h银行知识产权质押贷款风险预警与防范-庄佩佩.docx

《h银行知识产权质押贷款风险预警与防范-庄佩佩.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《h银行知识产权质押贷款风险预警与防范-庄佩佩.docx（56页珍藏版）》请在得力文库 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、独创性声明 本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作及取得的 研究成果。据我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含其 他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得安徽大学或其他教育机构的 学位或证书而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已 在论文中作了明确的说明并表示谢意。 学 位 论 文 作 者 签 名 ： 签 字 日 期 ： pb丨 b年 乂 月 J义曰 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解安徽大学有关保留、使用学位论文的规定，有权 保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和磁盘，允许论文被查阅和借阅。 本人授权安徽大学可以

2、将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索， 可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编学位论文。 (保密的学位论文在解密后适用本授权书 ） 学位论文作者签名： 导师签名 : 签字曰期 : 年 r月，曰 签字曰期 : 年了月 Jg 万方数据 论文题目： H银行知识产权质押贷款风险预警与防范 学位类别：会计硕士 学位申请人：庄佩佩 指导教师：姚王信 賴 ! 摘要 随着科技不断进步与经济快速发展，我国中小企业呈现良好的发展态势。同时， 中小企业也处于需要资金支持自身却缺乏动产和不动产抵押，难以取得银行贷款的困 境。对于中小企业来说，唯一的出路是利用自身的知识产权作为质押物来取得银行的 资金

3、支持。因此，我国政府为了扶持知识产权质押贷款这类新型的贷款业务，支持中 小企业以及创新型企业的发展，从 2008年开始相继出台了推动促进知识产权质押贷 款的相关政策和办法。可想而知，面对此类无形资产质押的新型贷款业务，商业银行 由于其自身缺乏实践经验和无法有效识别、管控风险而谨慎行事，极少有银行自愿接 收此类业务，反而还是争相抢夺传统的有形资产贷款业务。但 是不动产毕竟是有限的， 银行同样也遇到了瓶颈，如果继续保持传统观念，这对银行业务的拓展是非常不利的， 无法跟上社会需求，不仅影响了中小企业的创新发展，同时也阻碍了社会经济进步。 那么，如何让商业银行愿意接受知识产权质押这类新型业务是至关重要

4、的，本文 面对此问题展开了商业银行知识产权质押贷款风险预警研宄与防范，旨在对知识产权 质押进行风险识别、风险预警与风险防范。本文第一章，介绍了知识产权质押的研究 背景、意义和目的、思路和方法、特色与创新。第二章，首先介绍了关于知识产权质 押的几个基础理论，包括有限性理论、 预期收入理论等 ； 其次，介绍了知识产权质押 贷款风险预警的主要方法。第三章，基于知识产权质押基础理论，对商业银行知识产 权质押贷款的风险影响因素进行系统的罗列与分析。第四章，通过综合分析与考虑， 对知识产权质押贷款风险因子进行识别、筛选，构建合理的指标体系，基于层次分析 法的基础上，进一步地构建知识产权质押贷款风险预警模型

5、。第五章，对 H银行的商 标权质押案例带入模型进行检验，提出评价与建议。第六章，论文的结论与展望。 关键词： 知识产权质押贷款；层次分析法；风险预警模型 论文类 型：专题研究 万方数据 Tile: The study on risk warning and measures of Intellectual property pledge loan for Hbank Professional Fields: Master of Professional Accounting Applicant: Zhuang Peipei Supervisor: Yao Wangxin ABSTRACT Wi

6、th the progress of science and technology and rapid economic development, small and medium-sized enterprises in our country presents the good development momentum. At the same time, the small and medium-sized enterprises also need financial support. The plight of difficult to obtain bank loan is tha

7、t they are a lack of movable and immovable property mortgage. For small and medium-sized enterprises, the only way out is to use its own intellectual property rights as collateral to obtain bank financing. Therefore, in order to support this kind of new type of loan business, and to support small an

8、d medium-sized enterprises9 development, the Chinese government has been promoting related policies and measures since 2008. You can imagine that in the face of such intangible new pledge loan business, because of a lack of practical experience and ineffective identify, risk control and careful atti

9、tude, very few banks voluntarily to receive such a business, or instead of snatching traditional tangible assets loan business. Aiter all , real estate is limited, the bank still will have a bottleneck. If sticking to maintain the traditional ideas, the expansion of the banking business is very unha

10、ppy. When the bank cant keep up with the needs of society, it will not only affects the innovation and development of the small and medium-sized enterprises, 万方数据 the limitation theory, expected income theory, etc.; Secondly, Ill introduce the main methods of early warning on the intellectual proper

11、ty rights pledge loan . In Chapter Tree, Til list and analyze the influence factors of intellectual property rights pledge loan risk in commercial bank system according to the basic theories. In Chapter Four, based on the comprehensive analysis, consideration and Analytic Hierarchy Process (AHP), Ti

