铁塔项目备案申请（模板范文）.docx

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1、泓域咨询 /铁塔项目备案申请报告说明铁塔是制成电线路和通信网络建设的重要设施，是电力、通信行业的关联行业，目前主要被应用在智慧城市、气象、环保、地震防控等领域，随着我国“智慧城市”政策的全面推行，国内铁塔建设需求持续攀升，行业得到快速发展。在实际的应用过程中，铁塔的种类众多，可以根据类型和实际用途分为宏观站、微观站和室内配电系统(DAS)三种类型。根据谨慎财务估算，项目总投资22983.25万元，其中：建设投资18287.16万元，占项目总投资的79.57%；建设期利息369.63万元，占项目总投资的1.61%；流动资金4326.46万元，占项目总投资的18.82%。项目正常运营每年营业收入4

2、2900.00万元，综合总成本费用33129.21万元，净利润7154.06万元，财务内部收益率23.39%，财务净现值13623.19万元，全部投资回收期5.71年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。通过分析，该项目经济效益和社会效益良好。从发展来看公司将面向市场调整产品结构，改变工艺条件以高附加值的产品代替目前产品的产业结构。目录一、 市场分析4二、 项目概述5三、 项目提出的理由6四、 研究结论6五、 主要经济指标一览表6主要经济指标一览表6六、 项目背景分析8七、 产品规划方案及生产纲领8产品规划方案一览表8八、 建设方案9九、 劣势分析（W）9十、 监

3、事10十一、 保障措施11十二、 环境管理分析13十三、 节能综合评价15十四、 建设投资估算15建设投资估算表16十五、 建设期利息17建设期利息估算表17十六、 流动资金18流动资金估算表18十七、 项目总投资19总投资及构成一览表20十八、 资金筹措与投资计划21项目投资计划与资金筹措一览表21十九、 经济评价财务测算22营业收入、税金及附加和增值税估算表22综合总成本费用估算表23利润及利润分配表25二十、 项目盈利能力分析26项目投资现金流量表27二十一、 财务生存能力分析29二十二、 偿债能力分析29借款还本付息计划表30二十三、 经济评价结论31二十四、 招标组织方式31二十五、

4、 项目总结33一、 市场分析铁塔是制成电线路和通信网络建设的重要设施，是电力、通信行业的关联行业，目前主要被应用在智慧城市、气象、环保、地震防控等领域，随着我国“智慧城市”政策的全面推行，国内铁塔建设需求持续攀升，行业得到快速发展。在实际的应用过程中，铁塔的种类众多，可以根据类型和实际用途分为宏观站、微观站和室内配电系统(DAS)三种类型。在2020年我国相关政府指出，应该加大对于公共卫生服务、应急物资支持的投入，加快5G网络、电力建设、电网改造工程等基础设施的建设。受政府的相关政策支持，以5G、工业互联网、大数据、人工智能等为代表的的“新基建”工程快速发展，或将带动铁塔建设需求的增长，促使铁

5、塔行业快速发展。铁塔是电力系统和通信网络建设的基础设施，随着我国经济快速发展，政策的支持、5G发展背景下电网通信建设，以及智慧城市背景下的用电改造，均推动铁塔市场需求增长，促使铁塔市场规模不断扩大，2019年达到1000亿元以上，未来几年在“新基建”全面布局，以及“十四五”战略支持下，铁塔市场规模仍将持续扩大，预计到2024年市场规模将达到1500亿元左右，年复合增长率为8.5%。就市场竞争方面来看，当前在铁塔生产企业主要集中在华东地区，布局该领域的企业主要可分为国有企业和民营企业，其中国有企业在资金、客户、场站数量、企业规模方面具备优势，市场占比较高，呈现一定的垄断趋势。目前国内大型铁塔生产

