最新反洗钱业务培训3月1日ppt课件.ppt

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1、反洗钱业务培训反洗钱业务培训20132013年年3 3月月1 1日日 反洗钱概述反洗钱概述 反洗钱日常工作及风险控制措施反洗钱日常工作及风险控制措施 反洗钱日常工作中遇到的困难反洗钱日常工作中遇到的困难 洗钱的步骤f放置(PLACEMENT)f分层(LAYERING)f融合(INTEGRATION)支票、电汇旅行支票、金融工具非法所得（毒品、走私、欺诈、腐败、买卖军火等等）放置放置黑钱进入金融系统融合资金融合于合法经济中分层一系列复杂的金融交易现金其他投资存款、贷款、资产支票、电汇洗钱流程图洗钱流程图PlacementLayeringIntegration洗钱步骤之 放置阶段洗钱者通过以下手段

2、处理巨额现金：将钱存入银行并防止被察觉利用非银行的金融机构利用非金融机构 将现金走私出境在这个阶段洗钱行为最容易被发现。钱一存入，就有了调查线索。此时采取法律手段最为有效。放置阶段的典型特征 用假名开立帐户 向使用假名的收款人开出支票 用该帐户为虚构的人购买支票 用假名提取现金洗钱步骤之 分层阶段V在此阶段洗钱者将非法所得与其源头进一步分离V进行一系列的资金交易，其频率、金额和复杂程度均与合法交易类似V经常是使资金在几个国家之间流动V经常与放置阶段互相重叠洗钱步骤之融合阶段F即将黑钱融入合法经济F洗钱的最后阶段，罪犯将黑钱投资于合法生意F黑钱具有了表面合法的性质,很难判别资金来源合法与否 银行

3、业反洗钱 银行业反洗钱的地位 银行业反洗钱的作用 银行业反洗钱的原则银行业反洗钱：地位 在洗钱过程中，银行所处的地位是独一无二的。不是属于反洗钱一方，就是属于被洗钱方利用或者参与洗钱的一方 银行可能有意或无意地被卷入“洗钱”犯罪活动中，扮演着不光彩的角色 在我国，银行在反洗钱工作中具有不可替代的重要地位银行业反洗钱：作用 预防作用 控制作用 打击作用银行业反洗钱：原则 识别客户身份原则 支付交易报告原则 保存和提供交易及客户身份记录原则 加强内部控制原则 遵守法律原则 保密原则反洗钱原则：识别客户身份原则 什么叫“了解你的客户” -银行应获得直接客户的完整有效的身份信息银行努力获得间接客户的真

4、实身份随时关注客户的资金走向规律 重要性 -是防止犯罪分子利用银行系统从事洗钱活动的有效措施 -国际社会和各国建立反洗钱机制的重要保障 规定的内容:姓名、身份证类型和号码、住址、电话号码、工作单位、职业经营场所、经营范围、经营特点、特定目的、身份证、护照等、有关缴费凭证（如水电费）、商业记录、合伙协议、营业执照等客户身份识别制度 金融机构在与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时，应当要求客户出示真实有效的身份证件或者其它身份证明文件，进行核对并登记。 客户由他人代理办理业务的，金融机构应当同时对代理人和被代理人的身份证件或者其它身份证明文件

5、进行核对并登记。 金融机构不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户开立匿名账户或者假名账户。 客户身份识别制度 金融机构通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法要求的客户身份识别措施第三方未采取符合本法要求的客户身份识别措施的，由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任 金融机构对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性或者完整性有疑问的，应当重新识别客户身份 金融机构进行客户身份识别，认为必要时，可以向公安、工商行政管理等部门核实客户的有关身份信息客户身份识别制度 个人存款实名制规定 支付结算办法 人民币银行结算账户管理办法 结售汇及付汇管理规定 金融机构客户

