集团物资部废旧物资管理制度.doc

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1、XX集团物资部废旧物资管理制度为加强废旧物资处置管理，进一步规范处置程序，提升处置的效率，防范处置风险，确保资产保值、增值，依据集团公司固定资产管理办法、集团公司废旧物资处置管理办法的有关规定，现就废旧物资管理工作提出具体要求， 请遵照执行。一、物资报废审批管理（一）工程项目类固定资产报废审批1.项目立项单位加强工程项目前期查勘，基建、生产、信息等工程项目在可研阶段对拟拆旧物资进行评估论证，在立项申报阶段必须同时上报与工程项目对应的拆旧物资处置计划（针对主要设备材料），并在立项审查时一并审查。2. 项目管理单位根据集团公司下达的年度综合计划，在设计阶段要求设计单位编制主要设备材料的拆旧清单，在

2、下达工程施工计划的同时一并下达“废旧物资回收计划表”（附1）。废旧物资回收计划应下达到实物使用保管单位的物资管理部门。对于项目管理与资产管理分属不同单位的工程项目，由项目管理单位向资产管理单位报送工程拆旧物资明细，由资产管理单位下达废旧物资回收计划。3. 资产管理单位按照集团公司关于统一和规范退出设备处置管理流程的通知要求，拆旧工作开始前4个月开展拆旧固定资产物资的技术鉴定工作，对于鉴定为报废的固定资产物资应按照集团公司固定资产管理办法在入库交接前完成报废审批手续。（二）非工程项目类固定资产报废审批资产管理单位的实物保管部门按照集团公司固定资产管理办法在入库交接前完成报废审批手续。（三）非固定

3、资产和库存物资报废审批资产管理单位的实物使用保管部门负责完善本单位属于列卡登记的低值易耗品、废弃材料和零配件等非固定资产的报废审批手续。各基层单位物资管理部门负责组织本单位属于流动资产的库存物资报废工作，并根据集团公司库存物资报废审批单（附2）完善报废审批手续。二、废旧物资回收保管（一）废旧物资入库1. 废旧物资由实物使用保管部门移交物资管理部门集中存储和统一保管。项目管理部门负责入库交接前的保管。2. 废旧物资由实物使用保管部门与物资管理部门办理实物入库交接，同时将报废审批手续一并报物资管理部门。对于工程项目的废旧物资，移交前由项目管理部门按照废旧物资回收计划据实回收。3. 特殊情况需要现场

4、处置的废旧物资，处置计划报送前由实物使用保管部门与物资管理部门做好现场实物核实，项目管理部门负责处置前的临时保管。4. 实物交接过程中，物资管理部门应严格按照废旧物资回收明细表（附3）仔细核对实物规格、型号、数量。确认无误后，交接双方在废旧物资回收表签字确认。5. 加强废旧物资入库凭证规范化管理。废旧物资回收表应作为废旧物资入库的唯一凭证，应由专人保管，所反映的内容数量、规格型号应与实物一致，凭证表面不得随意涂改。（二）废旧物资台帐管理，确保帐物一致物资管理部门废旧物资保管员以废旧物资回收表为依据，逐笔建立入库台帐，下帐时必须以手续完毕的废旧物资处置交接单（附7）为依据，下帐帐页附实物处置交接

5、单保管，确保处置去向清楚，帐物一致。（三）废旧物资库房管理各单位应设立废旧物资专库或划分废旧物资专区存放废旧物资，如需移至指定地点保管，应办理相应的移库交接手续。废旧物资严禁留用或私自变卖。（四）废旧物资回收审计各单位监审部门在工程结算审计时，加强废旧物资回收审计，重点关注工程拆旧物资应拆实拆和实物移交等方面。项目竣工时，需提供物资管理部门盖章的废旧物资回收表，方可决算。三、废旧物资处置底价设置和计划报送（一）合理设置评估价和底价1.实物资产所属财务部门应在废旧物资竞价处置前组织完成废旧物资的价值评估，并依据评估结果组织确定评估价，填写废旧物资评估价设置表（附5），并完善相关手续。2. 废旧物

