ahhvim离任审计自检报告.doc

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1、!-+懒惰是很奇怪的东西，它使你以为那是安逸，是休息，是福气；但实际上它所给你的是无聊，是倦怠，是消沉;它剥夺你对前途的希望，割断你和别人之间的友情，使你心胸日渐狭窄，对人生也越来越怀疑。罗兰朱德明同志离任审计自检报告+（2005年9月14日）集团公司审计部领导：根据集团公司朱德明同志自2004年8月3日至2005年9月8日期间担任菏泽煤电公司总经理职务。根据组织安排，朱德明同志调离菏泽煤电公司总经理岗位。接集团公司离任审计20054号干部离任审计通知后，公司组织有关部门对其任期内经济责任进行了认真自查，现将自查情况汇报如下。一、基本情况菏泽煤电公司自1998年4月组建以来，由6家公司持股,注

2、册资本金为50000万元,其中鲁能集团控股75.39%。现拥有巨野矿区彭庄、郭屯井田采矿权,阳谷-茌平煤田杨营井田探矿权。规划为“三矿一厂一线”：彭庄矿井、郭屯矿井、杨营矿井、郭屯电厂、郭屯矿井配套工程铁路专用线。现彭庄、郭屯矿井在建，杨营矿正在进行前期准备工作。截至2005年8月,拥有-1200m以浅(杨营-1300m以浅)精查地质储量10.68亿t,可采储量2.81亿t,主要可采煤层为气煤、1/3焦煤为主的动力煤,投产后产品将主要供给坑口-郭屯电厂及集团所属其它电厂。目前彭庄、郭屯矿井已列为2005年省级重点工程建设项目, 三矿建成投产后将达到700万t/a以上的生产规模。郭屯电厂为一期2

3、*600MW超临界机组和二期2*100MW超超临界机组，目前一期工程核准立项申请所需的16项手续，除土地预审、水土保持方案、环评报告上报国家相关部门待批、接入系统上报省电力公司待批外，其它手续全部完成。一期机组建成运行每年可发电量66亿kwh。铁路专用线可研报告已经通过评审、调整，核准申请于8月8日上报省发改委，专用线运力将达到400万t/a。二、完成集团公司部署情况对集团公司和行业各类会议、指示精神，坚持做到及时贯彻、创新思路、狠抓落实。1.认真开展“同业对标”竞赛活动。按照“学习河曲找差距、基建对标创一流”活动要求，制定了活动意见，由生产技术部、计划经营部、综合部负责落实，不断查新全国同类

4、矿井最佳标准，列出“对标”项目，开展“对标”竞赛。年中工作会议后，根据上级“同业对标”意见，由一名副总牵头，组织有关部门，结合煤炭行业实际，研究制定“同业对标”意见，树立标杆，深入开展“同业对标”竞赛。2.认真做好强化管理提效工作。年初，根据管理效益年意见，将可控管理费用指标进行了分解和考核，开展了合理化建议活动。认真贯彻集团公司强化管理提效工作会议精神，制定强化管理提效工作实施意见，细化分解目标任务，成立了工作落实督导组，对重点工作进行督办，提高了企业的执行力和整体效益。3.认真贯彻年度、年中工作会议。两次会后，公司及时研究贯彻意见，将文件、讲话印发到各单位、各部门，组织学习讨论。利用周例会

5、和月度工作会，总结提炼领导讲话要点进行全面宣贯，将会议文件安排到分管领导和相关部门抓好落实。达到了“横向到边、竖向到底”的要求。4.认真贯彻行业工作会议。认真贯彻全国煤炭工作会议和全省煤矿安全生产工作会议精神，组织学习国务院关于促进煤炭工业健康发展的若干意见，走出去学习兄弟单位先进经验，及时掌握行业态势，提升矿井建设理念，准确定位发展方向，促进各项工作协调发展。四、任职前后企业资产财务状况朱德明总经理于2004年8月至2005年8月任职期初、期末主要财务情况如下：（一）资产情况2004年7月公司资产总额58077.3万元，任职期末资产总额239684.38万元，增加181607.08万元。1、

6、短期委托贷款：期初余额3500万元，本期增加63800万元，期末余额67300万元。2、长期股权投资：期初余额0.00万元,本期增加2000万元,期末余额2000万元，是2004年11月份对内蒙古伊泽矿业投资有限公司的投资，持股比例20%（已报经矿业集团公司批准）。3、长期委托贷款：期初余额0.00万元,本期增加50000万元,期末余额50000万元。4、固定资产原值：期初余额729.32万元,本期增加283.87万元,期末余额1013.19万元,期末固定资产情况如下:公司固定资产238台（套）,其中车辆13辆，原值438.65万元，办公用房屋原值361.28万元，办公用电子设备等其他资产21