6、身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法客户身份识别制度 金融机构客户身份识别和客户身份资料及交金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法易记录保存管理办法要点：要点： 1、自2007 年8 月1 日起施行 。 2、金融机构在以开立账户等方式与客户建立业务关系，或者为不在本机构开立账户的客户提供现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务且交易金额单笔人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上的，应当核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件，登记客户身份基本信息，并留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。 3、金融机构为自然人客户办理人民币单笔5万元以上或

7、者外币等值1万美元以上现金存取业务的，应当核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件。2022-7-62424客户身份识别制度 金融机构客户身份识别和客户身份资料及金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法交易记录保存管理办法要点：要点： 4、为客户向境外汇出资金时，应当登记汇款人的姓名或者名称、账号、住所和收款人的姓名、住所等信息，在汇兑凭证或者相关信息系统中留存上述信息，并向接收汇款的境外机构提供汇款人的姓名或者名称、账号、住所等信息。 汇款人没有在本金融机构开户，金融机构无法登记汇款人账号的，可登记并向接收汇款的境外机构提供其他相关信息，确保该笔交易的可跟踪稽核。 境外收款

8、人住所不明确的，金融机构可登记接收汇款的境外机构所在地名称。 2022-7-62525客户身份识别制度 金融机构客户身份识别和客户身份资料及交金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法易记录保存管理办法要点：要点： 5、接收境外汇入款的金融机构，发现汇款人姓名或者名称、汇款人账号和汇款人住所三项信息中任何一项缺失的，应要求境外机构补充。 如汇款人没有在办理汇出业务的境外机构开立账户，接收汇款的境内金融机构无法登记汇款人账号的，可登记其他相关信息，确保该笔交易的可跟踪稽核。 境外汇款人住所不明确的，境内金融机构可登记资金汇出地名称。2022-7-62626客户身份识别制度 金融机构

9、客户身份识别和客户身份金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法资料及交易记录保存管理办法要点：要点： 6、联网核查公民身份信息联网核查公民身份信息 银行业金融机构履行客户身份识别义务时，按照法律、行政法规或部门规章的规定需核对相关自然人的居民身份证的，应通过中国人民银行建立的联网核查公民身份信息系统进行核查。 “银办发2007126号：银行业金融机构联网核查公民身份信息业务处理规定（试行）和联网核查公民身份信息系统操作规程” 反洗钱原则：支付交易报告原则 重要性：反洗钱工作的核心问题和基础工作就是支付交易信息的采集、分析和报告 报告的内容大额支付交易可疑支付交易 大额支付交易和

10、可疑支付交易的界定大额和可疑交易报告制度基本要求基本要求 金融机构应当按照规定执行大额交易和可疑交易报告制度。 金融机构办理的单笔交易或者在规定期限内的累计交易超过规定金额或者发现可疑交易的，应当及时向反洗钱信息中心报告。 大额交易是指单笔交易或者规定期限内的累计交易超过规定金额的交易。 可疑交易是指交易的金额、频率、流向、用途、性质等有异常情形的交易2022-7-62929大额和可疑交易报告制度大额交易：大额交易：（一）单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。（二）法人、其他组织

11、和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元以上或者外币等值20万美元以上的款项划转。（三）自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转。（四）交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值1万美元以上的跨境交易。 累计交易金额以单一客户为单位，按资金收入或者付出的情况，单边累计计算并报告，中国人民银行另有规定的除外。大额和可疑交易报告制度可疑交易： 金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法 （2006年2号令）第十一条规定了18项可疑交易识别标准。及十四条规定其他涉嫌洗钱的交易 金融机构报告涉嫌

12、恐怖融资的可疑交易管理办法（2007年1号令）第八条、第九条规定了11项涉嫌恐怖融资的可疑交易识别标准。 金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法（2007年2号令）第二十六条规定了4项可疑交易识别标准。大额和可疑交易报告制度报告流程报告流程 一般大额和可疑交易，通过系统报总行由总行报人行反洗钱数据监测中心 合理怀疑与违法犯罪有关的可疑交易、身份识别中发现的可疑行为和涉嫌恐怖融资的可疑交易，另外按照人行要求逐级上报同时报人行当地分支机构 涉嫌犯罪的，另外按照人行逐级上报同时以书面形式报人行当地分支机构和当地公安部门 反洗钱原则：保存和提供交易及客户身份记录原则 面对日益复杂的洗