6、资在正式竞价前应依据评估价，结合近期市场状况和交易情况合理确定各批次（包）底价，并严格保密。底价应不得低于评估价。底价设置后，填写废旧物资底价设置表（附6）并密封加盖单位章带至竞价现场。（二）准确和时报送处置计划1. 各单位物资管理部门将废旧物资处置计划于每月10-15日填报废旧物资集中处置计划表（附4）至集团公司计划部。废旧物资处置竞价流标的单位在分析流标原因后重新上报处置计划。对于需要现场处置的拆旧物资，各单位物资管理部门应在拆旧工作开始前30天将废旧物资集中处置计划表报送集团公司物资部。2. 废旧物资计划处置上报前，应仔细核对数据，确保数据准确性，避免出现处置品种、规格型号、数量等与实物

7、的差异。3. 各单位物资管理部门原则上在废旧物资入库后3个月内上报废旧物资处置计划。四、废旧物资网上竞价（一）网上竞价秩序管理1. 竞价代理机构按照公司范本编制竞价公告文件和竞价文件。竞价公告应写明标题、竞价时间、地点、废旧物资概况、竞价文件购买时间、费用等。竞价文件中应包含废旧物资的类别、数量（重量）、参数描述、仓储地点等信息，对于需要拆解的生产设备应在竞价文件中注明交接装运前需要成交回收商进行拆解处理，并由回收商承担相关费用。废旧物资实物保管单位应配合竞价代理机构进行废旧物资实物信息的收集工作，应配合废旧物资回收商在公告挂出至报名截止时间范围内现场看货。2. 竞价代理机构按年度方式收取回收

8、商竞价保证金 ，按年度收取的竞价保证金原则上不高于 5 万元。3. 竞价过程中应成立竞价委员会。竞价委员会由财务、物资、基层单位、代理机构代表等相关人员组成，人数为3人和以上单数。主要负责管理竞价过程、处理竞价过程中的突发事件、编制竞价结果报告、对竞价过程进行监督等。4. 竞价代理机构根据废旧物资类别选择按批次（包）总价报价的方式处置。竞价委员会应确认竞价意向的回收商不少于3家，如少于3 家回收商则需取消此次竞价活动。5. 在竞价过程中，回收商可以按照竞价规则多次报价，在规定竞价时间内再无有效报价，则视为竞价结束，最后报价回收商为预成交回收商。6. 竞价结束后，竞价委员会现场开启底价，最高报价

9、高于或等于底价成交；低于底价，按竞价失败处理。申请再次竞价的，需重新履行计划报送审批手续。竞价委员会人员需现场签字确认竞价结果报告。7. 竞价代理机构在竞价结束后3 个工作日内分别向废旧物资处置单位和成交回收商发出竞价成交通知书，回收商自接到通知2 个工作日内向竞价代理机构缴纳竞价服务费，逾期不缴纳服务费的，按放弃竞价结果处理。（二）加强回收商管理日常工作评价1. 物资部招标处根据回收商管理要求，每半年组织开展废旧物资回收商资质审查工作，审查通过后需填写回收商信息备案表，并报送至集团公司经审批后，回收商方可办理网上竞价相关手续。2. 各单位物资管理部门与成交回收商完成废旧物资实物交接后，履约中

10、出现争议向集团物资部反馈。五、废旧物资合同签订和履行（一）加强废旧物资合同履行流程的规范性1. 各单位物资管理部门根据废旧物资处置竞价成交结果通知书，在竞价成交后 10个工作日内按公司合同管理规定与成交回收商签订废旧物资销售合同。2. 各单位负责回收变卖处理的出售资金，在废旧物资销售合同签订后5个工作日内完成合同金额的全额收款。3. 按单价报价的，结算金额按废旧物资的实际数量乘以成交单价结算；按批次（ 包） 总价报价的，结算金额按成交金额结算。4.在结算金额全额收款完成后5个工作日内，由各单位物资管理部门组织回收商进行废旧物资实物交接，本单位监察部门负责现场监督；应核对回收商所持成交通知书、付

