增值税发票综合服务平台-简明手册.doc

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1、增值税发票管理系统增值税发票管理系统 2.0 版版(增值税发票综合服务平台企业版)简明手册国家税务总局福建省税务局2019年10月福建省增值税发票管理系统 2.0 版操作指引（综合服务平台企业版）1福建省增值税发票管理系统 2.0 版操作指引（综合服务平台企业版）2目 录1.系统概述.31.1系统简介.31.2功能优化简述.31.3主体业务流程.41.4客户端环境.102.常见问题答疑.102.1客户端环境配置问题 .102.2登录问题 .112.3操作问题 .132.4业务问题 .172.5问题咨询都有哪些渠道 .19福建省增值税发票管理系统 2.0 版操作指引（综合服务平台企业版）31.系

2、统概述1.1系统简介增值税综合服务平台是所有取得增值税专用发票、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票的增值税一般纳税人自愿使用，将增值税发票电子信息选择用于申报抵扣、出口退税或者代办退税用途及进行相关信息查询的系统。增值税综合服务平台在原增值税发票选择确认平台基础上进行优化升级，形成功能更加完善、界面更加友好的增值税综合服务平台企业版和税务局版。企业版功能模块包括抵扣勾选、退税勾选、代办退税勾选、进项发票查询、税务事项通知书、成品油消费税管理、发票下载和企业档案信息等。税务局版功能模块包括抵扣勾选、退税勾选、代办退税勾选、进项发票查询、税务事项通知书、企业档案信息、成品油消费税

3、管理、配置管理和审核管理等。纳税人若无可以连接互联网的计算机或是其他问题，无法登陆增值税发票综合服务平台网站，即可到主管税务机关由具有相关权限的税务人员登录增值税综合服务平台税务局版为其办理相关事宜。1.2功能优化简述增值税综合服务平台新增功能及优化之处为：抵扣勾选增加确认签名操作、抵扣勾选可根据实际情况调整有效抵扣税额或不抵扣、出口转内销发票勾选和查询、增值税发票全生命周期展示、注销勾选、发票下载、风险管控（含风险纳税人、黑名单企业、违法违章信息、走逃失联企业、异常扣税）。1）所有发票均需确认抵扣用途后再进行勾选。抵扣用途包括用于申报抵扣或不抵扣、用于出口退税和代办退税，三种用途相互独立、只

4、能选择其中一种。此外，扫描认证的发票默认勾选为用于申报抵扣，可根据需要在确认之前撤销此外，扫描认证的发票默认勾选为用于申报抵扣，可根据需要在确认之前撤销福建省增值税发票管理系统 2.0 版操作指引（综合服务平台企业版）4勾选，重新确认抵扣用途再进行勾选，并自行勾选在合适的税款所属期。勾选，重新确认抵扣用途再进行勾选，并自行勾选在合适的税款所属期。具体地，在“发票（批量）抵扣勾选”、“逾期发票抵扣勾选”、“出口转内销发票勾选”模块勾选用于申报抵扣的发票，勾选时支持修改有效抵扣税额； 在“发票不抵扣勾选”、“出口转内销发票不抵扣勾选”模块对不用于申报的发票进行勾选，要特别注意的是发票一旦进行“不抵

5、扣勾选”在以后期间就不能再进行抵扣勾选，需谨慎操作；在“发票退税（批量）勾选”模块勾选用于申报退税的发票；在“发票（批量）代办退税勾选”模块勾选用于申报代办退税的发票。2）抵扣勾选增加确认签名操作。抵扣勾选整体流程为：勾选可抵扣发票、申请统计、查询统计表、确认签名，以上步骤完成后即可进行申报。3）注销勾选。当纳税人在完成当期税款所属期申报后（例如当前月份为 8月，当期税款所属期为 7 月），允许对下一税款所属期发票数据的确认（例如当前月份为 8 月，下一税款所属期为 8 月），实现下一税款所属期的注销申报功能。4）统计功能中的异常发票清单，是勾选确认后变为异常（含作废、失控、红冲或管理状态非正

