办公资产管理管理流程及规定.doc

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1、公司名称（章）云南海瑞迪生物药业有限公司文件编号HRD-GL(2015)0001发文部门行政人事部文件起草夏千雅版本号R1.0主题办公资产管理流程及规定（试行版）页码共 页审批生效日期审核夏千雅发文日期复核发放部门 总经理副总经理行政部财务部总经办研发部养殖车间生产部后勤质检部其它：办公资产管理流程及规定一、目的：为规范办公资产管理流程，充分利用现有办公资产服务于生产经营活动，保证资产的实体和性能安全有效，特制订此规定。二、管理单位：行政人事部三、办公物资的范围：本规定中的办公物资分为固定资产和办公用品类。（见表1办公物资分类说明表）（一）固定资产1、固定资产：本规定指公司为销售商品、提供劳务

2、、出租或经营管理而持有的，且单价在2000元（含）以上，使用年限在两年以上的各类资产。 2. 低值易耗品：本规定指单位价值达不到2000元，使用年限一年以上的各种财产物资。（二）办公用品本规定所称办公用品分为易耗品和管理消耗品两种。表1：办公物资分类表 资产分类固定资产：房屋建筑、运输工具、机械设备、电脑设备、办公设备、办公家具、电器设备、通讯设备、其它（上述分类未包括项目）低值易耗品办公家具、办公设备、电器设备、工具器具、通讯工具、其它（上述分类未包括项目）办公用品分类易耗品铅笔、圆珠笔、碳素笔、图钉、复印纸、复写纸、便签、透明胶、胶棒、档案袋、信封、大头针、回型针、橡皮擦、本、簿、表单类、

3、电脑耗材、等。管理消耗品直尺、笔筒、文件架、文件夹、剪刀、裁纸刀、订书器、起钉器、计算器、打孔器、写字板、公文篮、档案盒、单板夹、公事包、印台、印油、盘、工作服等四、固定资产、办公用品管理流程及规定（一）固定资产的管理流程及规定（见固定资产的管理流程）1、固定资产的申购、审批及采购（1）各部门需购置固定资产时，填写固定资产申购单按审购流程进行审批，审批通过后将固定资产申购单提交至采供部按照采购流程规定进行购买。（2）进口设备、专业仪器、设备采购可委托专业技术人员协同办理。2.固定资产的入库及验收管理固定资产采购到货后，采购部负责验收合格后，由行政人事部办理入库手续（填写固定资产入库单）。3.

4、固定资产的领用、登记及编码（1）由固定资产领用部门填写领用登记，办理领用手续。（2）行政人员先对固定资产进行编码（详见固定资产编码说明），并在实物上贴上编码，固定资产编码是唯一的，不得重复使用和更改。（3）及时建立固定资产责任卡，由行政部对其进行管理及存档。（4）各部门设专人负责部门固定资产的管理，根据卡片建立台账，部门人员异动时，其负责的固定资产与相应的固定资产卡片、台账做相应变动。5、固定资产的调拨（1）固定资产的调拨，由行政部与调拨双方共同办理调拨手续。（2）由三方核对实物、编码、固定资产责任卡和台账等，并在固定资产责任卡、台账上办理变更手续，做到卡随物移，移交时，均应由三方负责人签字。

5、6、固定资产的保养及维修（1）各部门一旦发生固定资产故障，应立即停止使用，报行政人事部，由行政部对接维修的协调与安排，所发生的维修费用经（副）总经理审核、董事长审批后方可报销。（2）保养、维修、升级的固定资产引起固定资产增值时，应及时调整功能和价值发生变化的固定资产账卡。7、固定资产的折旧（参照财务部门固定资产折旧管理规定执行）8、固定资产的报废（1）固定资产报废标准有五点：使用年限已到，虽经检修可达使用要求，但经济上不如更换新的设备。设备严重损坏，无修复价值。国家和主管理部门规定要淘汰的设备。技术性能不能满足新生产要求的设备。场地搬迁无法拆迁的设备。（2）凡符合报废标准的固定资产，由使用部门

6、填写固定资产报废申请单，经部门审核后，报行政人事部，由行政部组织有关部门单位（如技术专业人员、质量部门等）进行鉴定，确认符合报废条件后，签署报废技术依据及意见，报财务部、总经理审核，董事长审批。（3）审批后的报废单复印一份转财务部进行账务处理。（4）报废的固定资产一律退回行政办公用品库（房屋建筑等不能移动的固定资产除外），同时行政人事部进行核销。9、固定资产的赔偿（1）凡遗失、损坏固定资产，视情况，经财务部门对该资产进行价值评估后按合理比率由当事人赔偿。（2）固定资产领用人员辞职或调动，应退回所领用的工具、仪器，对损坏、丢失的视其情况按计提折旧价的10%-100%赔偿。10、固定资产的盘点1)

7、 各部门固定资产管理人员每月核查一次固定资产使用情况，每月5日对所有固定资产进行查实并编制固定资产统计表提交财务部复核，对固定资产管理中存在的问题及时书面报告有关领导予以解决。2) 固定资产的盘点每年6月、12月由行政部及财务部共同组织进行 11、固定资产档案的保管采购到货的固定资产其相关档案资料如使用说明书、保修单、安装盘采购合同等由行政部进行归档保管，使用部门需查阅、借阅按档案管理行政部办理。（二）、办公用品的管理流程及规定1、办公用品的申购、审批及采购（1）办公用品由行政人事部申报、保管和发放，采购部统一购买，非经行政人事部委托或授权任何部门和个人不得私自购买。（2）各部门每月2530号

8、提交经本部门经理签字的办公用品申购单报送行政部。（3）由行政部每月59号根据办公用品库存情况并汇总各部门需求计划、编制月度采购申请，经（副）总经理审批审核（4） 行政部根据审批过的办公用品申购单负责采购，如采购专业性较强的物品，需要申请部门与采购部一同采购。（5） 采购结束后，由行政部通知各部门统一签认领取。2、办公用品的管理（1）消耗品属一次性用品，各部门要本着节约的原则，杜绝浪费。（2）文件打印、复印，除有特殊要求以外，须双面打印、复印。（3）管理消耗品的领用，需登记个人资产卡，如遗失应由个人赔偿。（4） 管理消耗品如有故障或损坏，应以旧换新。3、办公用品的领用（1）各部门人员领取办公用品

9、时应到行政部办理领用手续。（2）各部门人员领取办公用品的时间规定为每月10 24号，统一领取，若有特殊情况，需部门负责人签字确认。（3）行政人事部应指派专人负责办公用品的保管和领用。（4）行政部负责建立办公用品库存、领用台帐，做到帐物相符。（5）新入职人员到职时由其所在部门提出办公用品申请，然后到行政部领取；若人员离职，则须将所使用的办公用品（管理消耗品）上交行政部填写入库单。（6）行政部应每月2530号对办公用品的库存情况进行检查盘点，做到帐物相符，并保持合理的最低库存，保证办公用品的供应。五、 相关附件1. 办公用品盘点表R1.0（附件1）2. 办公用品月度申购单R1.0（附件2）3. 个人使用资产责任卡R1.0（附件3）4. 固定资产报废申请单R1.0（附件4）5. 固定资产入库单R1.0（附件5）6. 固定资产申购单R1.0(附件6）7. 固定资产调拨单R1.0（附件7）8. 固定资产统计表R1.0(附件8）9. 固定资产验收单R1.0（附件9）10. 资产编号的说明R1.0（附件10）11. 固定资产管理流程图R1.0（附件11）