盐边县红格中学校.doc

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1、盐边县红格中学校2020年县级部门整体支出绩效评价报告一、部门概况。（一）机构组成。1.主要职能盐边县红格中学校是经盐边县机构编制委员会批准成立的独立法人机构，是经费独立核算单位。在盐边县教育和体育局领导下的一所乡镇中学。实施中学义务教育，中学学历教育，是学校的主要工作职能。2.机构及人员情况。盐边县红格中学校编制数为112人，截止2020年12月31日实有教职工数为119人，退休职工28人。全校共有3个年级24个教学班。在校学生为1092人。（其中住校学生人数为985人。（二）主要工作开展情况1.八个抓手（1） 抓好学校安全工作：狠抓学校的交通安全、食堂食品卫生安全、学生人身安全。（2）加强

2、党风廉政建设，狠抓班子带队伍、抓党的建设、认真履行党风廉政建设主体责任。（3）抓队伍：持续开展师德师风教育活动和教风大检查活动，规范教师从教行为。（4）抓改革：努力推进教育改革，积极争取相关部门支持，激发教育队伍活力。（5）抓薄弱：实施薄弱学校提升工程，补齐短板，努力缩小差距。（6）抓能力：深入开展大比武活动，全面提升干部队伍、教师队伍能力。（7）抓督导：坚持依法治教、依法治校，深入开展专项督导，进一步规范办学行为。（8）抓健身：围绕“实施健康中国战略”，开展全面健身活动，努力争取“康养+运动”项目。2.重点工作（1）由学校支部牵头布置了红格中学的新冠病毒疫情防控工作，把学校疫情防控分成“物资

3、准备”和“人员排查”；人员排查又分成“学生”和“教职员工”；排查情况按“日报告制”和“零报告制”按时向教育和体育局汇报。然后是加强校门值班值守，对校门进出人员严格登记和测量体温，杜绝可疑人员进入校内，确保师生安全。积极组织“党员先锋队”、“志愿者”61人（其中党员38人次）参加红格镇的疫情防控工作。（2）疫情期间，各教研组对学生的线上教学进行了集体备课研究，对教师的线上教学方法进行了培训指导。优化了七年级录播课的管理工作，加强了录播教研的教研形式、教研内容的管理工作。认真开展了疫情期间的学生在家线上教学工作，有计划、有检查、有记录。（3）开展了控辍保学工作，疫情期间，走村入户，动员了疑似辍学学

4、生，看望了贫困学生、精准扶贫学生、留守学生。（4）抓常规，重专项。学生回到学校后，从仪容仪表开始，进行了仪容仪表大清查、收心教育、守纪教育、违禁物品清查；重点是新冠病毒传染病预防，（5）建立、健全学校安全法制管理机构：成立了学校安全法制领导小组；成立了学校专门的安全法制办公室；聘请了4名校外法制副校长；聘请了一名专职律师作为学校法律顾问；建立了年级安全管理机构，每班班委都配备了一名法治安全委员。根据盐边县教育和体育局安全管理章程制定了学校各种安全法制管理制度.规则和各种应急预案；签订了学校各级各类安全法制责任书；把“党政同责”“一岗双责”落到。（6）认真做好森林草原放灭火宣传和教育工作：认真按

5、照上级主管部门的要求，加强森林草原放灭火安全教育，做好森林草原放灭火的“五个一”工作，使得森林草原放灭火工作深入学生及全体家长中，有利的推进了森林草原放灭火工作的开展。二、评价工作开展情况(一)预算绩效管理工作开展情况本部门按要求对 2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看 2020年度我校努力做好财政预算收入、支出以及各项目的管理工作，将预算及时公开到相关的信息网络平台，对预算的资金进行全方位的监督和管理，使每一笔资金都能起到最大的使用效益。结合我校实际过程中支出进行合理化分配，以达到合理高效地运用资金、提升资金的产出结果、节约成本与资源、提高部门的办事效率的目的。本部门还自行组织

