2022年电子商务电子支付工具操作流程 .pdf

《2022年电子商务电子支付工具操作流程 .pdf》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年电子商务电子支付工具操作流程 .pdf（6页珍藏版）》请在得力文库 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、第三方支付企业的电子支付工具操作流程李宁电子商务有限公司第三方支付企业的电子支付工具操作流程AMD 文 20090608号电子商务是一种利用互联网平台进行商品交易的新营销模式，其营销业务很大程度上通过独立的第三方支付服务提供商的电子支付工具进行资金收付和管理。目前，比较常用的电子支付工具主要有支付宝、网银在线、快钱、财付通、安付通、百付宝、首信易等。为确保此类支付工具中资金收支安全和资金的有效管理与运用，规范电子商务特有的电子支付工具实际操作，降低财务风险，特制定电子支付工具操作流程。1. EC 在用第三方电子支付工具简介目前电子商务公司已经使用的第三方电子支付工具有：支付宝、 财富通、 快钱

2、和网银在线等四种支付工具。1.1 支付宝 () 支付宝成立于2004 年 12 月，由阿里巴巴公司 （中国最大的B2B网站和服务提供商）投资创办，是中国目前最大的第三方支付服务提供商。 1.1.1 功能1.1.1.1 收入户电子支付工具设置收款、手动提现功能。 1.1.1.2 支付户电子支付工具设置转账功能、退款功能。 1.1.2 自动划扣款项：技术服务费、保证金理赔、积分推广活动服务费1.2 财付通 () 财付通是腾讯公司于2005 年 9 月正式推出专业在线支付平台，业务覆盖B2B 、B2C 和C2C各领域，其核心业务是帮助在互联网上进行交易的双方完成支付和收款。 1.2.1 功能：收款、

3、手动提现1.2.2 自动划扣款项：交易手续费1.3 快钱 () 2005 年开始运营的快钱是国内领先的独立第三方支付企业，其支付产品最丰富、覆盖人群最广泛，支持互联网、手机、电话和POS等多种终端，满足各类企业和个人的不同支付需求。 名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 1 页，共 6 页 - - - - - - - - - 第三方支付企业的电子支付工具操作流程1.3.1 功能：收款、手动或自动提现1.3.2 自动划扣款项：交易手续费1.4 网银在线 () 网银在线支付平台

4、成立于2003 年 6 月，全面支持全国18 家银行 60 多种银行卡，目前网银在线已成功的为国内外数百家网站提供服务。1.4.1 功能：收款、自动提现1.4.2 自动划扣款项：交易手续费未来随着公司业务发展的需要，定期补充增加新的第三方电子支付工具。2. EC 第三方支付电子支付工具管理2.1 账户管理部门第三方电子支付工具的帐户管理，在李宁公司视同为银行帐户性质管理，严格账户的开立、变更、关闭、收付权限等审批管理，财务部门为第三方电子支付工具的直接管理部门。2.2 账户定义分类为确保资金安全，对电子商务的收入和支出分开管理，分别定义收入户和支出户： 收入户： 指因网上商品销售而产生的货款流

5、入帐户的资金，并有系统自动扣除的佣金手续费支出； 支出户： 指因网上商品销售而产生的手动自动提现、无货退款和支付网络广告费等流出 账户的资金，并有公司银行充值资金收入来源。 名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 2 页，共 6 页 - - - - - - - - - 第三方支付企业的电子支付工具操作流程2.3 账户申请管理2.3.1 所有新增、变更或取消的电子支付账户均通过恰当的审核和批准。申请人需填写账户申请表 （见附件一），包括申请原因、第三方支付服务提供商名称等，并经

6、所属部门经理审批签字和会计管理部高级经理审批签字；2.3.2 资金会计根据审批后的申请表办理申请和开户配置，并填写账户信息反馈表 （见附件二），包括账户名称、主要功能、开通日期等，作为账户申请表的附件交财务保存。2.4 权限管理2.4.1 支付宝、快钱、财付通等具有手动提现、转账功能的电子支付工具必须配置最高级安全验证，根据安全高低级别依次为硬件“盾”和软件“数字证书” ，登陆密码和支付密码设置必须不同，由不同人保管。2.4.2 支付宝“支付盾” 与登陆密码由资金会计保管，支付密码由核算主管保管。2.4.3 快钱“支付快钱盾”与支付登陆密码由资金会计保管；“稽核快钱盾”及稽核登陆密码由稽核会计