11、款凭据、授权委托书并签订废旧物资实物交接单。5. 对于现场处置的废旧物资，资产管理单位应组织工程管理部门、物资管理部门、监察部门、废旧物资回收商等各方共同交接。6. 对存在不按时签订废旧物资销售合同、不按照已生效的合同履行义务等不良行为的回收商，各单位物资管理部门应将情况上报至集团公司物资部，并经物资部批准后该包作流标处理，同时将回收商违约行为给予如下处罚：第一次发生，扣除全部竞价保证金，并暂停其违规之日起一年内竞价活动资格;第二次发生，扣除全部竞价保证金，并永久取消其竞价资格。（二）做好交接现场见证工作1. 物资管理部门应与回收商核对废旧物资规格型号、数量和称重过磅，并组织本单位监察部门对交

12、接过程进行监督，共同在废旧物资交接单上签字确认。2. 为防止重大报废设备回流，设备交接时，需要回收商拆解后装运，各单位负责设备的拆解见证，并形成设备拆解见证报告（附8）。六、废旧物资处置资金管理废旧物资处置资金管理应执行“收支两条线”原则。废旧物资回收货款按照其归属由原资产单位的财务部门入账处理。各单位处置过程中产生的搬运、保管、拆解等费用应据实列支。废旧物资处置收入必须全部纳入各单位财务部门管理，严禁私设小金库，形成账外资金。七、废旧物资处置安全管理1.废旧物资处置过程中必须按格按照公司安全生产有关规定进行。带有存储介质的计算机类设备报废，按照公司相关规定执行，由各单位专业管理部门格式化后办

13、理报废手续；涉密的计算机和其存储介质，由各单位专业管理部门进行保密技术处理后，办理报废审批手续。废弃危险品和化学品处置时，应依照中华人名共和国固体废物污染环境防治法、危险化学品安全管理条例等国家法律、法规、规章执行。2.废旧物资保管单位（部门）应做好废旧物资存放现场的防火、防洪、防盗、防损、防破坏等安全工作。八、废旧物资档案管理各单位物资管理部门应将本单位废旧物资管理全过程有关资料汇总，资料包括但不限于：物资报废审批手续、废旧物资回收计划、废旧物资回收表、废旧物资集中处置计划表、废旧物资评估价设置表、废旧物资底价设置表、废旧物资处置竞价成交结果通知书、废旧物资销售合同、废旧物资销售财务收款凭证

14、、回收商经办人授权委托书、废旧物资处置实物交接单等。废旧物资管理资料应和时存档并由各单位档案室统一保管。九、检查与考核1. 物资部负责制定废旧物资处置管理考核指标，定期对各单位废旧物资处置工作进行考核和评价，并将其纳入公司同业对标和企业负责人业绩考核工作中。2. 审计、监察等部门对废旧物资处置进行全过程监督，定期或不定期对处置工作进行审计和监察，如发现渎职或营私舞弊行为，一经查实按有关规定严肃处理。3. 废旧物资处置要严格按规定程序进行，对擅自处置废旧物资、弄虚作假、隐瞒私分、贪污盗窃行为的单位或个人，除追回全部非法收入外，追究相关单位负责人和当事人的责任。附：1. 废旧物资回收计划表2. 集