6、常）的发票，不能作为有效抵扣、退税或代办退税的依据， 请根据相关规定进行相应处理。1.3主体业务流程增值税综合服务平台面向不同类型纳税人配置不同功能模块，完成不同业务操作。该平台主要用户为增值税一般纳税人，主要包括贸易型外贸企业、生产型外贸企业、外贸综合服务企业（简称“外综服企业”）、成品油生产企业、成品油经销企业及其他增值税一般纳税人。其中，外综服企业是指将进出口业务中各个环节的服务整合到一个统一的平台，然后由平台企业投放给中小外贸企业的企业，其主要服务项目包括融资、通关、退税以及物流、保险等，本质来讲即为“可以退税的代理企业”。外综服企业可以在增值税综合服务平台中完成抵扣、退税、代办退税发

7、票的勾选、确认业务；外贸企业可以在平台完成抵扣、退税发票的勾选、确认业务；福建省增值税发票管理系统 2.0 版操作指引（综合服务平台企业版）5生产企业和非出口退税企业可以在平台完成抵扣发票的勾选、确认业务。如下表所示。增值税小规模纳税人也可登录该平台，但功能模块主要为进项发票查询、税务事项通知书、成品油消费税管理（仅成品油企业） 、发票下载和档案信息维护， 不可进行相关发票勾选操作。增值税一般纳税人增值税一般纳税人功能模块功能模块 纳纳税税人人类类型型贸易型外贸易型外 贸企业贸企业生产型外生产型外贸企业贸企业其他一般纳其他一般纳税人税人外综服外综服企业企业成品油生成品油生产企业产企业成品成品

8、油经油经销企业销企业发票抵扣（不抵发票抵扣（不抵扣）勾选扣）勾选发票退税勾选发票退税勾选代办退税勾选代办退税勾选成品油消费税成品油消费税管理管理表表 1.3-11.3-1 不同类型纳税人涉及主体业务功能模块展示不同类型纳税人涉及主体业务功能模块展示注意事项：对于扫描认证的发票，在本平台中需要确认用途。默认勾选为抵扣用途，企业可根据自己的需要在确认之前撤销勾选，并自行勾选在合适的税款所属期。1）发票抵扣（不抵扣）勾选操作流程操作员可在“抵扣勾选”模块中，使用“发票抵扣勾选”、“发票批量抵扣勾选”、“逾期发票抵扣勾选”、“出口转内销发票抵扣勾选”功能勾选用于申报的发票，勾选时支持修改有效抵扣税额；

9、使用“发票不抵扣勾选”、“出口转内销发票不抵扣勾选”功能，对不用于申报的发票进行勾选；在申报期内使用“抵扣勾选统计”功能进行抵扣申请，并在抵扣申请处理完成后对抵扣统计表进行签名确认，完成签名确认后填写申报表进行申报；每个属期内支持多次勾选、撤销勾选、申请统计、撤销统计、签名确认、撤销签名（未完成申报之前）等操作。福建省增值税发票管理系统 2.0 版操作指引（综合服务平台企业版）6“抵扣勾选统计抵扣勾选统计” 确认签名申 报 期 内“抵扣勾选统计抵扣勾选统计” 撤销统计“抵扣勾选统计抵扣勾选统计” 查询统计表“抵扣勾选统计抵扣勾选统计” 申请统计大厅扫描、 网上扫描“发票抵扣发票抵扣/不抵扣勾选

10、不抵扣勾选” 勾选保存抵扣/不抵扣发票（单笔、批量）“抵扣勾选抵扣勾选” 确认税款所属期、查询可抵扣发票可勾选的发票类型：增值税专用发票机动车统一销售发票增值税电子普通发票（通行费）申报申报图图1.3-11.3-1 发票抵扣（不抵扣）勾选操作流程发票抵扣（不抵扣）勾选操作流程2）退税勾选操作流程操作员可在“退税勾选”模块中，使用“发票退税勾选”、“发票退税批量勾选”功能勾选用于申报退税的发票；使用“退税确认勾选”功能对勾选为退税的发票进行确认，确认后将不可撤销；使用“退税勾选统计”功能查询所属月份内勾选为退税的发票的汇总统计表；对于退税勾选、确认的操作期为自然月，按照自然月进行退税勾选统计（准