6、企业主要有有南京大吉铁塔、常熟铁塔、盛达集团、长安铁塔等企业，市场竞争力较强，主要生产高压和超高压线路用输电塔和通信塔，占据我国铁塔九成以上的市场份额。随着居民生活需求的推动，我国电力建设需求增长，推动铁塔市场需求攀升，在5G发展背景下，新基建快速布局，促使铁塔行业快速发展，市场规模不断扩大。在生产方面，铁塔企业主要为国营企业，民营企业不具备竞争优势，未来市场占比将不断缩小。从市场竞争方面来看，目前铁塔行业集中度较高，且在激烈的竞争背景下，行业集中度不断提升，逐渐向寡头化方向发展。二、 项目概述1、项目名称：铁塔项目2、承办单位名称：xxx有限责任公司3、项目性质：新建4、项目建设地点：xxx

7、5、项目联系人：万xx三、 项目提出的理由综合判断，当前和今后我市仍处于大有可为的重要战略机遇期。要深刻认识发展中诸多矛盾交织叠加的严峻挑战，坚持问题导向、聚焦发展短板、回应群众期盼，切实抓住机遇，主动适应新常态、把握新常态、引领新常态，不断开拓转型发展新境界。四、 研究结论此项目建设条件良好，可利用当地丰富的水、电资源以及便利的生产、生活辅助设施，项目投资省、见效快；此项目贯彻“先进适用、稳妥可靠、经济合理、低耗优质”的原则，技术先进，成熟可靠，投产后可保证达到预定的设计目标。五、 主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积35333.00约53.00亩1.1总建筑面

8、积64934.281.2基底面积22613.121.3投资强度万元/亩328.602总投资万元22983.252.1建设投资万元18287.162.1.1工程费用万元15639.752.1.2其他费用万元2157.122.1.3预备费万元490.292.2建设期利息万元369.632.3流动资金万元4326.463资金筹措万元22983.253.1自筹资金万元15439.793.2银行贷款万元7543.464营业收入万元42900.00正常运营年份5总成本费用万元33129.216利润总额万元9538.747净利润万元7154.068所得税万元2384.689增值税万元1933.7610税金及

9、附加万元232.0511纳税总额万元4550.4912工业增加值万元15149.8313盈亏平衡点万元15038.44产值14回收期年5.7115内部收益率23.39%所得税后16财务净现值万元13623.19所得税后六、 项目背景分析铁塔是制成电线路和通信网络建设的重要设施，是电力、通信行业的关联行业，目前主要被应用在智慧城市、气象、环保、地震防控等领域，随着我国“智慧城市”政策的全面推行，国内铁塔建设需求持续攀升，行业得到快速发展。在实际的应用过程中，铁塔的种类众多，可以根据类型和实际用途分为宏观站、微观站和室内配电系统(DAS)三种类型。七、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家

10、及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。产品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位单价（元）年设计产量产值1铁塔undefinedundefined2铁塔undefinedundefined3铁塔undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合计xxx42900.00八、

11、 建设方案主要厂房在满足工艺使用要求，满足防火、通风、采光要求的前提下，力求做到布置紧凑、节省用地。车间立面造型简洁明快，体现现代化企业的建筑特色。屋面防水、保温尽可能采用质量较高、性能可靠的新型建筑材料。本项目中主要生产车间及仓库均为钢结构，次建筑为砖混结构。考虑当地地震带的分布，工程设计中将加强建筑物抗震结构措施，以增强建筑物的抗震能力。九、 劣势分析（W）（一）资本实力相对不足近年来，随着公司订单迅速增加，生产规模不断扩大，各类产品市场逐步打开，公司对流动资金需求增大；随着产品技术水平的提升，公司对先进生产设备及研发项目的投资需求也持续增加。公司规模和业务的不断扩大对公司的资本实力提出了

12、更高的要求。公司急需改变以往主要靠自有资金的发展模式，转向利用多种融资方式相结合模式，以求增强资本实力，更进一步地扩大产能、自主创新、持续发展。（二）规模效益不明显历经多年发展，行业整合不断加速。公司已在同行业企业中占据了较为优势的市场地位。但与行业的龙头厂商相比，公司的规模效益仍存在提升空间。因此，公司拟通过加大优势项目投资，扩大产能规模，促进公司向规模经济化方向进一步发展。十、 监事1、监事由股东代表和公司职工代表担任。公司职工代表担任的监事不得少于监事人数的三分之一。监事应具有法律、会计等方面的专业知识或工作经验。2、本章程规定的不得担任董事的情形，同时适用于监事。董事、高级管理人员及其

