东台352项目资金预算编制说明.docx

《东台352项目资金预算编制说明.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《东台352项目资金预算编制说明.docx（13页珍藏版）》请在得力文库 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、东台352工程2021年度资金预算编制说明根据公司年度预算编制要求，结合本工程施工进度计划情况，对本工程2021年度资金预算进行了编制。一、工程概况及产值、形象进度情况工程概况: 本工程为352省道东台西段工程路基桥涵施工工程S352XD-LQ2标段，起点桩号K7+875,终点桩号K12+305,全线长4. 43公里，全线按四车道以及公路标 准建设；标段内新建大桥854. 2m/l座，新建中小桥176.64m/3座，老桥拼 宽69.52m/l座，涵洞13道，施工内容主线用地红线范围内清表、路基处理、 路基底基层水泥石灰稳定土、桥梁、涵洞、路肩、边沟、护坡、圆管涵、箱涵 等的施工，以及标段范围内

2、的线外工程施工等。（一）各分部开累产值完成情况（详见附表1）:截止目前，我工程暂未进场展开施工，目前无产值。（二）2021年产值计划和形象进度分解2021年度及月度预算产值金额根据公司审批的本年度计划产值进行预算， 计划产值金额8362万元。因我工程暂未进场展开施工，目前无产值。1、各章节计划（详见附表2,本表为工程部管控工程主要形象进度使用）：2021年我工程计划完成100章便道、便桥修建，完成承包人驻地建设及临 时供电设施；完成200章结构物撤除146690平方，挖方4. 14万方，填方13万方，湿喷 桩（含高压旋喷桩）27. 02万米。完成400章桩基252根，承台系梁及桥台36个，立柱

3、84根，盖梁36个，现浇梁22块段，管涵13道。（2）平安生产费（此处预测实际平安生产费支出，即专项储藏金额，非平安生 产费计提金额）单独签订劳务分包合同、材料采购合同及其他支出用于平安措施的，在此费 用中预算；假设合同中局部支出用于平安措施且已在工程分包支出、材料机械费 支出等费用中预算，那么不需在此费用中填写。平安生产费包括九大类：完善、改造和维护平安防护设施设备支出；配备、 维护、保养应急救援器材、设备支出和应急演练支出；开展重大危险源和事故隐 患评估、监控和整改支出、平安生产检查、评价（不包括新建、改建、扩建项 目平安评价）、咨询和标准化建设支出；配备和更新现场作业人员平安防护用品 支

4、出；平安生产宣传、教育、培训支出；平安生产适用的新技术、新标准、新工 艺、新装备的推广应用支出；平安设施及特种设备检测检验支出；其他与平安 生产直接相关的支出。经办部门有法合部、物装部、安质部、科技部。截止2020年12月累计发生平安生产费用0万元，2021年度预计平安生产 赛金额为140万元，（其中1-2月份已发生金额XX万元），详见附表7平安 生产费预算明细。（3）临时占地费核算因工程建设施工需要临时使用，在施工完毕后不再需要使用的国有或 者农民集体所有的土地所发生的费用，不包括因临时使用建筑或其他设施而使 用的土地所发生费用。截止2020年12月累计发生临时占地费用0万元，2021年度预

5、计临时占 地费用金额为10万元，详见附表9临时占地费预算明细表。（4）技术服务截止2020年12月累计发生技术服务费用0万元，2021年度预计技术服务费为18万元，（其中一2月份已发生金额。万元），详见附表10技术服务费 预算明细表。具体情况说明如下：1、XX公司：该单位在本工程承当XX工程的技术服务（假设有多个合同，需 一一列明），合同总额XX万元，已完成合同额XX万元，剩余合同额XX万元。23、暂未签订合同的分项工程的技术服务费用，说明如何根据产值计划预计 该分项工程的技术服务费结算金额。（5）试验检测截止2020年12月累计发生试验检测费用0万元，2021年度预计试验检测 费为51万元，

6、（其中2月份已发生金额XX万元），详见附表11试验检测 费预算明细表。具体情况说明如下：1、XX公司：该单位在本工程承当XX工程的试验检测服务（假设有多个合同， 需一一列明），合同总额XX万元，已完成合同额XX万元，剩余合同额XX万元。23、暂未签订合同的分项工程的试验检测费用，说明如何根据产值计划预计 该分项工程的试验检测费结算。4（6）工程保险费工程保险费包括工程一切险和第三方责任险。工程保险费根据合同额的一定 比例缴纳保险，本年计划支出工程一切险30万元（|合同额XX万元、费率X%）,第 三方责任险30万元（合同额XX万元、费率X%）。测量费测量费主要包括仪器鉴定费用，截至2020年12