13、钱活动，对大额和可疑交易信息的收集、分析和报告工作，并不是一次性的工作，对可疑交易需要长时间的监控 司法部门对洗钱活动的侦查和取证等工作,也需要以金融交易记录作为基础客户身份资料和交易记录保存制度 金融机构应当按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制度。 在业务关系存续期间，客户身份资料发生变更的，应当及时更新客户身份资料。 客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存五年。 身份证更换 营业执照、组织机构代码证年检 反洗钱原则：加强内部控制原则 巴塞尔委员会1997年公布的有效银行监管的核心原则 中国人民银行2002年2月1日发布的外资金融机构管理条例实施细则反洗钱原

14、则：遵守法律原则 根据巴塞尔原则声明规定，银行的管理应确保银行所进行的业务符合高尚的职业道德标准，确保银行按照有关金融交易的法律和规则进行业务活动。 银行可能没有办法知道有关的交易是否来自或构成犯罪活动的一部分，在国际范围内难以确保客户的跨国交易遵守他国的法律。对此，银行不应提供服务或协助。反洗钱原则：保密原则 与为客户保密原则内涵不同 -保密原则是指金融机构对反洗钱的工作信息保守秘密，与有关法律、行政法规规定的金融机构保护客户隐私权有一定的区别 银行及其工作人员只能将大额和可疑支付交易信息提供给可以报送的部门 人民银行和商业银行工作人员不得将可疑支付交易信息泄漏给任何部门和个人，特别是重点监

15、测的客户 可疑支付交易的识别 可疑支付交易的识别步骤 掌握可疑交易标准 向客户了解情况 查阅客户的已知记录：职业、年龄、住址、账户交易、业务范围、交易规模、主要交易对象、其他情况 综合分析 我国可疑支付交易识别标准11、短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符 ；2、短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额交易标准 ；3、法人、其他组织和个体工商户短期内频繁收取与其经营业务明显无关的汇款，或者自然人客户短期内频繁收取法人、其他组织的汇款 ；4、长期闲置的账户原因不明地突然启用或者平常资金流量小的账户突然有异常资金流入，且短期内

16、出现大量资金收付 ；5、与来自于贩毒、走私、恐怖活动、赌博严重地区或者避税型离岸金融中心的客户之间的资金往来活动在短期内明显增多，或者频繁发生大量资金收付 ；我国可疑支付交易识别标准2 6、没有正常原因的多头开户、销户，且销户前发生大量资金收付 ； 7、提前偿还贷款，与其财务状况明显不符; 8、客户用于境外投资的购汇人民币资金大部分为现金或者从非同名银行账户转入 ； 9、客户要求进行人民币、外币间的掉期业务，而其资金的来源和用途可疑 ；我国可疑支付交易识别标准3 10、客户经常存入境外开立的旅行支票或者外币汇票存款，与其经营状况不符 ； 11、外商投资企业以外币现金方式进行投资或者在收到投资款

17、后，在短期内将资金迅速转到境外，与其生产经营支付需求不符 ； 12、外商投资企业外方投入资本金数额超过批准金额或者借入的直接外债，从无关联企业的第三国汇入 ； 13、证券经营机构指令银行划出与证券交易、清算无关的资金，与其实际经营情况不符 我国可疑支付交易识别标准4 14、证券经营机构通过银行频繁大量拆借外汇资金 ； 15、保险机构通过银行频繁大量对同一家投保人发生赔付或者办理退保 ； 16、自然人银行账户频繁进行现金收付且情形可疑，或者一次性大额存取现金且情形可疑 ； 17、居民自然人频繁收到境外汇入的外汇后，要求银行开具旅行支票、汇票或者非居民自然人频繁存入外币现钞并要求银行开具旅行支票、