6、了2个项目绩效评价，从评价情况来看在部门预算整支出绩效方面都按规定严格执行，合理安排支出， 使财政资金发挥出最大的效益。（二）绩效目标完成情况本部门在 2020 年度部门决算中反映“盐边财政（2020)8号下达2020年生均公用经费年初预算（中央8941专户清算）直达预算经费”，“ 根据川财教（2019）245号，下达2020年农村中小学公用经费补助资金预算（民生专户清算）资金”，“ 根据川财教【2019】241号下达2020年农村中小学校舍维修改造资金消防管道改造（中央8941专户清算）”，“根据川财教【2020】39号下达2020年度中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目资金”， “根据

7、川财教【2019】241号下达2020年生均公用经费结算数（中央8941专户清算）资金”，“ 根据川财教【2020】241号下达2020年特殊教育学生公用经费（中央8941专户清算）资金”等12个项目资金的完成情况。1.根据盐边财政【2020】8号下达2020年生均公用经费年初预算（中央8941专户清算）直达预算经费：81.2万元，完成支出74.55万元，结转6.69万元。在2021年中完成。通过项目实施，保障学校教育教学工作的正常开展、顺利完成了 2020年度的教育教学任务。发现的主要问题：在初期预算跟实际支出在个别分类上存在偏差。下一步改进措施： 在以后预算是结合前面出现的问题进行合理调整

8、。2.根据川财教【2019】7号下达2019年中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫运转（结转）资金3.31万元，完成支出3.31万元，完成100%。通过项目实施，丰富了学生的课余生活、提高了学生的艺术修养，发挥农村未成年人思想道德建设主阵 地、农村未成年人文体活动平台和农村未成年人社会实践基地的功能，扎实开展好各项活动，突出学校的办学特色，营造更加浓厚的乡村少年宫氛围，让学生在乡村少年宫快乐健 康地成长。3.根据川财教【2018】223号下达2019年校舍维修改造中央资金红格中学学生宿舍(8941专户清算)结转资金20万元，支出15.84万元，结余4.16万元，完成支付79.2%。通过项目实施

9、，改善了学校的办学条件，补齐了学校基础设施建设的短板， 给学生提供了一个安逸舒适的学校生活环境。4.根据川财教【2019】9号下达2019年特殊教育学生公用经费省级补助资金结转资金1.17万元，完成支付1.17万元。完成100%。通过项目实施，支持了我校特殊教育活动的开展，为学校的特殊教育教学提供了经费保障。5. 根据川财教【2018】223号年初预算下达2019年生均公用经费（中央8941专户清算）（结转 ）资金11.71万元，完成支出11.71万元，完成100%。通过项目实施，保障学校教育教学工作的正常开展、顺利完成了 2020年度的教育教学任务。6. 根据川财教（2019）245号，下达

10、2020年农村中小学公用经费补助资金预算（民生专户清算）资金5.95万元，完成支付5.95万元，完成100%。通过项目实施，支持了我校特殊教育活动的开展，为学校的特殊教育教学提供了经费保障。7. 根据川财教【2019】241号下达2020年生均公用经费结算数（中央8941专户清算）资金25.26万元，完成支付25.20万元，结转0.06万元，2021年完成。三、部门资金基本情况（一）部门财政资金收入情况。盐边县红格中学校2020年预算收入结算数21,320,471.42元，相比2019年预算收入减少992,950.72元。减少4.45%。2020年支出决算数21,256,362.62元，与20

11、19年相比减少1,311,300.35元，减少5.81%。指标变动的主要原因为学校在校学生及在职职工减少，年终结转数减少。（二）部门财政资金支出情况。盐边县红格中学校2020年预算收入结算数21,705,261.21元，预算执行完成率97.9%。与2019年相比，预算收入数减少1247191.55元。减少5.4%。预算支出结算数21,705,261.21元，预算支出执行率100%。与2019年相比，支出减少1247191.55元，减少5.4%。1.基本支出收支情况2020年县财政划拨我校基本支出补助1751.73万元，其中：（1） 工资福利支出1530.5万元，分别为：基本工资 650.6万元