11、实时），每个自然月内支持多次勾选、撤销勾选福建省增值税发票管理系统 2.0 版操作指引（综合服务平台企业版）7可勾选的发票类型：增值税专用发票（代办退税专用发票除外）“退税勾选退税勾选”确认税款所属期、查询可勾选发票“发票退税勾选发票退税勾选”勾选保存退税发票（单笔、批量）“退税确认勾选退税确认勾选” 对当期已勾选的进行确认， 确认后不可撤销申报申报“退税统计退税统计”操作。图图 1.3-21.3-2 退税勾选操作流程退税勾选操作流程3）代办退税勾选操作流程操作员可在“代办退税勾选”模块中，使用“发票代办退税勾选”、“发票批量代办退税勾选”功能勾选用于申报代办退税的发票；代办退税勾选即确认，

12、且不可撤销；对于代办退税勾选的操作期为自然月，按照自然月进行代办退税勾选统计（准实时），每个自然月内支持多次勾选操作。福建省增值税发票管理系统 2.0 版操作指引（综合服务平台企业版）8可勾选的发票类型：增值税专用发票（代办退税专用）“代办退税勾选代办退税勾选”确认税款所属期、查询可勾选发票“发票代办退税勾选发票代办退税勾选” 勾选保存代办退税发票（单笔、批量） 确认后不可撤销“代办退税勾选统计代办退税勾选统计” 数据汇集，查询统计表申报申报图图1.3-31.3-3 代办退税勾选操作流程代办退税勾选操作流程4）成品油消费税管理（1）成品油经销企业A.海关缴款书录入成品油经销企业可通过此模块将已

13、取得的稽核比对相符的海关进口专用缴款书相关信息，录入至增值税发票综合服务平台中，每张缴款书仅能“提交”一次，且提交之后不可修改，提交成功的缴款书，如需要做为开票购进数据，需要在“购进数据选择”中进行选择提交。B.购进数据选择成品油经销企业将取得的增值税专用成品油发票、海关进口专用缴款书信息进行选择确认，采集成品油油品数量，实现购进油品录入的功能，为开具增值税成品油发票提供库存。开具的某一商品和服务税收分类编码的油品，应不大于所福建省增值税发票管理系统 2.0 版操作指引（综合服务平台企业版）9勾选确认的成品油专用发票、海关进口专用缴款书信息中对应的同一商品和服务税收分类编码的油品总量。C.油品

14、调拨此功能是成品油经销企业总公司特有功能，实现按照分公司、油品类别两个维度进行油品的调拨功能，调拨功能基于获取进项成品油发票的油品数量来调拨，总公司需要库存也需要调拨。同时，调拨只能由总公司调拨给分公司，分公司不能实现回退。（2）成品油生产企业A.消费税工作台操作员可以通过消费税工作台查看当年或之前年度内各月成品油消费税进项发票的认证情况（含成品油增值税专用发票和海关进口缴款书）。对于误申报的成品油税款所属期，只要符合条件，可以进行回退税款所属期操作，还可以查看关于回退功能的相关帮助信息。根据每月勾选确认的操作情况在工作台区域会有三种颜色来标识不同的业务状态：橙色表示该月份已过期，只可查询不能

15、进行操作。蓝色表示该月为当前正在处理的税款所属期，可进行勾选和确认操作。灰色表示该月份为当前月以后的月份，不能进行勾选、确认等操作。B.海关缴款书录入成品油生产企业可通过此模块将已取得的稽核比对相符的海关进口专用缴款书相关信息，录入至增值税发票综合服务平台中。每张缴款书仅能“提交”一次，且提交之后不可修改，提交成功的缴款书，完成录入后在“成品油发票认证” 菜单下进行勾选提交。C.成品油发票认证该功能成品油生产企业将取得的增值税专用成品油发票、海关进口消费税专用缴款书信息进行选择确认。查询后系统自动返回相关的查询结果信息，操作员可以根据需要选择成品油增值税专用发票或海关缴款书进行勾选操作，为完成

16、消费税的申报做好前期进项数据准备。福建省增值税发票管理系统 2.0 版操作指引（综合服务平台企业版）101.4客户端环境本平台支持 WINDOWS7、WINDOWS 8、WINDOWS10 及以上操作系统；纳税人必须配置 IE8 及以上 IE 版本浏览器；纳税人在使用本平台前，需根据操作手册要求安装相关的控件及驱动（盘、安全控件和税务证书）。2.常见问题答疑2.1客户端环境配置问题1.本平台运行环境？本平台运行环境？A本平台支持WINDOWS XP（WINDOWS XP、 WINDOWS7、 WINDOWS 8、WINDOWS10）及以上操作系统；B纳税人必须配置IE8及以上IE版本浏览器；C