18、汇票带出或者频繁订购、兑现大量旅行支票、汇票 ； 18、多个境内居民接受一个离岸账户汇款，其资金的划转和结汇均由一人或者少数人操作 。案例 C银行报告了一个可疑交易信息：这家银行发现一个新客户经常性地收取来自外地的个人汇款，资金交易量非常大。经核实，这是一家书店，外地的个人汇款主要用来买书的。但继续查证后银行发现，这家客户只有一个店员，一个兼职会计，真正的法定代表人始终没有出现过。而且，这家书店规模很小，平时顾客很少，其资金交易量远远超过其正常经营规模。接银行报告后，警察调查发现，这是一个盗版集团开立的书店，其主要用途就是用来洗钱的。他们雇佣了大量的人员从各地分批将现金存入银行，然后书店以卖书

19、的名义将钱汇集起来，再以营业收入的名义向税务机关申报，缴纳税款。这样，非法的收入就伪装成合法的了。 法律责任法律责任 反洗钱行政主管部门和其他依法负有反洗钱监督管理职责的部门、机构从事反洗钱工作的人员有下列行为之一的，依法给予行政处分： （一）违反规定进行检查、调查或者采取临时冻结措施的； （二）泄露因反洗钱知悉的国家秘密、商业秘密或者个人隐私的； （三）违反规定对有关机构和人员实施行政处罚的;（四）其他不依法履行职责的行为。法律责任法律责任 金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，建议有关金融监督管理机构依法责令金融机

20、构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分： （一）未按照规定建立反洗钱内部控制制度的； （二）未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作的； （三）未按照规定对职工进行反洗钱培训的。法律责任法律责任 金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，处二十万元以上五十万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处一万元以上五万元以下罚款： 法律责任法律责任（一）未按照规定履行客户身份识别义务的; （二）未按照规定保存客户身份资料和交易记录的； （三）未按照规定报送大额交易

21、报告或者可疑交易报告的； （四）与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、假名账户的；法律责任法律责任（五）违反保密规定，泄露有关信息的； （六）拒绝、阻碍反洗钱检查、调查的； （七）拒绝提供调查材料或者故意提供虚假材料的。法律责任法律责任 金融机构有前款行为，致使洗钱后果发生的，处五十万元以上五百万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处五万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重的，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构责令停业整顿或者吊销其经营许可证。 法律责任法律责任 对有前两款规定情形的金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，反洗钱行

22、政主管部门可以建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构给予纪律处分，或者建议依法取消其任职资格、禁止其从事有关金融行业工作。反洗钱日常工作反洗钱日常工作 内部控制（组织机构、制度建设、会议） 尽职调查 交易报告 记录保存 等级分类 监管报告 培训宣传 工作考核 检查整改业务风险控制点和措施具体操作具体操作 严格审查开户证明文件严格审查开户证明文件 登记齐全客户身份基本信息登记齐全客户身份基本信息 客户身份证件复印件留存完备客户身份证件复印件留存完备 严格进行联网核查（尤其是开户代理人等）严格进行联网核查（尤其是开户代理人等） 加强客户尽职调查工作加强客户尽职调查工作 及时向人民银行报备或经人民

23、银行核准及时向人民银行报备或经人民银行核准 重点关注重点关注 开户环节开户环节 1、是否存在同一个人代理多家单位进、是否存在同一个人代理多家单位进行开户的情况行开户的情况 2、关注注册验资开户、关注注册验资开户 ，验资过后是否，验资过后是否抽回注册资金抽回注册资金 3、是否假身份证开户、实名开户是否假身份证开户、实名开户案例 通过设立空壳公司做掩护进行洗钱，一般公司所应有的经通过设立空壳公司做掩护进行洗钱，一般公司所应有的经营活动和资金往来账目全部通过伪造来实现营活动和资金往来账目全部通过伪造来实现 银行必须充分了解和掌握客户的基本情况，尤其是业务范银行必须充分了解和掌握客户的基本情况，尤其是