12、、津贴补贴120.5万元、绩效工资608.1万元社会保障缴费192.8万元，其中机关事业单位基本养老保险缴费189.7万元；职业年金缴费3万元，职工基本医疗保险缴费91.4万元，公务员医疗补助缴费9.84万元，其它社会保障缴费23.1万元，其他工资福利支出23.1元。住房公积金179.6万元。（2） 商品和服务支出46.1万元，分别为：办公费1.3万元，维护费1.2万元，工会费24.1万元，福利费20.5万元。（3）对个人和家庭的补助支出36.4万元，分别为：生活补助20.2万元、医疗费2万元、奖励金0.1万元。其他对个人和家庭的补助13.9万元。2.项目支出收支情况2020年全年我校项目收入

13、总额为190.9万元（其中：2019年结转指标38.4万元，2020年县财政补助拨款152.5万元）;2020实现项目支出146.1万元，年未结转结余44.8万元，分别为：项目支出146.1万元，从科目看分别为：办公费32.84万元，印刷费2.03万元，咨询费0.8万元，水费10.86万元，电费13.28万元，邮电费0.64万元，物业管理费3.11万元，差旅费2.18万元，维修维护费42.13万元，会议费2.77万元，培训费6.21万元，劳务费12.77万元，公务用车运行维护费1.23万元，其他商品和服务支出0.06万元。（三）结转和结余情况。我校财政收入均来源于财政拨款，年末国库关闭之前，未

14、及时全部使用，导致年终结余44.88万元，其中一般公共预算经费结余39.9万元，（包括公用经费及学校在建设工程的费用），用于教育事业的彩票公益金支出结余4.98万元。所有结余将在2021年年全部使用完毕。四、部门财政支出管理情况（一）专项资金分配情况。1、盐边财政（2020)8号下达2020年生均公用经费年初预算（中央8941专户清算）直达预算经费：81.2万元。2、根据川财教【2017】231号下达2018义务教育校舍维修改造省级补助资金(学生食堂改造工程)0.66万元。3、根据川财教【2016】211号下达2017年农村中小学校舍维修改造资金用于学生宿舍维修改造（中央8941专户清算）1.

15、62万元。（上年质量保证金）4、根据川财教【2019】7号下达2019年中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫运转（结转）资金3.31万元。5、根据川财教【2018】223号下达2019年校舍维修改造中央资金红格中学学生宿舍(8941专户清算)结转资金20万元。6、根据川财教【2019】9号下达2019年特殊教育学生公用经费省级补助资金结转资金1.17万元。7. 根据川财教【2018】223号年初预算下达2019年生均公用经费（中央8941专户清算）（结转 ）资金11.71万元。8. 根据川财教（2019）245号，下达2020年农村中小学公用经费补助资金预算（民生专户清算）资金5.95万元。9

16、. 根据川财教【2019】241号下达2020年农村中小学校舍维修改造资金消防管道改造（中央8941专户清算）26万元。10. 根据川财教【2020】39号下达2020年度中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目资金5万元。11. 根据川财教【2019】241号下达2020年生均公用经费结算数（中央8941专户清算）资金25.26万元。12. 根据川财教【2020】241号下达2020年特殊教育学生公用经费（中央8941专户清算）资金3万元。（二）资产管理。盐边县红格中学校现有公务车1辆，截止2020年12月31日，盐边县红格中学校固定资产原值3870.94万元，固定资产累计折旧1420.53

17、万元，固定资产净值2450.40元。无形资产原值114.37万元，无形资产累计摊销11.23万元，无形资产净值103.14万元。与2019年相比，固定资产原值增加68.83万 元，固定资产净值减少118.18万元，无形资产原值增加2.17万元。无形资产净值减少0.16万元。（三）内控制度管理。1.内部控制制度的设置及执行情况。（1）加强内部控制，我单位历来重视内部管理制度的建设及监督，加强财务管理，强化财务监督，为保证财务管理工作规范有序进行，学校不断完善盐边县红格中学校内部控制制度，并成立财务监督小组，加强内部控制和监督，对各项资金的管理、经费收支审批等均作了明确的规定，正确组织资金的筹集、