13、配偶和直系亲属在公司董事、高级管理人员任职期间不得担任公司监事。3、监事应当遵守法律、行政法规和本章程的规定，对公司负有忠实义务和勤勉义务，不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司的财产。4、监事每届任期三年。监事任期届满，连选可以连任。监事任期届满未及时改选，或者监事在任期内辞职导致监事会成员低于法定人数的，在改选出的监事就任前，原监事仍应当依照法律、行政法规和本章程的规定，履行监事职务。5、监事应当保证公司披露的信息真实、准确、完整。6、监事可以列席董事会会议，并对董事会决议事项提出质询或者建议。7、监事不得利用其关联关系损害公司利益，若给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。8、监

14、事执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。监事连续两次不能亲自出席监事会会议的，视为不能履行职责，股东大会或职工代表大会应当予以撤换十一、 保障措施(一)加强督导检查有关部门要将本规划落实情况纳入年度工作重点，制定具体实施方案，分年度细化目标任务和工作措施，制定责任清单、目标清单、措施清单，及时帮助协调解决企业转型升级过程中遇到的困难和问题。要建立协调、调度、督导和考核机制，加强对各部门工作开展情况进行督导检查。要适时开展规划中期评估，调整完善相关政策。(二)加强组织推动各部门根据职能分工，共同推进专项规划实施和工作督导落实。相关部门负责全

15、产业链环节工作的督导和落实。重点区域建立适合本地产业发展的工作推进机制，制定具体实施方案和政策措施。支持全产业链上下游各类协会、学会、商会等社会组织发展，加强行业自律、规范行业发展。(三)扩大国内外合作鼓励企业与国外公司加强合作，支持有条件的企业在境外设立研发中心，充分利用国际资源提升发展水平。加强与“一带一路”沿线国家合作，支持有条件的企业开拓海外业务，推进产业发展走出去。(四)增加资金投入，加大政策激励研究完善财政支持政策，整合专项资金，进一步加大对发展产业的财政投入，重点支持产业集中示范项目。(五)加强培训宣传鼓励高等院校开展相关研究，加强国际交流学习与沟通合作，提高专业技术和管理人员的

16、专业素质。注重宣传引导，建立区域宣传示范基地，采取主题宣传周、电视、报纸、网络、手机客户端等多种方式，开展产业相关知识的普及宣传，营造良好的产业发展氛围。(六)制定引导创新政策发挥区域产业化专项资金和自主创新产业化资金的引导作用，支持企业创新能力建设和重大产学研合作项目实施，对区域企业和研发机构列入重点科技发展计划并获得资金资助的项目，予以配套资金支持。十二、 环境管理分析（一）环境管理为了贯彻执行有关环境保护法规，及时了解项目及其周围环境质量、社会因子的变化情况，掌握环境保护措施实施的效果，保证该区域良好的环境质量，在项目厂区需要进行相应的环境管理。项目建设单位应该有专门的人员负责环境管理和

17、监督，并负责有关措施的落实，对项目区域废气、污水、固体废物等的处理、排放及环保设施运行状况进行监督，严格注意相关的排污情况，以便能够在出现紧急情况的时候采取应急措施。因此，要设立控制污染、环境和生态保护的法律负责者和相关的责任人，负责项目整个过程的环境保护和生态保护工作。（二）环境监测计划企业内部的环境监测是企业环境管理的耳目，是基本的手段和信息的基础，主要对企业生产过程中排放的污染物进行定期监测，判断环境质量，评价环保设施及其治理效果，防治污染提供科学依据。1、监测内容考虑到企业的实际情况，建议企业营运期可请当地的环境监测站或有资质单位协助进行日常的环境监测，若有超标排放时应及时向公司有关部