7、保管；核算主管保管 “系统管理快钱盾” 及 admin登陆密码；2.4.4 定期专人检查权限设置管理，监督工作变化的权限交接。2.5 收入项管理2.5.1 收入户收入项管理收入户收入项，收入户收入特指因网上商品销售而产生的货款流入账户的资金。2.5.2 支出户收入项管理支出户收入 - 充值管理 办理银行账户与支付宝支出户绑定，运营部从EC公司申请OA ”其他应收款 - 支付宝” , 完成审批后由资金会计根据申请单从银行向支付宝支出户充值，形成收入。 2.6 支出项管理2.6.1 收入户支出项管理收入户支出项，收入户支出特指系统自动扣除（技术服务费、佣金和手续费），提现支出管理两种。 2.6.2

8、 系统自动扣除 2.6.2.1淘宝技术服务费与积分推广活动服务费：每月1 号运营部门主管将淘宝上月的佣金、返点积分的金额邮件总账会计,由总账会计做费用预提凭证。每季隔月15 前由 EC 运营部门取得淘宝上季度佣金及返点积分发票，与资金会计核对金额后，提交OA 费用报销。 2.6.2.2电子支付工具手续费：名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 3 页，共 6 页 - - - - - - - - - 第三方支付企业的电子支付工具操作流程每月初10 号前由 EC 运营部门取得电子

9、支付工具上月手续费发票，与资金会计核对金额后,提交 OA 费用报销。 2 .6.2.3 支付宝支付 “ 好店铺 ” 软件服务费、长尾返点：每月末前由EC 运营部门取得支付宝上月26 日到本月25 日软件服务费与长尾返点费用发票，与资金会计核对金额后,提交 OA 费用报销。2.6.2.4 EC淘宝消费积分：每月末前由EC 运营部门在淘宝后台查询上月淘宝消费积分金额邮件通知财务开具发票给淘宝公司，财务发票根据发票冲市场费用。2.6.3 提现支出管理2.6.3.1 支付宝提现额度100 万/次/天，资金会计手工提现，确保每日支付宝余额在 50 万以内，月末除外，避免造成在途资金。2.6.3.2财付通

10、提现额度5000 元/次/天，资金会计手工提现，确保每日财付通余额在5000 元以内，月末除外，避免造成在途资金。2.6.3.3 钱无提现额度限制， 资金会计手工提现，确保每日块钱余额在10,000元以内，月末除外，避免造成在途资金。2.6.3.4 网银在线无提现额度限制，系统自动每日提现,每日网银在线余额为0.01 元。2.6.4 支出户支出项管理2.6.4.1除电子支付工具自动扣除手续费及支付宝代扣淘宝佣金、返点积分外，所有支出项包括退款、红包、广告推广费用、直通车充值等必须从支付宝支出户支付，所有支出必须由资金会计填写支款凭单，专业经理签字同意后，由核算主管输入支付密码确认支付。 2.6

11、.4.2 EC支付宝收入户支付流程图: 名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 4 页，共 6 页 - - - - - - - - - 第三方支付企业的电子支付工具操作流程支付宝支出户支付流程记账会计稽核会计核算主管资金会计运营部主管客服提交支付申请审批支付宝制证是否输入支付宝密码，确认支付提交 OA 报销审核SAP制证是否2.6.4.3 快钱支付流程图快钱支付流程稽核会计专业经理资金会计提交支付申请审批复核是否快钱制证是快钱付款名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 -

12、- - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 5 页，共 6 页 - - - - - - - - - 第三方支付企业的电子支付工具操作流程2.7 电子支出工具周报资金会计按周编制电子支付工具周报( 见附件三 ) ， 汇总统计收入及支出各项金额与处理进度，上报核算主管与专业经理，并负责对周报支出项的报销情况跟进。 2.8 电子支付工具文档保管2.8.1 核算主管负责将EC 电子支付工具周报存档到公用文件夹。2.8.2 核算主管负责将开户/销户申请表存档保管。2.8.3 资金会计负责保管支款凭单，并按期整理装订成册后归档。名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 6 页，共 6 页 - - - - - - - - -