7、月累计发生测量费用XX万元，2021年度预计测量为XX万元，（其中1-2月份已发生金额XX万元），详见附表12测量费预算明细表。具体情况说明如下：1、XX仪器，型号为XX,鉴定费用金额为XX万元2（8）二次搬运费二次搬运费核算在施工现场发生的材料、成品及半成品的二次倒运费。主要包 括采购合同中约定的由工程承当的从施工现场某区域搬运至另一区域所发生的 搬运费用。截止2020年12月累计发生二次搬运费用XX万元，2021年度预计二次搬 运费为XX万元，（其中1-2月份已发生金额XX万元）。具体说明如下：1、XX公司：根据XX合同约定，XX材料的二次搬运费由工程承当，预计金 额为XX万元。2（九）税

8、金支出情况税金支出：根据本年度每期计量收款金额，充分考虑总分包差额抵扣后， 按照建筑企业应于施工所在地预交增值税原那么，预测应预交增值税及附加税支 出。本工程2021年度预计税金支出8万元，主要包含预缴增值税、附加税、企 业所得税、印花税及个人所得税，本年度预计完成计量8380. 05万元，收计量 款预计3844. 17万元，工程应业主要求按3844. 17金额开票，增值税采用差额 预缴，预计可抵扣分包费用5070. 96万元，预缴比列为2%,个人所得税采用查 账征收方式，明细表如下：单位：万元税目增值税（X%）附加税（X%）印花税（X%）企业所得税（X%）个人所得税合计88（十）票据支出说明

9、本工程2021年计划开具票据994. 9万元，到期票据0万元，归还金额0万元，预计以后年度到期票据994. 9万元。352省道东台西段工程S352XD-LQ2标工程经理部2021年3月20日2、分包队伍形象进度计划（详见附表3：本表为工程部核查分包商履约情况时使用）:因目前工程队伍暂未最终确定，分包范围暂时无法确定。（三）主要节点目标因目前暂未确定开工日期，主要节点目标准确日期暂时无法确定，我工程预估4月10日开始进场开展施工，计划主要节点目标如下所示：2021年5月24日完成便道施工，2021年8月5日完成大桥承台、系梁施工，2021年8月7日完成全部桩基施工，2021年8月15日完成大桥立

10、柱施工，2021年9月9日完成湿喷桩施工，2021年11月10日完成管涵施工，截止2021年12月20日完成大桥盖梁36个，完成现浇连续梁22块段。（四）关键线路计划因目前暂未确定开工日期，主要关键线路准确日期暂时无法确定，我工程按4月10日开始进场开展施工，关键线路计划如下所示：2021年6月18日完成桩基施工，2021年7月20日完成承台施工，2021年8月9日完成墩身施工，2021年12月20日完成现浇连续梁22块段。二、资金收支情况（一）整体情况本工程有效合同额1.68亿元，截止到20年12月，开累完成产值0万元，开累已计量0万元，开累已收款0万元。2021年预计完成产值8380. 0

11、5万元， 预计计量8380. 05万元，预计收款3844. 17万元（其中包含开工预付款0万元/ 扣回发动预付款0万元，业主代付甲供材款0万元）。按照本年度资金计划， 2021年预计支付工程款2890. 23万元，材料款2175. 8万元，其他直接费及间接 费995.38万元，返还公司代垫费及上缴管理费0万元，预计2021年资金缺口 2175. 74万元，其中申请票据支付994. 9万元，现金垫付1180. 84万元。（二）计量及计量收款1、计量金额截止到20年12月，已完未计量金额为0万元，2021年计划计量金额为 8380. 05万元。计量金额为产值的百分之百。2、计量收款截止到20年12

12、月，计量收款为0万元，本工程2021年计划计量收款金额 为3459. 75万元。根据本工程合同支付条款：根据东台市人民政府关于进一步加强投资工程 资金监管的意见东政发【2013】111号文规定，按工程序时进度拨款，交工验 收合格后拨付到工程总造价（为包含涉及变更金额的增减后实际造价，不含暂 定金）的50%。本工程缺陷责任期两年，满一年并经政府部门审计后未出现质量 问题的累计付至审计核定价的80%,两年缺陷责任期满按照审计核定价结清余 款。（三）管理费（根据本年度计量收款金额以及公司下达切块比例计算）本工程切块比例暂未确定。（四）返还公司借款及代垫费截止2020年12月，欠公司借款及代垫费用（含