18、门及领导反映，并及时采取措施，杜绝超标排放。2、监测方法大气监测方法按空气和废气监测分析方法执行，噪声监测按工业企业厂界噪声排放标准（GB12348-2008）执行。3、监测实施和成果的管理在项目投产后三个月内应委托监测机构进行一次污染源的全面监测，并对废气治理设备以及噪声控制设施、固废储存处置情况进行一次全面的验收。主要验证污染物排放是否达到排放标准和总量控制的规定以确定有无达到本报告的要求，并将结果上报当地环保主管部门。工程验收合格后，企业应根据监测计划，定期对污染源进行监测，监测结果在监测结束后一个月内上报当地环保主管部门。监测数据应由本公司和当地环境监测站分别建立数据库统一存档，作为编

19、制环境质量报告表和监测年鉴的原始材料。监测数据应长期保存，并定期接受当地环保主管部门的考核。十三、 节能综合评价1、在生产上加强能源管理，确保节能降耗落到实处。2、在实际生产操作过程中，不断摸索新的节能降耗措施。3、不断采用新的节能技术，努力提高企业的竞争力。十四、 建设投资估算本期项目建设投资18287.16万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计15639.75万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为8597.51万元

20、。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为6670.17万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为372.07万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2157.12万元。（三）预备费本期项目预备费为490.29万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用8597.516670.17372.0715639.751.1建筑工程费8597.518597.511.2设备购置费6

21、670.176670.171.3安装工程费372.07372.072其他费用2157.122157.122.1土地出让金1240.951240.953预备费490.29490.293.1基本预备费263.09263.093.2涨价预备费227.20227.204投资合计18287.16十五、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款7543.46万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息369.63万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息369.6392.41277.221.1.1期初借款余额3771.731.1.2当期借款75

22、43.463771.733771.731.1.3当期应计利息369.6392.41277.221.1.4期末借款余额3771.737543.461.2其他融资费用1.3小计369.6392.41277.222债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计369.6392.41277.22十六、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特

23、点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为4326.46万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0022946.7424476.5230595.651.1应收账款0.0010326.0311014.4313768.041.2存货0.008031.368566.7810708.481.2.1原辅材料0.002409.402570.033212.541.2.2燃料动力0.00120.47128.50160.631.2.3在产品0.003694.423940.724

24、925.901.2.4产成品0.001807.061927.532409.411.3现金0.001835.741958.122447.651.4预付账款0.002753.612937.183671.482流动负债0.0019701.8921015.3526269.192.1应付账款0.007092.687565.539456.912.2预收账款0.0012609.2113449.8216812.283流动资金0.003244.853461.174326.464流动资金增加0.003244.85216.32865.295铺底流动资金0.006884.027342.959178.69十七、 项目总

25、投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资22983.25万元，其中：建设投资18287.16万元，占项目总投资的79.57%；建设期利息369.63万元，占项目总投资的1.61%；流动资金4326.46万元，占项目总投资的18.82%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资22983.25100.00%1.1建设投资18287.1679.57%1.1.1工程费用15639.7568.05%1.1.1.1建筑工程费8597.5137.41%1.1.1.2设备购置费6670.1729.02%1.1.1.3安装工程费372.071.62

26、%1.1.2工程建设其他费用2157.129.39%1.1.2.1土地出让金1240.955.40%1.1.2.2其他前期费用916.173.99%1.2.3预备费490.292.13%1.2.3.1基本预备费263.091.14%1.2.3.2涨价预备费227.200.99%1.2建设期利息369.631.61%1.3流动资金4326.4618.82%十八、 资金筹措与投资计划本期项目总投资22983.25万元，其中申请银行长期贷款7543.46万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资22983.25100.00%1.1建设投资18

27、287.1679.57%1.2建设期利息369.631.61%1.3流动资金4326.4618.82%2资金筹措22983.25100.00%2.1项目资本金15439.7967.18%2.1.1用于建设投资10743.7046.75%2.1.2用于建设期利息369.631.61%2.1.3用于流动资金4326.4618.82%2.2债务资金7543.4632.82%2.2.1用于建设投资7543.4632.82%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十九、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入42900.00万元；具体测算数据详见营业收