18、调度和使用，债权债务及时清算、结算。各项经费支出实行限额把关，一支笔审批。（2）部门内部控制制度的执行。强化制度执行，切实做好厉行节约工作，全面落实各项管理制度，努力降低行政成本，严格公务接待、会议费、差旅费、培训费审核审批程序，做到“一事一公函”“一事一审批”“一事一结账”。盐边县红格中学校重大事项的决策形式为校务委员会。根据重大事项的相关内容，有些事项需经校务委员会和党支委员会分别审议，按照校务委员会和党总支委员会的议事形式决策。校务会和党支委员会采用合署会议形式决策的，由行政办公室和党总支分别作会议记录。（四）信息公开。根据教育部关于当前加强中小学管理规范办学行为的指导意见等文件精神，结

19、合我校工作实际，我校努力做好2020年财政预算收入、支出以及各项目的预算编制工作，按照学校实际情况较为准确地制定了整体绩效目标及各项目绩效目标，并及时将预算公开到相关的信息网络平台。（五）绩效监控。1、盐边财政（2020)8号下达2020年生均公用经费年初预算（中央8941专户清算）直达预算经费：81.2万元，完成支出74.55万元，结转6.69万元。执行率约91.81%。在2021年中完成。 2、根据川财教【2017】231号下达2018义务教育校舍维修改造省级补助资金(学生食堂改造工程)0.66万元，完成支出0.66万元，执行率约100%。3、根据川财教【2016】211号下达2017年农

20、村中小学校舍维修改造资金用于学生宿舍维修改造（中央8941专户清算）1.62万元，完成支出1.62万元。执行率约100%。4、根据川财教【2019】7号下达2019年中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫运转（结转）资金3.31万元，完成支出3.31万元，执行率约100%。5、根据川财教【2018】223号下达2019年校舍维修改造中央资金红格中学学生宿舍(8941专户清算)结转资金20万元，支出15.84万元，结余4.16万元，执行率约79.2%。6、根据川财教【2019】9号下达2019年特殊教育学生公用经费省级补助资金结转资金1.17万元，完成支付1.17万元。执行率约100%。7. 根据

21、川财教【2018】223号年初预算下达2019年生均公用经费（中央8941专户清算）（结转 ）资金11.71万元，完成支出11.71万元，执行率约100%。8. 根据川财教（2019）245号，下达2020年农村中小学公用经费补助资金预算（民生专户清算）资金5.95万元，完成支付5.95万元，执行率约100%。9. 根据川财教【2019】241号下达2020年农村中小学校舍维修改造资金消防管道改造（中央8941专户清算）26万元，完成支付0万元，结转26万元。执行率约0%，2021年完成。10. 根据川财教【2020】39号下达2020年度中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目资金5万元，完

22、成支付0.01万元，结转资金4.99万元，执行率约0.2%，2021年完成。11. 根据川财教【2019】241号下达2020年生均公用经费结算数（中央8941专户清算）资金25.26万元，完成支付25.20万元，结转0.06万元，执行率约98.4%，2021年完成。12. 根据川财教【2020】241号下达2020年特殊教育学生公用经费（中央8941专户清算）资金3万元，完成支付0万元，结转3万，执行率约0%，2021年完成。（六）部门绩效情况。1.总体绩效根据教育部关于当前加强中小学管理规范办学行为的指导意见等文件精神，结合我校工作实际，我校努力做好2020年财政预算收入、支出以及各项目的

23、预算编制工作，按照学校实际情况较为准确地制定了整体绩效目标及各项目绩效目标，并及时将预算公开到相关的信息网络平台。在执行预算过程中对预算的资金进行全方位的监督和管理，及时调整个别预算指标，使每一笔资金都能起到最大的使用效益。结合我校实际过程中支出进行合理化分配，以达到合理高效地运用资金、提升资金的产出结果、节约成本与资源、提高部门的办事效率的目的。在部门预算整体支出绩效方面都按规定严格执行，合理安排支出，无违规情况，使财政资金发挥出最大的效益。建立健全学校内部管理控制制度，财务管理报账员与会计分设、学校印章专人管理、学校财产由总务办公室统一管理，并逐一登记台账，主动公开学校财务、校务情况，依法