13、代垫票据款）余额为0万 元，本年度代垫费主要计划为工程1月至5月员工工资、本年度社保、代垫票 据等其他代垫费用。按照员工社保预测参照目前工程正式员工人数（11人）、 社保基数水平及每月平均折旧费，由于本工程质计量收款比例偏低，工程代垫 费用及代垫票据款于工程竣工审计满一年后返还。（五）工程分包支出预算截止2020年12月累计完成劳务及其他分包结算0万元，2021年度预计劳 务及其他等分包工程结算金额为5070. 96万元，计划支付金额为2890.23万， 其中包含票据250. 71万元。详见附表3工程（劳务）分包结算金额预算明细 表。具体情况说明如下：本工程尚未签订劳务分包合同，根据产值计划进

14、行如下划分：（1）路基涵洞工程：根据施工产值计划，该局部工程预计本年度结算金额 约3197. 79万元，支付条款与主合同保持一致，本年度需支付现金1532. 1万元;（2）桩基工程：根据施工产值计划，该局部工程预计本年度结算金额约 695. 06万元，支付条款为当期支付应付结算款70%,其中票据支付比例为20%, 剩余30%分别于工程完工后按照10%, 20%比例分两年支付。预计本年度需支付 现金347.53万元，票据支付139. 01万元；（3）下构及挂篮现浇：根据施工产值计划，该局部工程预计本年度结算金 额约657. 84万元，支付条款为当期支付应付结算款70% （包含票据20%支付比 例

15、），剩余30%分别于工程完工后按照10%, 20%比例分两年支付。预计本年度 需支付现金279. 25万元，票据支付111. 7万元；（4）其他合同：主要包括工程部及钢筋加工厂租赁以及工程施工便道等其 他合同，该局部除工程部及钢筋加工厂租赁全额支付当期应付款项外其他合同 按照当期应付结算款90%比例支付，剩余款于两年缺陷责任期满后支付，该局部 工程预计本年度结算款520. 27万元，需现金支付480. 64万元。（六）材料、机械设备费用根据工程整体施工组织及年度、月度施工计划情况计算月度材料需求数量， 同时考虑工程施工大干前期组织材料提前进场，结合目前材料采购平均单价， 预估各供应商结算及支付

16、金额，详见附表5物资资金预算明细表。具体情况 如下：本年度主要施工内容有桩基、桥梁下构和局部现浇段等，预计材料采购及 设备租赁费为2676.65万元，计划支付2175.8万元，包含票据支付744. 19万 yc o生产所需主要材料为：钢材0.29万吨，约1224.33万元；商品混凝土2. 8 万方，约1384.58万元；锚具、支座及超声波检测管等专用材料费用约61.3361 万元；其余材料约6. 4万元。钢材：当期应付当期计量金额的80% （含30%票据支付），剩余20%作为质 保金于6个月后支付，根据本年度材料需求计划，钢筋0.29万吨，约1224. 33 万元，需现金支付572. 81万元

17、，票据支付343. 69万元；商品混凝土：当期应付当期计量金额的90% （含30%票据支付），剩余10% 作为质保金于12个月后支付，根据本年度材料需求计划，商品混凝土2. 8万方, 约1384. 58万元，需现金支付800. 99万元，票据支付400. 5万元；其余材料付款比例按照90%支付比例进行预算，需现金支付57. 81万元。（七）间接费及其他编制说明2021年度间接费用根据华东公司工程间接费管理方法预计，本工程属 于市政工程，预计间接费用为588.34万元。工程人员测算数量29人，其中正 式工11人，本年度预计人工费支出256. 07万元，占整体间接费比例43.52%。1、人工本钱费

18、(1)工资工资指管理人员的基本工资、奖金、津贴、补贴等。2021年1-2月已发生 工资29. 13万元;3-12月工资按照目前工程人数、部门机构设置、员工分布统计 表以及结合各岗位员工薪酬水平进行测算。工程平均人数29人，月薪0.75万/ 月；2020年全年工资预算为250. 27万元。(2)绩效奖励绩效奖励指工程季度绩效工资、年度绩效工资。预估工程5月份开工，二、 三季度绩效奖励10万元。2021年全年绩效预算为10万元。(3)职工福利费食堂费用食堂费用指工程员工用餐费用。2021年1-2月已发生食堂费用3.05万 元;3-12月食堂费用按华东公司关于工程食堂伙食费标准和通讯费发放要求的 通

19、知(华东公司办便(2021 ) 1号)执行。人员构成：工程管理人员29人，工程人员家属0人，其他外来人员。人。费用标准：工程食堂按每人每天25元预测。食堂其他费用：预计本年每月标准为8000元/月。2021年全年食堂费用预算为34.91万元。体检费人员：29人；费用标准：800元/人；2021年全年体检费预算为2. 32万元。(4)工会经费开支2021年1-2月已发生工会经费0. 76万元；3-12月工会经费每月预计0. 25万元。以每月工资总额为依据，按占比2%计算，2021年全年工会经费开支预算3. 26万元(5)职教费开支2021年1-2月已发生职教费0. 95万元；3-12月职教费每月