24、业务范围、经营特点、企业规模等重要信息，这是识别可疑支付围、经营特点、企业规模等重要信息，这是识别可疑支付交易的重要基础。执法部门之所以能够发觉并破获这一重交易的重要基础。执法部门之所以能够发觉并破获这一重大洗钱案件，香港那家银行的警觉性和尽职调查起到了非大洗钱案件，香港那家银行的警觉性和尽职调查起到了非常重要的作用。银行方面敏锐地察觉到成克杰的空壳公司常重要的作用。银行方面敏锐地察觉到成克杰的空壳公司的日常收入与企业经营特点、规模明显不相符，并及时上的日常收入与企业经营特点、规模明显不相符，并及时上报给了香港金融情报机构，为案件的破获提供了重要线索报给了香港金融情报机构，为案件的破获提供了重

25、要线索重点关注重点关注 交易环节交易环节 1、客户是否频繁存入一些来历不明的、客户是否频繁存入一些来历不明的现金现金 2、是否存在转入大量资金后以提现或、是否存在转入大量资金后以提现或转入个人账户的形式把资金分散出去转入个人账户的形式把资金分散出去 3、客户经常来往的交易对象是否可疑、客户经常来往的交易对象是否可疑 4、长期闲置的账户原因不明地突然启、长期闲置的账户原因不明地突然启用，且短期内出现大量资金收付用，且短期内出现大量资金收付 案例 2007年6月，上海市某银行工作人员在整理客户企业银行回单时发现某信息技术有限公司回单特别多，款项用途为差旅费，每笔款项均为4.99万元，具有明显地逃避

26、监管部门的意图，于是向当地人民银行提交了可疑交易报告。经过人民银行和警方的调查，该公司利用我国对软件行业的优惠政策，虚开增值税专用发票3072张，骗取出口退税约2900万元。为了逃避银行的大额交易监测，该公司将骗税所得拆成了每笔4.99万元，并以差旅费的名义进行转移。聪明反被聪明误，不法分子拆分交易的手法露出了马脚，最终被抓获归案 案例 D银行发现，有一个账户四年来长期不动，近期突然活跃起来，资金收付非常频繁。银行人员觉得此账户很可疑，进行了相应的核查。经查，该账户所有人是一位失业者，其妻子是一位家庭帮工。银行员工认为这个客户的资金来源和交易比较可疑，立即向反洗钱当局进行了报告。经过调查，该客

27、户的亲戚是一名毒品交易犯，利用他的账户进行洗钱活动。 重点关注重点关注 销户环节销户环节 1、是否存在账户使用一段时间后就进行了销、是否存在账户使用一段时间后就进行了销户处理户处理 2、是否存在经常通过开销户转换银行进行结、是否存在经常通过开销户转换银行进行结算算 3、是否存在一个账户经常更换账户名称或法、是否存在一个账户经常更换账户名称或法人代表人代表 4、是否存在经常出现账户透支无款支付而进、是否存在经常出现账户透支无款支付而进行销户的情况行销户的情况 账户管理账户管理客户风险分类客户风险分类 遵循遵循“了解你的客户了解你的客户”原则正确划分客原则正确划分客户风险类型户风险类型 持续关注动态调整客户风险等级持续关注动态调整客户风险等级 对高风险加强审核，至少每半年进行一次对高风险加强审核，至少每半年进行一次 做好档案保存与保密做好档案保存与保密日常工作中遇到的困难日常工作中遇到的困难 1、信息核查难度大，步骤多，时间长，、信息核查难度大，步骤多，时间长，工作量大工作量大2、通存、通兑、电子银行、电话银行等、通存、通兑、电子银行、电话银行等新型业务特点，给反洗钱工作带来困新型业务特点，给反洗钱工作带来困难难