28、入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0032175.0034320.0042900.002增值税0.001627.651736.161933.762.1销项税0.004182.754461.605577.002.2进项税0.002555.102725.443643.243税金及附加0.00195.32208.33232.053.1城建税0.00113.94121.53135.363.2教育费附加0.0048.8352.0858.013.3地方教育附加0.0032.5534.7238.68（二）达产年增值

29、税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1933.76万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用33129.21万元，其中：可变成本27855.37万元，固定成本52

30、73.84万元。达产年项目经营成本31796.00万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0019654.6320964.9426206.172工资及福利费0.001649.201649.201649.203修理费0.00462.87462.87462.874其他费用0.003477.763477.763477.764.1其他制造费用0.00328.48328.48328.484.2其他管理费用0.00345.59345.59345.594.3其他营业费用0.002803.692803.692803

31、.695经营成本0.0025244.4626554.7731796.006折旧费0.00938.76938.76938.767摊销费0.0024.8224.8224.828利息支出0.00369.63369.63369.639总成本费用0.0026577.6727887.9833129.219.1其中：固定成本0.005273.845273.845273.849.2可变成本0.0021303.8322614.1427855.37（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加232.05万元。（五）利润总额及企业

32、所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=9538.74（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=9538.7425.00%=2384.68（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额9538.74万元，缴纳企业所得税2384.68万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=9538.74-2384.68=7154.06（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0

33、.0032175.0034320.0042900.002税金及附加0.00195.32208.33232.053总成本费用0.0026577.6727887.9833129.214利润总额0.005402.016223.699538.745应纳所得税额0.005402.016223.699538.746所得税0.001350.501555.922384.687净利润0.004051.514667.777154.068期初未分配利润0.000.003646.367482.729可供分配的利润0.004051.518314.1314636.7810法定盈余公积金0.00405.15831.4114

34、63.6811可供分配的利润0.003646.367482.7213173.1012未分配利润0.003646.367482.7213173.1013息税前利润0.007122.148149.2412293.05二十、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=23.39%。本期项目投资财务内部收益率23.39%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税

35、后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=13623.19（万元）。以上计算结果表明，财务净现值13623.19万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.71年。本期项目全部投资回收期5.71年，要小于行业基准投资回收期，

36、说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0032175.0034320.0042900.001.1营业收入0.000.0032175.0034320.0042900.002现金流出9143.589143.5828684.6326979.4236138.192.1建设投资9143.589143.582.2流动资金0.003244.85216.324110.142.3经营成本0.0025244.4626554.7731796.002.4税金及附

37、加0.00195.32208.33232.053所得税前净现金流量-9143.58-9143.583490.377340.586761.814累计所得税前净现金流量-9143.58-18287.16-14796.79-7456.21-694.405调整所得税0.001780.542037.313073.266所得税后净现金流量-9143.58-9143.582139.875784.664377.137累计所得税后净现金流量-9143.58-18287.16-16147.29-10362.63-5985.50计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：31.53%；2、项目投资财务内部收益率

38、（所得税后）：23.39%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=10%）：23711.37万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=10%）：13623.19万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.06年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.71年。二十一、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十二、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照

39、“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为33.26。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EB

40、ITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为29.41。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额3771.737543.467543.467543.461.2当期还本付息92.41646.85369.63369.63369.631.2.1还本1.2.2付息92.41646.85369.63369.633

41、69.631.3期末借款余额3771.737543.467543.467543.467543.462利息备付率33.263偿债备付率29.41二十三、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入42900.00万元，综合总成本费用33129.21万元，税金及附加232.05万元，净利润7154.06万元，财务内部收益率23.39%，财务净现值13623.19万元，全部投资回收期5.71年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十四、 招标组织方式（一）招标组织方式1、由于项目建设单位对本期工程项目的复杂程度、技术、预算、财务和工程管理等方面的专业人员较少，且项目建设较复杂、专业性较强，故此，本期工程项目采取公开招标方式；按照“公开、公正、平等”的原则，择优评定中标单位，以达到节省投资、保证建设质量的目的，使项目建设顺利进行。2、项目建设招标工