15、团公司库存物资报废审批单3. 废旧物资回收明细表4. 废旧物资集中处置计划表5. 废旧物资评估价设置表6. 废旧物资底价设置表7. 废旧物资处置交接单8. 废旧设备拆解见证报告附1XX公司废旧物资回收计划表 填报单位： 填报时间：序号工程编号工程名称物资名称规格型号固定资产编号单位计划回收数量备注12345678施工单位（签章）经办人：负责人：时间： 项目管理单位/部门（签章）经办人：负责人：时间：实物使用保管部门（签章）经办人：负责人：时间：监理单位（签章）经办人：负责人：时间： 说明：1、所有废旧物资要逐项填写，本表作为施工计划和预算审批表的附件一并报送相关部门、领导审查。 2、如无废旧物

16、资，仍应填写此表并在相应栏填无。附2XX公司库存物资报废审批单填报单位： 年 月 日 单位：元物资名称规格型号单位数量购入时间存放地点物资原值制造厂商资产现状报废原因审批情况分管领导（签字）：日期：财务部门（签章）：物资供应中心（签章）：物资管理部门技术鉴定意见：负责人：负责人：负责人：经办人：经办人：经办人：日期：日期：日期：附3废旧物资回收明细表项目编号和名称： 日期：序号物资名称废旧物料编码原运行地点规格型号设备编码资产编码单位（台、千克、米等）计划回收数量实际回收数量备注项目管理部门实物保管使用部门物资管理部门经办人：经办人：经办人：审核人： 审核人： 审核人：日期：日期：日期：说明：

17、1、废旧物资移交时需附报废审批手续。2、项目编号和名称栏填写说明：因工程施工更换拆除的废旧物资，填写相应的工程编号和工程名称；非工程产生的废旧物资，填写“无”。3、日常生产运行维护中更换下来的废旧物资，由实物使用保管部门（车间）负责办理，项目编号和名称，填写“无”。4、其它报废物资（如电脑、空调等），由实物使用保管部门办理，固定资产管理部门审核。5、表中设备编码、资产编码由实物使用部门（车间）从NMPS系统中查询获得。6、无资产编码物资在资产编码栏中填“无”。7、表中废旧物料编码应填写公司统一的废旧物料编码，由“OF”开头。8、计划数量与回收数量不一致时，应在“备注”中说明。对报废设备等物资的

18、完整性和危险性若需特殊说明的，可在“备注”中说明。附4废旧物资集中处置计划表单位： 填报日期： 填报人： 联系方式： 序号物资名称规格型号单位数量备注看货地点看货联系人和联系方式12345678910评估价：备注：1. 各单位应严格按照此格式填写，如不一致，将退回上报计划。2. 对计划处置设备等物资的完整性和危险性若需特殊说明的，可在“备注”中说明。 附5废旧物资评估价设置表单位： 填报日期： 年 月 日 填报人： 联系方式： 清单序号物资名称规格型号单位数量评估价：财务资产部（签章）: 经办人： 负责人： 日期：实物使用保管单位（ 部门）（签章）: 经办人： 负责人： 日期：物资供应中心（签

19、章）: 经办人： 负责人： 日期：监察审计部（签章）: 经办人： 负责人： 日期：附6废旧物底价设置表单位： 填报日期： 年 月 日 填报人： 联系方式： 清单序号物资名称规格型号单位数量底价：物资供应中心（签章）: 经办人： 负责人： 日期：监察部门（签章）: 经办人： 负责人： 日期：附7废旧物资处置交接单交接单位： 回收商： 交接地点： 交接时间：序号项目名称物资名称规格型号资产编号单位应交接数量实际交接数量备注处置部门签字： 监察部门签字：回收商签字：附8生产设备拆解见证报告（单位名称）报废生产设备拆解工作在拆解现场由 进行拆解。在拆解现场完整见证了拆解过程，拆解操作完全符合国家相关法律法规的规定和相关工作守则的要求，拆解单位采取了相应的环保措施，设备均按要求进行拆解，设备经过拆解后已经不具备重新流入市场继续使用的条件，同时对拆解下来的废弃物进行了妥善的安置，不会对环境造成污染。特此证明。附：设备拆解清单见证单位：见证人：时间：设备拆解清单序号资产单位资产所在地运行编号出厂编号顺序号