17、 纳税人在使用本平台前，需根据操作手册要求安装相关的控件及驱动（盘、安全控件和税务证书）；2.使用本平台电脑需要设置哪些？使用本平台电脑需要设置哪些？A. 在浏览器中，把本平台的地址加入可信站点，并在可信站点的“自定义级别”-“设置”中，将全部选项启用，重启浏览器生效；B. 在启动IE时，需选中IE的快捷方式，点击鼠标右键，选择“以管理员身份运行”（WINDOWS XP环境不用选择管理员身份运行）。3.金税盘金税盘/税控盘驱动及安全控件的安装注意事项。税控盘驱动及安全控件的安装注意事项。A. 按照基础驱动及安全控件安装手册安装；福建省增值税发票管理系统 2.0 版操作指引（综合服务平台企业版）

18、11B. 关闭IE浏览器；C. 不要插金税盘或税控盘；D. 在安装证书和控件的时候，需要选中安装文件，点击鼠标右键，选择“以管理员身份运行”；E. 清空浏览器缓存，再重新打开浏览器。2.2登录问题1.纳税人登录时提示输入密码错误，如何处理？纳税人登录时提示输入密码错误，如何处理？A. 纳税人只能插入金税盘或税控盘登录本平台，使用平台时，只能插入一个税控盘设备，不能同时插入其他设备；B. 输入的金税盘或税控盘中的8位密码是盘中证书口令（不同于各省市局网厅登录时的CA证书密码）；C. 忘记证书密码，需联系当地盘的技术服务单位；D. 连续7次输错密码导致盘被锁住的，需携金税盘或税控盘到主管税务机关办

19、税服务厅重置密码或重签证书。2.个别税控盘无法登录，登录时报个别税控盘无法登录，登录时报“打打开开设设备备未未知知错错误误”，但是纳税人的，但是纳税人的 开开票软件可以登录。不知道是盘的问题，还是驱动的问题？票软件可以登录。不知道是盘的问题，还是驱动的问题？A. 纳税人只能插入金税盘或税控盘登录本平台，使用平台时，只能插入一个税控盘设备，不能同时插入其他设备；B. 此类错误通常是客户端驱动、控件等安装问题，请联系当地金税盘或税控盘服务单位解决；C.Win8、win10系统需用选中IE的快捷方式，点击鼠标右键，选择“以管理员身份运行”。福建省增值税发票管理系统 2.0 版操作指引（综合服务平台企

20、业版）123.登录系统提示纳税人档案信息不存在，如何处理？登录系统提示纳税人档案信息不存在，如何处理？A. 需确认登录的网址是否属于企业本省平台网址（特别是计划单列市，如青岛的企业，不要登录到山东的平台网址）；B. 请确认税控盘或金税盘是否插好，并且不能同时插入金税盘和税控盘；C. 请确认驱动是否已正确安装，驱动问题请分别联系当地金税盘/税控盘服务单位的技术支持人员；D. 请确认返回信息中的税号、信用等级等是否属于本企业、是否正确无误；E. 若非上述问题，请联系主管税务机关确认本企业的档案信息是否正常同步。4.在在登登录录增增值值税税发发票票综综合合服服务务平平台台的的时时候候报报错错“打打开

21、开加加密密设设备备时时验验证证用用户户 口口令令函函数数参参数数错错误误（0xB）”，是是何何原原因因？A. 请检查是否输入了正确的CA证书密码；B. 请确认盘是否被锁住了。5.平台密码是什么？平台密码是什么？平台密码是为了满足部分企业开票与认证操作分开的需求，企业可自行根据自身需要在“档案信息维护”模块下增加设置平台密码；平台密码设置成后，企业只有同时输入证书密码和平台密码后，才能登录本平台。6.忘记平台密码后如何处理？忘记平台密码后如何处理？A. 密码遗忘后，如果您设置过密码找回问题及答案，可通过它取消平台密码，登录平台后，可根据需要重新设置平台密码；B. 若没有设置过平台密码找回问题，或