20、预计0. 33万元。 以每月工资总额为依据，按占比2. 5%计算，2021年全年职教费开支预算4. 25 万元2、行政车辆使用费：(1)租赁费租赁费指工程行政管理用车租赁费用。2021年1-2月已发生行政车辆租赁 1.83万元；3-12月租赁费按华东公司行政用车管理方法(HD-物05-2018) 执行。本工程行政用车3台，每月车辆租赁费1.07万元；2021年全年工程行政 用车租赁费用预算为12. 55万元。(2)维修费维修费指工程行政用车修理保养费用。2021年1-2月已发生维修费0.3万 元；本工程公司配置车辆1台，根据已发生金额、车辆的使用状况及工程环境 预估0. 15万元/月/台。20

21、21年全年维修费预算为1.8万元。(3)车辆保险2021年1-2月已发生车辆保险0万元；本工程公司配置车辆1台，根据已 发生金额、车辆价格及上年出险情况预估0.058万元/月/台。2021年全年车辆 保险预算为0.7万元。(4)过路过桥费、燃油费2021年1-2月已发生过路过桥费、燃油费2.1万元；3-12月根据已发生金 额、车型、排量及工程出车情况预计每月发生3.535万元;2021预计全年发生 37.45万元；与华东公司工程间接费管理方法间接费控制指标相比每月节约 0. 1万元。3、招待费招待费包括工程外部的接待用餐费用、工程食堂的招待支出、以及其他招 待用品支出（含公司列转的相关费用）。

22、2021年2月已发生招待费0.5万元；3T2月招待费根据已发生金额、施 工期及类似工程经验预计发生0. 8万元/月，2021年预计全年工程招待费预算为 9. 5万元；与华东公司工程间接费管理方法间接费控制指标相比每月节约0. 20 万元。4、办公、差旅等费用办公、差旅等费用包括日常办公费、差旅费、会议费、水电费、生活用品 及其他费用，2021年预计发生办公、差旅等费用247. 51万元，人员29人，7112 元/人/月，与华东公司工程间接费管理方法间接费控制指标相比，节约388 元/人/月。具体预计发生费用如下：（1）日常办公费办公费包括通讯费、邮资费、文具费、书报资料费、办公设备耗材费、印

23、刷装订制作费、翻译费等。20213-12月办公费根据已发生金额及工程实际情况 或类似工程经验数据，预估每月日常办公费用0. 16万元/人，2021年全年工程 日常办公费预算为56万元。（2）差旅费差旅费指工程管理人员因公出差期间所发生的城市间交通费、住宿费、伙食 补助费和市内交通费等（含公司列转的相关费用）。包括机关人员（含公司领导） 和其他工程人员到场指导帮扶、协助履约等产生的交通费、住宿费、伙食补助; 工程人员（按照工程领导和工程其他人员分类）因公出差发生的交通费、住宿 费、伙食补助费和市内交通费；业主、监理及外部考察单位到工程需要工程承 担的交通费、住宿费。2021年1-2月已发生差旅费

24、10.35万元；3-12月差旅费根据已发生金额及 工程实际情况或类似工程经验数据，预估每月差旅费14万元。2021年全年差旅 费预算为143. 97万元。（3）会议费无（4）水电费水电费指工程办公驻地所使用的水电费用。2021年1-2月已发生水电费1.5 万元;3T2月水电费根据已发生金额及工程实际情况或类似工程经验数据，预估 每月费用2. 4万元/人。2021年全年水电费预算为29. 5万元。（5）生活用品生活用品指除职工福利费以外的食堂、浴室、宿舍等相关用品支出（不含新 冠肺炎疫情期间发生的相关费用）。包括床、衣柜、衣架、窗帘、地板革、门窗 锁具等；客餐厅使用的纸巾、水杯、碗筷等；招待间用品；场地消毒清洁用品 等。2021年1-2月已发生的生活用品费用1.72万元；3-12月生活用品费用根据 已发生金额及工程实际情况或类似工程经验数据，预估每月生活用品费用0. 05 万元/人。2021年全年生活用品费用预算为17.22万元。（6）其他无（八）其他直接费支出（1）现场施工用电（假设该费用在工程分包支出中已预算，此局部不需填写）截止2020年12月累计发生现场施工用电费用0万元，根据产值计划预计 2021年用电67.5万度，单价约0.8元/度，用电金额预计为54万元，（其中2 月份已结算金额。万元），详见附表6现场施工用电预算明细表。