24、接受财政监督情况等。以此规范我校的办学行为，落实班子成员廉洁行政，教师廉洁从教。2.主要目标绩效完成情况（1） 较为顺利完成了新冠病毒疫情防控。没有发生一起病例，监控没有漏掉一人。在传染病防控方面取得了一定的经验。（2） 志愿者们累计服务366个小时，累计排查登记人员6120人次，累计排查车辆4211车次，劝导人员不计其数，确保了红格镇居民平安。在这次抗“疫”大战中，红格中学做到了守土担责、守土尽责；发挥了党员的模范先锋作用，凝聚了人民群众；为坚决打赢疫情防控阻击战贡献了力量。（3） 由工会牵头，组织全校师生为盐边疫情防控工作捐了善款47214元。（4）七年级参加全市统考，取得全县RSR第一名

25、的好成绩。八年级参加全县统考，取得全县评比第二名的成绩。九年级中考重高切块上线26人，盐中上线72人。（5）获得2019年县级优秀文明校园（6）盐边县2020年中华经典诵写讲系列活动中荣获中学组二等奖。（7）获得盐边县“一木环保”教育活动环保教育示范基地称号。（8）开展教师培训活动。规范教师培训制度，组织教职工开展师德培训，加强继续教育工作，根据校本培训方案认真实施校本培训工作，努力提升教师整体素质。（9）开展学校后勤服务活动。加强校产管理，规范校产的购入、登记、出借、报损、核查和入账手续，做到账物相符、账账相符。规范财务管理，严格执行有关收费规定， 及时公示收费项目和标准。加强了对食堂的管理

26、。加强对食品采购、验收、储存、制作与加工等诸多环节的管理工作， 确保师生饮食卫生安全。改善办学条件，不断提高师生待遇。（10）开展学校规章制度建设及其他教育管理活动。健全组织结构，完善管理制度，建立起一套适合本校的实际管理制度，实现依法办学、依法执教，以此促进全校工作逐步走上规范化、科学化、民主化轨道，着力推进了和谐教育，取得较好的社会效益。（11）采取开放式办学，积极邀请盐边县党代表、人大代表、政协委员、家长等组成家委会参与学校的管理。年初我单位效益指标为提升调研报告水平、提升教师教学授课水平。全年均按计划有序进行，完成率为100%。（12）积极推进家校联系，利用学校现有资源和能够协调的社会

27、资源办活家长学校，家长满意度为96%。（13）学校社会满意度测评不低于95%。年初我单位满意度指标为:调研报告基本达到市委和县委政府要求，教师教学水平达到学员基本满意。全年均按计划有序进行，执行率约95%五、评价结论及建议（一）评价结论。综上所述不管是在资金预算编制方面，还是在预算执行、支出绩效方面都按规定严格执行，合理安排支出，使财政资金发挥出最大的效益。2020年盐边县红格中学校整体支出绩效评价表绩效指标指标分值计分标准评价方式评价属性自评分一级指标二级指标三级指标整体评价样本评价定性评价定量评价部门预算管理（55分）预算编制（23分）目标制定81.绩效目标编制要素完整的，得4分，否则酌情

28、扣分。 2.绩效指标细化量化的，得4分，否则酌情扣分。 8目标完成8以项目完成数量指标为核心，评价项目实际完成情况是否达到预期绩效目标，指标得分=达到预期绩效目标的部门项目个数/纳入绩效目标管理的部门预算项目个数*87报送时效7根据年初部门预算绩效目标填报情况打分7 预算执行（18分）动态调整6在绩效监控完成后，根据绩效监控结果对当年执行进度落后、无法实现或需进行调整的项目进行预算及绩效目标调整的，指标得分=落实绩效监控结果项目个数/绩效监控需调整项目总数*6分 当部门项目无调整项目并按照原定绩效目标实施的，得满分。4执行进度6部门预算支出执行进度在6、9、11月应达到序时进度的60%、80%