7、3.26万元。5、在建工程:期初余额11450.09万元,本期增加59035.22万元,期末余额70485.31万元。具体情况如下:彭庄矿井:期末余额29375.18万元;郭屯矿井:期末余额38478.43万元;杨营矿井:期末余额1190.19万元;郭屯电厂:期末余额1247.06万元;铁路专用线:期末余额3 2万元; 营里项目:期末余额27.03万元;陈坡项目:期末余额14.26万元;单县项目:期末余额11.26万元;黄河北项目:期末余额8.5万元;泰安范镇项目:期末余额101.39万元。6、长期待摊费用：期初余额731.64万元,本期增加1239.41万元,期末余额1971.05万元。（二

8、）负债情况：朱总任职期初负债总额8077.3万元,本期增加181607.08万元,期末余额189684.38万元.主要为长期借款增加178320万元.(三)所有者权益情况:期初所有者权益50000万元,其中实收资本50000万元,本期无变化.公司未核算损益情况.五公司招投标情况:2004年8月2005年8月共进行工程/服务类、物资招标69项，议标114项。其中：（1）2004年812月底，共进行工程/服务类、物资招标13项，议标28项。招议标金额共计55794.78万元，其中：通过招标确定合同金额53883.86万元，通过议标确定合同金额1910.92万元。（2）2005年18月底，共进行工程

9、/服务类、物资类招标56项，议标86项。招议标金额共计15670.69万元，其中：通过招标确定合同金额13875.57万元，通过议标确定合同金额1794.83万元。 （3）自2005年4月份贯彻实施集团公司招投标管理办法，共计完成招投标32项（工程9项、物资23项），合同金额11177.72万元。其中集团公司组织、授权、委托进行工程类招投标9项，合同金额2984.8334万元（集团公司招投标管理中心授权公司组织招标单位工程6项；集团公司招投标管理中心委托鲁能发展集团公司组织招标单位工程3项）；鲁能三公招标公司、鲁能物资集团公司组织物资类招标23项，合同金额4049.85万元。（4）经审批没有进

10、行招标的工程/服务类项目。经批准不招标，谈判确定共计2项，合同金额为446万元。具体为：郭屯矿铁路专用线勘测设计、郭屯矿铁路装车站专业设计招标。（5）自2005年4月份山东鲁能集团有限公司招投标管理办法（试行）、管理细则及人员招聘管理办法实施以来，共签订工程/服务类合同91份，合同金额5728.4834万元；设备材料采购合同96份，合同金额4607.71万元；合计187份，金额10336.1934万元。工程/服务类合同：共计91项，合同金额5728.4834万元。其中集团公司组织、授权、委托招投标9项，经审批不实行招标2项，合同金额3430.8334万元（集团公司招投标管理中心授权我公司组织招

11、标单位工程6项；集团公司招投标管理中心委托鲁能发展集团公司组织招标单位工程3项；集团公司招投标管理中心批准不实行招标2项）；菏泽煤电公司通过议标、谈判等方式组织签订合同80份，合同金额约计2297.65万元。（6）设备材料采购合同：共计96项，合同金额4607.71万元。其中鲁能三公招标公司组织招标、鲁能物资集团公司签订合同23项，合同金额4049.85万元；菏泽煤电公司通过议标等方式签订合同73项，合同金额557.86万元。3.合同管理情况。2004年8月2005年8月公司共签订工程/服务类、物资类合同、协议400份，合同金额约计85357.59万元。其中：（1）2004年812月份公司共签

12、订工程/服务类、物资类合同117份，合同金额约计43203.64万元。（2）2005年18月份公司共签订工程/服务类、物资类合同283份，其中工程/服务类合同158份，物资类合同125份，合同金额42153.95万元。4.落实招投标及合同管理办法情况。自集团公司2005年4月份制定下发了山东鲁能集团有限公司招投标管理办法（试行）、山东鲁能集团有限公司工程及服务招投标管理细则（试行）、山东鲁能集团有限公司物资招投标管理细则（试行）组织有关部门的人员进行了系统的学习。并且自文件下发之日起，工程、物资及服务招投标项目严格按照集团公司下发的招投标文件规定和程序执行。（1）按照规定对集团公司系统内必须进