12、l identify and maintain the useful factors so that we can create a further construction of early warning and measures of intellectual property rights pledge loan in the next chapter. In Chapter Five, I will test the model with H bank and put forward related comments and suggestions. In Chapter Six,

13、FU give a conclusion and prospect. Keywords: intellectual property rights pledge loan risk; early warning model of analytic; hierarchy process TYPE OF THESIS: Monographic Research in 万方数据 第一章绪论 , 1 一、 研究背景 . 1 二、 研究目的与意义 . 2 三、 国内外研宄综述 . 4 四、 研宄内容与方法 . 6 五、 研宄特色与创新 . 8 第二章商业银行知识产权质押风险预警理论基础 . 10 一、

14、知识产权质押贷款风险与预警理论 . 10 二、 知识产权质押贷款风险度量与预警主要方法 . 12 第三章商业银行知识产权质押贷款风险 影响因素分析 . I6 一、 基于基础理论的风险影响因素分析 . 16 二、 知识产权质押贷款风险影响因素的分类汇总 . 28 第四章商业银行知识产权质押贷款风险预警模型的构建 . 32 一、 指标构建原理 . 32 二、 知识产权质押贷款风险因子及指标体系构建 . 32 三、 知识产权质押贷款风险预警与防范模型建立 . 35 第五章 H银行知识产权质押风险预瞥算例 . 40 一、 商业银行知识产权质押贷款风险预警指数的作用 . 40 二、 商业银行知识产权质押

15、风险预警的算例 . 40 三、 知识产权质押贷款风险防范措施 . 43 四、 本算例的评价与应用建议 . 43 第六章结论与展望 . 44 一、研究结论 . 44 一 .Sff究不兄扫屏塑 . 44 万方数据 参考文献 . 46 m . 49 v 万方数据 图表索引 图 1-1论文框架结构图 . 8 图 2-1理性决策的四种观点 . 10 表 4-1各因子权重及公因子权重表 . 37 表 4-2商业银行知识产权质押预警风险权重及赋值标准化表 . 38 表 5-1知识产权融资指数计算过程 . 41 表 5-2商业银行知识产权质押风险评级表 . 42 万方数据 第一章绪论 第一章绪论 一、研宄背景

16、 随着经济的快速发展，用知识产权质押来实现向商业银行贷款的新型形式开始崭 露头角，成为企业最具竞争力与影响力的核心载体，是继有形资产之后具有长远发展 潜力的重要融资工具。现代企业往往通过包括土地、房产等不动产作为质押标的物向 银行申请贷款，以支撑企业的发展与壮大。但是，不动产抵押对于一些处于发展期的 中小企业来说并非易事，尤其是科技型企业，其无形资产比例较高，而不动产资产比 例往往较低，令中小企业贷款陷入瓶颈。近年来，随着国家对知识产权的重视程度曰 益加深，对保护知识产权的意识逐渐形成，政府也帮助推动和鼓励知识产权质押贷款 的发展，企业通过知识产权质押贷款的案例在国内外也时有发生。知识产权质押

17、案例 最早出现在日本，从 1995年开始，日本开发银行根据新规事业有成融资制度， 对缺乏传统不动产担保的风险企业提供长期资金供给。从融资渠道创新角度出发，日 本、美国提出 “ 知识产权证券化 ” 的概念； 20世纪90年代末，摩根大通为梦工厂拍 摄 14部影片付出了 10亿美元的制作费用； 2002年 ，梦工厂以己发行和旗下工作室将 要制作的部分电影未来利润为支持又发行了 1亿美元的债券 。2005年，披头士乐 队以唱片专辑 50%权益为担保质押于美洲银行，将其打包出售给了福特雷斯投资集团 公司总额为 2.7亿美元的质押贷款。可见，知识产权证券化从最初的音乐领域开始， 到如今己逐渐渗透到各行各

18、业。 回顾国内，近年来关于商业银行知识产权质押案例也屡见不鲜。 1995年我国颁布 担保法，指出可以利用知识产权质押获得银行贷款。 2006年，交通银行发放了高 达 150万元的知识产权质押贷款给柯瑞生物制药有限公司。 2008年，会稽山绍兴酒有 限公司通过质押本单位的商标 “ 会稽山 ” 而获得了质押贷款 8200万元。 2013年，上 海都市工业设计中心有限公司以其 “ 创星园 ” 注册商标向上海农村商业银行申请质押 融资，成功获批 500万元贷款。2015年，台州蓝天知识产权代理有限公司通过抵押自 己的注册商标，获得了路桥区农村合作银行的 5万元贷款。同样的，在 2015年， 浙江乌毡帽