22、忘记找回密码问题答案，则需要联系主管税务机关进行密码重置。福建省增值税发票管理系统 2.0 版操作指引（综合服务平台企业版）132.3操作问题1.增值税发票综合服务平台对哪些企业开放？增值税发票综合服务平台对哪些企业开放？增值税发票综合服务平台将取消增值税发票认证扩大到所有增值税一般纳税人，增值税一般纳税人取得增值税发票（包括增值税专用发票、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票）后，可以自愿使用增值税发票选择确认平台查询、选择用于申报抵扣、出口退税或者代办退税的增值税发票信息2.发票抵扣勾选时有哪些注意事项？发票抵扣勾选时有哪些注意事项？A. 请关注抵扣勾选功能界面的当前税款所

23、属期和申报截至日期，您勾选的发票将归属于当前税款所属期；B. 异常发票（发票状态为已作废、已失控、已红冲等，管理状态为非正常） 不能进行勾选操作；C. 对于勾选为抵扣的发票，默认是全额抵扣，如实际情况为不全额申报抵扣，您可自行调整有效抵扣税额，已勾选的发票，支持撤销勾选。D. 每个数款所属期可以进行多次勾选与撤销勾选操作；E. 扫描认证的发票默认勾选为抵扣，并支持撤销勾选操作，再次勾选时将属于当前税款所属期；F. “抵扣勾选统计”功能支持对当前税款所属期勾选数据的统计，并支持对历史属期统计数据的查询及认证明细数据的导出；G. 在申报期内，在“抵扣勾选统计”模块进行申请统计，系统将锁定当期的勾选

24、操作；如需继续勾选发票，可在撤销统计成功后继续进行发票勾选或撤销勾选操作；H. 在申报期内，如已完成当前税款所属期发票的勾选操作，您需要在“抵扣勾选统计”功能中进行签名确认操作；I.如已取得的发票在发票抵扣勾选时查询不到，请前往进项发票查询模块进行查询核实。福建省增值税发票管理系统 2.0 版操作指引（综合服务平台企业版）143.发票退税勾选时有哪些注意事项？发票退税勾选时有哪些注意事项？A. 外贸企业、外综服企业可以进行发票退税勾选，勾选确认的发票归属于当前自然月；B. 勾选成功后，还需要在“退税确认勾选”功能对已勾选为退税用途的发票进行确认，确认成功后方可完成退税发票的认证C. 对于已勾选

25、未确认的发票，支持撤销勾选操作，已确认的发票不支持撤销勾选操作；D. 每个自然月内可以进行多次勾选和确认操作；E. 异常发票（发票状态为已作废、已失控、已红冲等，管理状态为非正常） 不能进行勾选操作；F. 如已取得的发票在发票退税勾选时查询不到，请前往进项发票查询模块进行查询核实。4.发票代办退税勾选时有哪些注意事项？发票代办退税勾选时有哪些注意事项？A. 外综服企业可以使用代办退税勾选功能，代办退税勾选功能勾选即确认且不可撤销；B. 代办退税勾选功能目前只适用于有“代办退税专用”标识的增值税专用发票；C. 除发票状态、管理状态为正常外，其他异常发票均不可作为代办退税凭证进行勾选；D. 已取得

26、的发票在发票代办退税勾选模块查询不到时，请前往进项发票查询模块进行查询。5.进项发票查询有哪些注意事项？进项发票查询有哪些注意事项？A. 本平台提供近期、未到勾选日期（还未到认证抵扣期的发票）、出口转内销发票的发票查询功能；B. 查询出的结果，包含发票基本信息以及发票勾选认证情况；福建省增值税发票管理系统 2.0 版操作指引（综合服务平台企业版）15C. 销方离线开具的发票，在本平台无法查询到，在销方上传发票至税务局端后，方可体现在本平台中；D. 若上述情况均不存在，仍然查询不到该张发票，首先确认是否为增值税发票，在全国发票查验平台中查询发票是否存在。6.发票下载有哪些注意事项？发票下载有哪些

27、注意事项？A. 发票下载功能向全部增值税纳税人开放；B. 纳税人可在此功能查询或申请下载本企业开具的和取得的所有增值税发票；7.税款所属期（增值税）回退需要满足哪些条件？税款所属期（增值税）回退需要满足哪些条件？A. 税款所属期跳转到下期后，企业又在当期撤销申报；B. 系统从征管系统获取到的当期申报结果为“未申报”；C. 回退功能在申报期内有效。8.哪哪些些数数据据可可以以做做为为成成品品油油经经销销企企业业购购进进数数据据/成成品品油油生生产产企企业业票票据据认认证证 的的依依据据？A. 发票状态为正常的成品油增值税专用发票；B. 稽核结果为相符的海关进口缴款书数据。9.成品油生产企业进行成