29、、90%，即实际支出进度分别达到40%、67.5%、82.5%。 6、9、11月部门预算执行进度达到量化指标的各得2分，未达到目标进度的的按其实际进度占目标进度的比重计算得分。6报送时效6县级主管部门应在规定时间内将本级及下属二级预算单位1-8月绩效监控报告报送县财政局，延迟报送的酌情扣分，未报送的不得分。6完成结果（14分）预算完成7部门预算项目12月预算执行进度达到100%的，得7分，未达100%的，按照实际进度量化计算得分。7违规记录7依据上一年度巡视巡察、审计监督、财政检查结果，出现部门预算管理方面违纪违规问题的，每个问题扣0.5分，直至扣完。5专项预算管理（20分）项目决策（8分）程

30、序严密31.专项项目设立时经过事前绩效评估或可行性论证的，得1.5分，否则不得分。 2.专项资金的管理办法健全完善的，得1.5分，否则酌情扣分，无管理办法的，该指标不得分。3规划合理31.专项项目（除一次性项目外）制定了中长期规划的，得1分，否则该三级指标整体不得分。 2.项目规划符合县委、县政府重大决策部署和宏观政策规划的，得1分。 3.项目年度绩效目标与专项中长期规划一致的，得1分，有一处不符合的扣0.2分。2.5结果符合2项目实际完成任务量和效果达到规划预期情况的，得满分。按项目法分配的项目，以所有项目点实施完成情况与规划计划情况进行对比。按因素法分配的项目和据实据效分配的项目，将资金分

31、配方向与规划计划支持方向进行对比。完全达到预期的得满分。未完全达到规划预期情况的，以达到预期情况的资金量占项目总金额占比计分。指标得分=项目实施实施结果符合规划的金额/项目总金额*21项目实施（4分）分配科学21.项目分配选取了科学的绩效分配方法，得1分； 2.采用因素分配法的项目，项目因素选取合理的，得1分；采用项目法分配的项目，评分标准和立项程序合理规范的，得1分；据实据效的项目，基础数据真实，测算精准的，得1分。否则，酌情扣分。分配及时2按预算法规定时限完成分配的考核得2分，否则不得分。 2完成结果（8分）预算完成3专项资金实际支出进度达到100%的，得3分，未达到100%的，指标得分=

32、实际拨付使用金额/专项项目金额*3。2实施绩效3部门专项项目属于当年财政重点评价范围的，该项得分使用项目支出评价共性指标、特性指标和个性指标得分换算。若部门专项项目不属于当年重点评价范围的，采用最近年度重点评价相关指标得分换算。3违规记录2依据上一年度巡视巡察、审计、财政检查结果，出现专项预算管理方面违纪违规问题的，每个问题扣0.2分，直至扣完。1.6绩效结果应用（25分）信息公开（10分）目标公开5按要求将部门预算绩效目标进行公开的，得5分。5自评公开5按要求在内网或外网公开的，得5分。5整改反馈（15分）结果整改8针对绩效管理过程中（包括绩效目标核查、绩效监控核查和重点绩效评价）提出的问题

33、，发现一处未整改的，扣1分，直至扣完。6应用反馈7部门在规定时间内向财政部门反馈应用绩效结果报告的，得满分，否则不得分。7得分合计88.1（二）存在问题。1.预算完成率有待提高。由于有关工作开展时间较晚，结算支出时间滞后，导致预算完成率略低，有待进一步提高。2.由于财务人员不是专业人员，财务业务知识有所欠缺，导致对一些支出项目的理解有所偏差。虽然不断向专业人员学习和请教，但在部门预算编制、部门决算编制软件操作中仍然存在一些困难。公用经费支出管理尚需完善，公用经费的核算有待进一步加强，在核算过程中存在使用界限不清楚。（三）改进建议。1.加强政策学习，提高思想认识。认真学习预算法等相关法规、制度。

34、提高单位领导及财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支付，没有预算就不得支出。年度预算编制后， 根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间的差距。2.细化预算编制工作。进步加强内部预算管理意识，提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。3.加强预算执行管理。对于临时追加的相关工作所需费用，严格按照程序，逐级申报报批，有效降低预算控制率。4.保障预算执行进度。加快实施进度的推进，加强开展进度的跟踪，开展绩效评价，确保绩效目标的完成，发挥资金的使用效益，压减年末结余资金规模，提高预算完成率。5.进一步压缩“三公”经费支出。控制“三公”经费的规模