13、行招投标的工程、服务、物资采购项目，在每月的25日前、每季度末进行项目招投标工作计划的编制，并进行了上报。（2）凡是属于山东鲁能集团有限公司招投标管理办法（试行）第13条规定招标范围的，都按照规定进行了上报，并根据招标实施方案的要求组织、配合开展招投标工作。对山东鲁能集团有限公司招投标管理办法（试行）第17条规定，不适宜进行招投标的各种项目必须报招投标领导小组批准后执行的招投标项目，按照规定程序提出申请，分管产业公司初审，招投标管理中心审核，招投标领导小组批准后，按照批准的实施方案执行的。（3）招标文件要求不准分包、转包工程，并在合同中约定：如发生工程分包、转包现象，按照合同价款的20%承担违

14、约责任。我公司在合同的执行中，不存在私下分包工程的现象。（4）不存在将项目化整为零，或以其它方式规避招标的行为，也不存在违反集团公司招投标管理办法的其他行为。六、对上次审计提出问题的整改情况。今年4月份，集团公司对朱总任期进行了审计，事后我们认真学习财务制度和公司有关规定，并针对审计出的问题逐条进行了整改。整改情况如下：1、工资发放问题：对电力系统职工发放的工资、奖金、加班工资等共813972.20元于6月份退回。3、对会计核算问题提出的问题如已在7月份进行了规范调整.七、存在的问题及建议1、2005年18月份完成投资29697万元，仅完成年度计划投资的25.15%，相对全年投资计划比例偏低(

15、投资情况见附表)，主要原因是：一是各项目发生投资比例较大的工程均在2005年下半年，特别是第三、第四季度，如郭屯矿井冻结工程在三季度开机冻结，主副风井井筒均在第四季度进行掘砌施工，后四个月投资近亿元；彭庄矿井矿建队伍在第四季度全面进入施工，施工掘进迎头达到79个，地面工业建筑施工主体工程，井下变电所、水泵房、地面主井绞车房和动筛车间、主井井筒装备进行设备安装，村庄搬迁开始新村址土建施工，几项大的工程投资也将达到亿元以上；杨营矿井三季度普查、精查勘探尚未进行竣工决算，进场道路、围墙、主副井井筒冻结造孔、锅炉房、35kv变电所及供电线路将在第四季度进行施工。后四个月工程投资将会大幅度提升。二是前期

16、项目正在办理立项申请，原定项目计划需要施工的工程因未立项不能如期开工建设，如郭屯电厂一期工程安排的土建桩基工程不能按计划进场施工、大件设备订货不能订货；杨营矿井冻结及造孔工程迟迟未能招标等。三是资源开发项目希望不大，原定的项目开发投资2.5亿元也将不再发生，黄河北煤田、单县煤田项目仅完成项目规划，两煤田探矿权转让资料已经上报，集团公司暂不同意收购探矿权，因此，后续工程普查、精查勘探不能实施。四是巨野矿区地质条件比较复杂，表土层较厚，涌水量大，构造复杂，井巷工程顶板破碎，巷道施工首要考虑注浆治水问题，给矿井建设带来极大困难，隐蔽工程增多，大大影响工程施工进度，也影响了工程投资。2、在备用金清理上

17、不够及时,有3笔借款期限较长。（1）路军2004年4月24日借款26000元后被盗，现已采取措施，每月从工资中扣回500元，共扣6500元，余额19500元。（2）王彤2002年5月30日借款9000元，2002年6月27日借款6000元处理交通事故，至今未结帐，余额15000元。公司已发出催款通知，未有结果，拟通过集团公司协调解决。(3)顾维营2004年4月12日借款3000元，4月23日借款2000元，2005年7月从工资和报销费用中扣回2894.40元，余额2105.60元未收回。公司准备通过法律手段解决。 3、会计核算有待进一步规范,如对委贷利息收入核算,前期因考虑所得税的影响,未按照权责发生制按季进行核算，而采用收付实现制核算。截至6月末在帐面上少反映利息收入1773万元，其中：山西广大源泰科贸有限公司857万元，山东广宇能源有限公司489万元，鲁能矿业集团有限公司384万元，中矿广源矿产资源开发有限公司42万元。4、在资产管理上,有待加强,主要表现在实物台帐建立不规范、完整；对报废资产处理不及时。陈坡、营里两个项目探矿权已注销，但仍在“在建工程”挂账，未及时处理（已上报）;部分报废固定资产未及时处理。以上自检情况，不当之处，请批评指正。