28、品油票据认证有哪些注意事项？成品油生产企业进行成品油票据认证有哪些注意事项？A. 成品油票据认证勾选即认证；B. 成品油票据认证操作期为：当期已申报结束或征期结束后（以谁在前做为开始时间） 至下期申报当天或征期结束当天（以谁在前做为终止时间） 为可操作期间 ；C. 平台可获取消费税申报结果信息，来判断本次认证数据是否归属为当期税款所属期（消费税），若在征期内已申报，平台转换税款所属期（消费税），本次认证的票据将回退，下期进行重新勾选认证，若征期内未福建省增值税发票管理系统 2.0 版操作指引（综合服务平台企业版）16申报，系统会提示纳税人“尊敬的纳税人，目前尚未从征管系统中获取到您的申报结果，

29、请您再次确认是否已完成本期消费税申报工作”；若获取申报结果异常失败，则提示企业“尊敬的纳税人，获取征管系统申报结果异常，请您确认是否已完成本期消费税申报工作”；提示纳税人需要确认是否完成本期消费税申报工作后，系统提示：（1） 若选择“已完成申报”，系统会提示企业“本次认证不成功，您需在下一期重新进行勾选认证”；（2）若选择“未完成申报”，系统将提示“本次认证成功”；D. 认证成功后，请前往“成品油认证统计”功能查询认证统计情况，可自行打印或导出认证明细数据；10.成品油认证统计有哪些注意事项？成品油认证统计有哪些注意事项？A. 统计报表中包含当期税款所属期（消费税）勾选认证的所有数据；B. 统

30、计报表准实时更新，具体请参看报表更新时间。C. 报表统计数据不含认证后变为异常（失控、红字）的票据。11.税款所属期（消费税）回退需要满足哪些条件？税款所属期（消费税）回退需要满足哪些条件？A. 系统获取到的当期申报结果为“未申报”；B. 回退功能在征期内有效。12.登登录录本本平平台台后后仅仅有有查查询询功功能能，无无法法看看到到勾勾选选提提交交等等功功能能页页面面的的原原因因可可能能有哪些？有哪些？A. 请确认您是否为转登记纳税人，且当前为转登记日的下期；B. 请确认您是否是转登记纳税人转为了一般纳税人，但还未到生效日期。C. 请查看本企业档案信息确认您是否为小规模纳税人。福建省增值税发票

31、管理系统 2.0 版操作指引（综合服务平台企业版）172.4业务问题业务问题1.每个税款所属期的勾选、确认时间范围如何计算？每个税款所属期的勾选、确认时间范围如何计算？勾选、确认勾选操作（不含退税、代办退税操作）期间为：当期已申报结束或征期结束后（以谁在前做为开始时间）至下期申报当天或征期结束当天（以谁在前做为终止时间）为可操作期间。2.性质不同的出口退税企业在本平台的操作有什么区别？性质不同的出口退税企业在本平台的操作有什么区别？A. 外综服企业在本平台可以进行抵扣、退税、代办退税类认证操作。B. 外贸企业在本平台可以进行抵扣、退税类认证操作；C. 除上述两类外的其他企业在本平台可以进行抵扣

32、类认证操作。3.“发票抵扣勾选发票抵扣勾选”模块可以勾选的发票数据有哪些？模块可以勾选的发票数据有哪些？由增值税发票管理新系统开具且尚未完成认证的增值税专用发票（代办退税专用发票除外）、机动车销售统一发票信息、增值税电子普通发票（通行费）：A. 发票状态、管理状态为正常且未超过抵扣时限的发票，已作废、已红冲、已失控等异常发票或管理状态非正常的发票不在勾选范围之内；B. 已超过抵扣时限但税局已审核通过的发票（逾期发票）。4.“发票退税勾选发票退税勾选”模块可以勾选的发票数据有哪些？模块可以勾选的发票数据有哪些？由增值税发票管理新系统开具尚未认证的增值税专用发票（代办退税专用发票除外）：发票状态、