35、和比例，严格“三公”经费支出的审核审批流程，进一步加强“三公”经费的管理。盐边县红格中学校2021年9月5日专项预算管理（20分）项目决策（8分）程序严密31.专项项目设立时经过事前绩效评估或可行性论证的，得1.5分，否则不得分。 2.专项资金的管理办法健全完善的，得1.5分，否则酌情扣分，无管理办法的，该指标不得分。3规划合理31.专项项目（除一次性项目外）制定了中长期规划的，得1分，否则该三级指标整体不得分。 2.项目规划符合县委、县政府重大决策部署和宏观政策规划的，得1分。 3.项目年度绩效目标与专项中长期规划一致的，得1分，有一处不符合的扣0.2分。2.5结果符合2项目实际完成任务量和

36、效果达到规划预期情况的，得满分。按项目法分配的项目，以所有项目点实施完成情况与规划计划情况进行对比。按因素法分配的项目和据实据效分配的项目，将资金分配方向与规划计划支持方向进行对比。完全达到预期的得满分。未完全达到规划预期情况的，以达到预期情况的资金量占项目总金额占比计分。指标得分=项目实施实施结果符合规划的金额/项目总金额*21项目实施（4分）分配科学21.项目分配选取了科学的绩效分配方法，得1分； 2.采用因素分配法的项目，项目因素选取合理的，得1分；采用项目法分配的项目，评分标准和立项程序合理规范的，得1分；据实据效的项目，基础数据真实，测算精准的，得1分。否则，酌情扣分。分配及时2按预

37、算法规定时限完成分配的考核得2分，否则不得分。 2完成结果（8分）预算完成3专项资金实际支出进度达到100%的，得3分，未达到100%的，指标得分=实际拨付使用金额/专项项目金额*3。2实施绩效3部门专项项目属于当年财政重点评价范围的，该项得分使用项目支出评价共性指标、特性指标和个性指标得分换算。若部门专项项目不属于当年重点评价范围的，采用最近年度重点评价相关指标得分换算。3违规记录2依据上一年度巡视巡察、审计、财政检查结果，出现专项预算管理方面违纪违规问题的，每个问题扣0.2分，直至扣完。1.6绩效结果应用（25分）信息公开（10分）目标公开5按要求将部门预算绩效目标进行公开的，得5分。5自

38、评公开5按要求在内网或外网公开的，得5分。5整改反馈（15分）结果整改8针对绩效管理过程中（包括绩效目标核查、绩效监控核查和重点绩效评价）提出的问题，发现一处未整改的，扣1分，直至扣完。6应用反馈7部门在规定时间内向财政部门反馈应用绩效结果报告的，得满分，否则不得分。7得分合计88.1（二）存在问题。1.预算完成率有待提高。由于有关工作开展时间较晚，结算支出时间滞后，导致预算完成率略低，有待进一步提高。2.由于财务人员不是专业人员，财务业务知识有所欠缺，导致对一些支出项目的理解有所偏差。虽然不断向专业人员学习和请教，但在部门预算编制、部门决算编制软件操作中仍然存在一些困难。公用经费支出管理尚需

39、完善，公用经费的核算有待进一步加强，在核算过程中存在使用界限不清楚。（三）改进建议。1.加强政策学习，提高思想认识。认真学习预算法等相关法规、制度。提高单位领导及财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支付，没有预算就不得支出。年度预算编制后， 根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间的差距。2.细化预算编制工作。进步加强内部预算管理意识，提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。3.加强预算执行管理。对于临时追加的相关工作所需费用，严格按照程序，逐级申报报批，有效降低预算控制率。4.保障预算执行进度。加快实施进度的推进，加强开展进度的跟踪，开展绩效评价，确保绩效目标的完成，发挥资金的使用效益，压减年末结余资金规模，提高预算完成率。5.进一步压缩“三公”经费支出。控制“三公”经费的规模和比例，严格“三公”经费支出的审核审批流程，进一步加强“三公”经费的管理。盐边县红格中学校2021年9月5日