钮，可以快速查找到农户信息，点击农户信息右侧的【互助金详情】，可以查询农户交纳、支取互助金的历史记录。如下图所示：选择互助金记录右侧的【删除】按钮，可以删除农户的互助金交纳、支取记录。如果农户的互助金交纳、支取记录已经做成会计凭证，需要先在【财务管理凭证管理】中删除对应的凭证后，再回到【互助金情况】界面，删除原

38、始交纳、支取互助金记录。、借还款管理（）农户借款操作如下图所示：选择【资金管理借还款管理】。点击界面上方的【新增】按钮，记录农户向互助社新增借款详细信息。农户历次借还款的数据，也可以在【农户信息】选择农户后进行操作，操作步骤一样。区别是，在【农户信息】记录农户的借款信息，每次只能记录一个农户的借款信息，在【资金管理借还款管理】中，可以批量生成多个农户在同一时间，相同借款金额，相同借款用途。相同借款时间的记录。如下图所示：在【借还款管理】的主界面，选择右上方的【新增】按钮，在出现的界面中增加农户借款记录。如下图所示：“借款人”可以在下拉列表中单选或者多选；“借款产品”中选择农户还款的方式（农户还

39、款的方式，在【初始设置借款类型】中设置）；“借款日期”选择农户借款的开始时间（农户的借款时间，必须在借款约据最下方的“当前账期”的月份范围内）；“借款用途”通过列表选择农户的借款用途；“借款期限（月）”，为农户借款的占用时间，可以为借款产品中默认的时间，也可以在借款约据界面中修改；“借款金额”输入农户借款的实际金额。选择【确定】后，保存当前农户的借款记录。如上图所示：在借款约据的界面下方，默认“是否银收”没有勾选，表示互助社以现金的形式，支付农户的借款；“是否银收”勾选，表示互助社以银行转账的方式，直接接农户借款打入农户的个人银行账户。如下图所示：点击“借款人”后，在出现的互助组与农户列表中，

40、可以通过界面下方的“查找农户”，输入农户姓名的前几个汉字或者农户姓名的助记符，比较快速的找到农户信息，在多个农户姓名前勾选，【确定】后，多个农户信息同时记录在社员借款约据中。如下图所示：在“借款用途”的下拉框中选择借款用途。如下图所示：在保存农户向互助社借款记录的过程中，系统可能会提示“农户存在违规借款”嫌疑（系统在保存农户借款记录时，会根据互助社的借款限额，农户借款历史记录，判断农户的借款是否存在借款违规嫌疑），选择【确定】按钮，应用系统继续保存数据，应用系统同时会记录有违规嫌疑的农户借款记录，选择【取消】按钮，可以终止借款操作；当系统提示【保存成功】时，农户借款记录保存完成。如下图所示：保

41、存成功的农户借款记录右侧，点击【还款】，记录农户的还款信息；点击【还款计划】查询农户应还款时间与本金、占用费的金额；点击【还款记录】，可以查询农户历次偿还借款的记录。备注：有一种特殊的农户借款还款类型，就是预收占用费，在农户借款的时候，就预先收取农户全部借款本金的占用费，在借款结束时，农户只需要偿还借款的本金。使用这种借款还款方式，需要以下三个步骤的操作。一、在【初值设置借款类型】中，必要有能够预收占用费的借款产品（图示中，“还款方式”必须选择“整借整还（到期还本结息）预收利息”的类型）。二、在【资金管理借还款管理】，新增农户借款的记录时，“借款产品”中，选择能够预收占用费的借款产品。选择“借

42、款日期”、“借款人”、“借款用途”、“借款金额”后，先点击社员借款约据下方的【预收占用费】按钮，系统会将试算的占用费金额，显示在“预收占用费”中，选择【确定】后，系统保存农户借款记录。三、预收农户借款的占用费后，在【凭证管理机制凭证】中，系统自动生成两条记录，第一条记录为农户借款金额记录，第二条记录为预收农户占用的记录（图示，农户程立国同时有元的借款记录和的预收占用费记录）。预收占用费的借款，如果出现农户提前偿还全部借款的情况（如农户按照借款个月预交了占用费，在借款个月后，就全部偿还了借款本金），虽然农户实际应还的占用费少于预收的占用费，预收占用费与实际应还占用费的差额部分，系统不会再生成记录

43、，如果互助社确需退还农户这部分差额占用费，可以在【凭证管理】中做手工凭证，记录退占用费的金额。（）农户还款操作如下图所示：在借还款管理界面，点击农户借款记录右侧的【还款】，打开还款收据界面（界面上方的“还款情况”为下拉列表，可以快速找到未还款的农户借款记录）。如下图所示：在界面的右侧“还款时间”中，选择农户实际还款时间（农户实际还款时间必须在左下角的“当前账期”中）；在界面右侧的“实收本金”中，输入农户实际还款金额，农户可以一次性偿还全部本金，也可以只偿还部分本金；界面右侧的“实收占用费”“实收逾期占用费”，系统根据还款时间、还款金额、借款产品的计息方式自动计算；“减免金额”中输入减免的零头；

44、界面右侧的“实收合计”，显示农户一共需要偿还的本金与占用费总和。如上图所示：界面下方的“是否银收”，默认不勾选，表示农户以现金的形式，偿还所有的本金与占用费；“是否银收”勾选，表示农户通过银行转账的方式，直接将本金与占用费偿还到互助社的银行账户。备注：有一种特殊的还款方式“坏账核销”，就是农户借款后，因为自然灾害或者其他原因，农户无法全部或者部分偿还互助社的借款本金，在农户借款逾期后（在最后一次应还款日期前，农户还是无法偿还借款本金），此时，系统会自动将农户的正常借款转为逾期借款（借款本金的金额，从会计科目转移到会计科目，标示农户的借款为逾期借款），经互助社全体社员同意与互助资金监管部门的同意

45、，这笔无法收回的逾期借款本金，可以通过勾选“是否坏账核销”的方式偿还。偿还步骤如下。一、在还款收据界面，“实收本金”输入核销的本金金额（图示中，剩余本金元进行坏账核销）；“实收占用费”“实收逾期占用费”的数据修改为（核销只核销本金，应收的占用费进行减免）；勾选界面下方的“是否坏账核销”，选择【确定】保存记录。二、逾期的借款进行“坏账核销”后，在【凭证管理机制凭证】中，自动生成一条对应业务记录（图示中，借方会计科目坏账损失元，贷方会计科目逾期借款元）。这张凭证表示，这个农户无法偿还的元逾期借款，记录在了坏账损失这个会计科目下。三、农户逾期无法偿还的元本金，进行“坏账核销”后，在当月的月末结转中，

46、不会直接从会计科目风险准备金中减少；而是需要等到当年的月份，进行年结的时候，才会由系统生成年结凭证，在会计科目风险准备金中减少相应的元。（）查询农户还款记录如下图所示：在农户每次借款记录的右侧，选择【还款记录】，可以查看农户历次还款的详细信息。如下图所示：点击【还款记录】，可以查询农户历次偿还借款的记录。点击还款记录右侧的【删除】选项，可以删除最后一次的还款记录；如果还款记录已经在【凭证管理】中做成会计凭证记账，需要先删除所对应的会计凭证，再删除原始的还款记录。如下图所示：点击【还款记录】，可以查询农户历次偿还借款的记录。点击还款记录右侧的【删除】选项，可以删除最后一次的还款记录；如果还款记录已经在【凭证管理】中做成会计凭证记账，需要先删除所