33、管理状态为正常的发票，已作废、已红冲、已失控、管理状态非正常等异常发票不在勾选范围之内；5.“发票代办退税勾选发票代办退税勾选”模块可以勾选的发票数据有哪些？模块可以勾选的发票数据有哪些？由增值税发票管理新系统开具尚未认证，且发票状态、管理状态为正常的有【代办退税专用】标识的增值税专用发票，已作废、已红冲、已失控、管理状态非正常等异常发票不在勾选范围之内。6.在在本本平平台台完完成成发发票票抵抵扣扣认认证证、发发票票退退税税认认证证、发发票票代代办办退退税税认认证证都都需需要要福建省增值税发票管理系统 2.0 版操作指引（综合服务平台企业版）18哪些步骤？哪些步骤？A. 完成发票抵扣认证需要发

34、票勾选（抵扣勾选、抵扣批量勾选）、发票确认（确认签名）两步操作。B. 完成发票退税认证需要发票勾选（退税勾选、退税批量勾选）、发票确认（退税确认勾选）两步操作。C. 完成发票代办退税认证需要发票勾选（代办退税勾选）一步操作，代办退税认证勾选即确认，且不可撤销。7.发票的可抵扣期限如何计算？发票的可抵扣期限如何计算？本平台区分按月申报纳税人和按季申报纳税人分别计算发票抵扣期限：对于2017年7月1日零时后开具的发票，抵扣时限调整为开票日之后360日； 对于2017年7月1日零时前开具的发票，抵扣时限仍为开票日之后180日:A按月申报纳税人的可抵扣发票的开票日期范围为：税款所属期当月1日往前满足抵

35、扣期限之日起至税款所属期当月最后一日；B按季申报纳税人的可抵扣发票的开票日期范围为：税款所属期当季首月1 日往前满足抵扣期限之日起至税款所属期当季最后一日。8.企企业业通通过过平平台台已已经经勾勾选选了了，结结果果发发票票丢丢失失、损损坏坏或或者者对对方方开开错错作作废废了了， 该该怎怎么么处处理理？如如果果企企业业要要是是通通过过平平台台勾勾选选后后，做做了了确确认认也也做做过过申申报报抵抵扣扣了，又该怎么处理？了，又该怎么处理？在发票进行确认签名之前，已勾选的发票都可以在“发票勾选”模块进行撤销勾选；已确认（或扫描认证的发票）后又变为异常发票后，可在申报抵扣后进行相应的税务处理。9.三证合

36、一的企业，老税号开的发票能否也在本平台上进行操作？三证合一的企业，老税号开的发票能否也在本平台上进行操作？如果税务机关在局端的征管系统正确的维护了新旧税号的对应关系且同步到了电子底账系统，则使用变更后的新盘即可查询到新、老税号的数据。否则只能查询到新税号的发票。此种情况需与主管机关进行联系处理。10.企业已经在申报系统中完成申报，但在平台中仍显示为未申报？企业已经在申报系统中完成申报，但在平台中仍显示为未申报？福建省增值税发票管理系统 2.0 版操作指引（综合服务平台企业版）19核心征管系统未及时将企业申报结果同步至本平台；11.在本平台中用于出口退税的发票是否也可以勾选？在本平台中用于出口退

37、税的发票是否也可以勾选？可以。按照现行政策，只要能在本平台里“退税勾选”模块可以查到的正常状态的增值税专用发票（代办退税专用发票除外），都可以进行勾选。12.哪些企业有成品油消费税管理模块权限？哪些企业有成品油消费税管理模块权限？成品油消费税管理模块对成品油经销企业和成品油生产企业开放。13.本平台对转登记纳税人有哪些控制？本平台对转登记纳税人有哪些控制？A. 转登记纳税人在转登记日当期已经取得的增值税专用发票、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票，可以通过增值税发票综合服务平台进行选择确认。B. 转登记纳税人在转登记日当期尚未取得的增值税专用发票、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票，转登记纳税人在取得以后应当持税控设备，由主管税务机关通过增值税发票综合服务平台（税务局端）为其办理选择确认。2.5问题咨询都有哪些渠道1. 咨询当地12366热线；2. 咨询当地盘（金税盘或税控盘）的服务单位（登录、安装及环境问题）；3. 请关注微信“长城软件纳税服务”公众号，在线咨询在线解答。