19、酒业有限公司也通过商标质押取得了当地银行质押贷款 1500万元。同年， 万方数据 安徽大学会计硕士专业学位论文 广 州华工百川科技有限公司成功申请商标质押贷款，取得光大银行广州白云支行 5000 万元的授信。截止 2015年 12月 31日，国内知识产权质押额度最大的当属发生于 2015 年 5月，宁波东钱湖投资开发有限公司以 “ 东钱湖 ” 商标作为质押，与 H银行签约了 2亿元的贷款合同。由此可见，知识产权质押贷款在国内发展也相当迅速，随着此类 贷款数量的增多与贷款额度的增加，对商业银行来说既是机遇也同样是挑战。 然而，由于知识产权本身存在的特殊性，包括无形性、波动性等独特属性，令其 在价

20、值评估、风险评估、风险控制等方面存在重重困难，使得商业银行对知识产权质 押业务望而生畏，尤其是国有银行，更是不愿意接手这类新型事物，对其更是瞻前顾 后。首先，由于知识产权的价值波动性受外界环境影响较大，其价值存在不稳定性， 使银行难以评估质押物的价值从而难以确定质押率。其次，目前我国知识产权交易渠 道较为狭窄，交易市场不够成熟，银行难以处置质押物，从而容易造成违约风险。最 后，政府还为出台相关的操作程序，法律程序，实践中案例数量少，难以进行对比参 照，银行对此类风险难以进行评估。因此，大多数商业银行仍然 对知识产权质押抱着 敬而远之的观望态度。这不仅仅制约了企业发展，也造成银行客户的流失，阻碍

21、了商 业银行的创新发展，扼杀了知识产权资本化的可能性，不利于创新社会生产力的发展。 由此可见，在当今的社会经济背景下，建立一套完善的知识产权质押风险预警系 统不仅有利于商业银行把握优质资源、突破业务瓶颈、有效控制风险、保证经营安全， 而且能够为知识产权资本化拓展新渠道，为我国知识产权战略的落实和创新驱动发展 战略的实现推波助澜。 二、研宄目的与意义 本课题在 2015年被列入安徽省社科基金重点研宄项目，并且成立了研究小组 ， 有幸我也成为了其中的一份子，尽自己一份绵薄之力，并通过这次机会借助研宄小组 的力量使自己的论文更加完善。通过对课题的深入调查和研宄，本文作为课题的引申 论文，希望通过对

22、H银行商标权质押贷款风险预警与防范的研宄，实现以下几个目的 ： 1、 对国内外有关知识产权质押风险相关理论进行梳理介绍，并站在商业银行的 角度分别用不同的理论对其存在的风险因素进行介绍。 2、 对知识产权质押贷款风险度量预警的主要方法、存在的优缺点进行介绍。 万方数据 _ 第一章绪论 _ 3、 建立知识产权质押风险预警指标体系和风险预警模型构建。 4、 通过知识产权质押贷款风险预警模型的实证研究，评价发现 H银行知识产权 质押贷款的风险指数。 5、 对 H银行知识产权质押贷款风险预警与防范提出建议 知识经济的到来令企业拥有的知识产权创造出越来越多的价值，根据新经济增长 理论，经济的发展离不开资

23、金的支持，同时，金融产品的创新对于推动社会经济发展 来讲具有不可替代的作用。因此，建立知识产权质押风险预警体系，是推动经济发展 的重要基础与保障。 (一） 理论意义 本文依据有限性理论、预期收入理论、信息不对称理论和不完全契约理论对知识 产权质押贷款特征、风险形成因子及其与一般信贷风险的差异进行理论分析，建立风 险识别指标体系；借鉴层次分析法 （ AHP)和风险预警理论，构建完成知识产权质押 风险预警与防范模型，挖掘商业银行知识产权质押贷款案例进行实证检验，为知识产 权质押贷款决策与风险防范提供有效的预警方案。 (二） 实践意义 通过对 H银行商标权质押贷款风险预警与防范的研究，对商业银行的发

24、展而言也 有着重要的实践意义： 1、 帮助商业银行建立知识产权质押风险的综合认知 知识产权质押案例在国内还未普遍，而且商业银行对此也没有建立一个完善的数 据系统，许多商业银行对此类业务的风险并没有系统的认知，因此，建立知识产权质 押预警体系能够帮助商业银行对其产生全面完整的认识，消除其陌生畏惧心理。 2、 指导质押贷款风险评估与监管，加强商业银行风险预警与防范体系 目前商业银行对企业的贷款业务主要集中于不动产质押，建立知识产权质押风险 预警与防范体系有利于商业银行整体风险体系的提升，提高商业银行的风险抗压能 力，分散由于业务品种单一而带来的连带风险，有利于商业银行全面长远发展。 3、 解 决银行因担保方式单一而产生的业务瓶颈，为促进金融模式创新作铺垫 近年来，商业银行之间的竞争日益激烈，抢占客户资源的方式也层出不穷，而知 识产权质押业务因其高风险而使商业银行望而却步，本文通过对知识产权质押风险预 万方数据